合格境內(nèi)有限合伙人QDLP試點(diǎn)外匯管理操作指引

合格境內(nèi)有限合伙人（QDLP）試點(diǎn)外匯管理操作指引第一章總則第一條為推進(jìn)金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放，規(guī)范開(kāi)展合格境內(nèi)有限合伙人對(duì)外投資試點(diǎn)（以下簡(jiǎn)稱QDLP）外匯管理工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等法規(guī)制定本指引。第二條地方金融工作管理部門(mén)應(yīng)牽頭建立相關(guān)部門(mén)參與的聯(lián)合工作機(jī)制（以下簡(jiǎn)稱聯(lián)合工作機(jī)制），建立和完善相關(guān)管理制度，及時(shí)防范、化解和處置金融風(fēng)險(xiǎn)。第二章基本原則第三條合格境內(nèi)有限合伙人，是指參與投資本指引所規(guī)定試點(diǎn)基金的境內(nèi)自然人、機(jī)構(gòu)投資者等。試點(diǎn)基金管理企業(yè)是指經(jīng)地方金融工作管理部門(mén)認(rèn)定并按規(guī)定發(fā)起設(shè)立試點(diǎn)基金、受托管理其對(duì)外投資業(yè)務(wù)的企業(yè)。試點(diǎn)基金是指由試點(diǎn)基金管理企業(yè)依法發(fā)起、以合格境內(nèi)有限合伙人參與投資設(shè)立的、按照本指引規(guī)定進(jìn)行對(duì)外投資的基金。第四條除另有規(guī)定外，試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金應(yīng)經(jīng)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)登記或備案。第四條除另有規(guī)定外，試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金應(yīng)第五條本指引規(guī)定的試點(diǎn)基金可以采用公司制、合伙制或契約制等組織形式。第六條外匯局負(fù)責(zé)試點(diǎn)地區(qū)與QDLP業(yè)務(wù)相關(guān)的外匯管理工作。國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)核定試點(diǎn)地區(qū)對(duì)外投資總額度，國(guó)家外匯管理局海南省分局（以下簡(jiǎn)稱海南省分局）負(fù)責(zé)試點(diǎn)業(yè)務(wù)外匯登記、賬戶開(kāi)立、資金收付業(yè)務(wù)的管理。第七條試點(diǎn)基金對(duì)外投資范圍包括：（一）境外非上市企業(yè)的股權(quán)和債權(quán)；（二）境外上市企業(yè)非公開(kāi)發(fā)行和交易的股票和債券；（三）境外證券市場(chǎng)（包括境外證券市場(chǎng)交易的金融工具等）；（四）境外股權(quán)投資基金和證券投資基金;（五）境外大宗商品、以套期保值為目的的金融衍生品；（六）經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的其他領(lǐng)域。試點(diǎn)基金對(duì)外投資應(yīng)遵守對(duì)外投資相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定。第八條試點(diǎn)地區(qū)應(yīng)遵守國(guó)家外匯管理局對(duì)投資總額度的宏觀審慎管理要求。第三章外匯登記第九條試點(diǎn)基金管理企業(yè)向聯(lián)合工作機(jī)制申請(qǐng)?jiān)圏c(diǎn)資格及對(duì)外投資額度。試點(diǎn)基金管理企業(yè)在取得試點(diǎn)資格以及對(duì)外投資額度后，應(yīng)持相關(guān)證明文件到海南省分局辦理外匯登記。試點(diǎn)基金管理企業(yè)辦理外匯登記應(yīng)提交如下材料：（一）書(shū)面申請(qǐng)（包括但不限于試點(diǎn)基金管理企業(yè)基本情況、擬發(fā)起試點(diǎn)基金情況、投資計(jì)劃等）；（二）地方金融工作管理部門(mén)關(guān)于試點(diǎn)資格以及對(duì)外投資額度的證明材料；（三）營(yíng)業(yè)執(zhí)照（如有）；（四）中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的登記或備案情況（可事后補(bǔ)充提交）。第十條試點(diǎn)基金管理企業(yè)可發(fā)起成立多只試點(diǎn)基金。除另有規(guī)定外，試點(diǎn)基金管理企業(yè)可在其設(shè)立的各基金之間靈活調(diào)劑單只試點(diǎn)基金對(duì)外投資額度，各單只試點(diǎn)基金對(duì)外投資額度之和不得超過(guò)經(jīng)聯(lián)合工作機(jī)制批準(zhǔn)的試點(diǎn)基金管理企業(yè)對(duì)外投資額度。第十一條對(duì)外投資額度實(shí)行余額管理。試點(diǎn)基金管理企業(yè)發(fā)起的所有試點(diǎn)基金對(duì)外投資資金凈匯出（不含股息、稅費(fèi)、利潤(rùn)等經(jīng)常項(xiàng)目收支）之和不得超過(guò)該試點(diǎn)基金管理企業(yè)獲得的投資額度。第十二條試點(diǎn)基金管理企業(yè)對(duì)外投資額度發(fā)生調(diào)整時(shí)，在獲得聯(lián)合工作機(jī)制證明文件后，應(yīng)到海南省分局辦理外匯變更登記手續(xù)。第十三條試點(diǎn)基金管理企業(yè)退出QDLP試點(diǎn)業(yè)務(wù)后，試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)到海南省分局申請(qǐng)辦理注銷(xiāo)登記。第四章資金匯兌第十四條試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)委托境內(nèi)具有托管資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)作為試點(diǎn)基金的托管人，并作為獨(dú)立第三方實(shí)時(shí)監(jiān)控資金使用情況。第十五條試點(diǎn)基金管理企業(yè)辦理外匯登記后，公司制、合伙制試點(diǎn)基金可憑試點(diǎn)基金管理企業(yè)外匯登記后獲得的《業(yè)務(wù)登記憑證》（該憑證業(yè)務(wù)編號(hào)以〃44”開(kāi)頭）開(kāi)立QDLP業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶（境外放款專(zhuān)用賬戶，賬戶代碼為2202），契約制試點(diǎn)基金由試點(diǎn)基金管理企業(yè)憑自身外匯登記《業(yè)務(wù)登記憑證》（該憑證業(yè)務(wù)編號(hào)以“44”開(kāi)頭）代其開(kāi)立QDLP業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶（境外放款專(zhuān)用賬戶，賬戶代碼為2202）。QDLP業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶可作為托管資金專(zhuān)用賬戶，用于存放、回收對(duì)外投資資金。QDLP業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶的收入范圍包括：從境內(nèi)投資者募集的資金；對(duì)外投資贖回款和清算、轉(zhuǎn)股、減資款；利潤(rùn)、分紅、利息以及其他經(jīng)常項(xiàng)下收入；外匯局允許的其他收入。QDLP業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶的支出范圍包括：劃至境外進(jìn)行規(guī)定范圍內(nèi)投資；結(jié)匯或直接劃至境內(nèi)有限合伙人賬戶；支付相關(guān)稅費(fèi)；外匯局允許的其他支出。第五章信息報(bào)備及監(jiān)督管理第十六條試點(diǎn)基金管理企業(yè)等相關(guān)主體應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定履行國(guó)際收支申報(bào)義務(wù)。第十七條試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)、本指引規(guī)定，運(yùn)用所募集的資金對(duì)外投資，不得使用本試點(diǎn)額度在中國(guó)境內(nèi)進(jìn)行投資。第十八條托管人應(yīng)在每季度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，向其自身所在地、管理企業(yè)所在地、試點(diǎn)基金注冊(cè)地以及額度發(fā)放所在地外匯局及地方金融工作管理部門(mén)報(bào)告試點(diǎn)基金資金匯出入、購(gòu)結(jié)匯相關(guān)數(shù)據(jù)（數(shù)據(jù)報(bào)送內(nèi)容及要求詳見(jiàn)附表1）。托管人應(yīng)按照銀行展業(yè)原則，對(duì)試點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行盡職審查和事后監(jiān)督。托管人如發(fā)現(xiàn)試點(diǎn)業(yè)務(wù)資金運(yùn)作有重大或異常事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向所在地外匯局及地方金融工作管理部門(mén)報(bào)生告。第十九條試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)在每季度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，向其自身所在地、托管人所在地、試點(diǎn)基金注冊(cè)地以及額度發(fā)放所在地外匯局及地方金融工作管理部門(mén)報(bào)告相關(guān)投資產(chǎn)品信息（數(shù)據(jù)報(bào)送內(nèi)容及要求詳見(jiàn)附表2.3），包括：（一）資金匯出入、購(gòu)結(jié)匯情況；（二）基本投資情況，包括：投資品種、基金凈值、資金投向、境內(nèi)募集資金來(lái)源情況等信息。第二十條試點(diǎn)管理企業(yè)及托管人未按照本指引及相關(guān)管理規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，情節(jié)輕微、沒(méi)有造成嚴(yán)重后果的，海南省分局會(huì)同地方金融工作管理部門(mén)對(duì)相關(guān)主體進(jìn)行約談并要求其及時(shí)糾正；情節(jié)嚴(yán)重的，海南省分局會(huì)同地方金融工作管理部門(mén)暫停辦理試點(diǎn)業(yè)務(wù)，并移交外匯檢查部門(mén)查處。第六章附則第二十一條本指引待試點(diǎn)地區(qū)相關(guān)政府部門(mén)發(fā)布合格境內(nèi)有限合伙人（QDLP）業(yè)務(wù)管理辦法后實(shí)施，由海南省分局負(fù)責(zé)解釋。附表1:QDLP托管人向相關(guān)外匯局報(bào)送報(bào)表(20年第季度托管人名稱(公章)：基金類(lèi)型已分配投資額度資金匯出資金匯入序管理企業(yè)管理企業(yè)類(lèi)型獲批投資額度基金名稱外匯(①)其中：購(gòu)匯(⑤)跨境人民幣(②)合計(jì)(①+②)外匯(③)其中：結(jié)匯(⑥)跨人E幣(④11231223….合計(jì)填表說(shuō)明：1.本表格由托管人填報(bào)，并按照當(dāng)前季度同一托管人托管的所有試點(diǎn)基金實(shí)際'資金匯出入身所在地、管理企業(yè)所在地、試點(diǎn)基金注冊(cè)地以及額度發(fā)放所在地外匯局報(bào)送此報(bào)表。3.除跨境人民4管理企業(yè)類(lèi)型填寫(xiě)：內(nèi)資/外資。5.獲批投資額度是指，試點(diǎn)地區(qū)聯(lián)合工作機(jī)制確定的單家管理企業(yè)公司制/合伙制/契約制。7.已分配額度是指：管理企業(yè)發(fā)起成立的各試點(diǎn)基金對(duì)外投資額度（可由管壬式的，管理企業(yè)可在各單只基金之間調(diào)劑使用對(duì)外投資額度；也可按照聯(lián)合工作機(jī)制規(guī)定向各單只基寫(xiě)：在某季度內(nèi)該托管人所托管的所有基金資金匯出入情況。夕卜匯包括自有外匯和購(gòu)匯，人民幣指跨匯率應(yīng)參照匯出資金上月末外匯局公布的各種貨幣對(duì)美元折算率。9.凈匯出金額=匯出資金額-匯入資結(jié)匯資金。10.托管人可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生情況增減行數(shù)。填表人：聯(lián)系方式：負(fù)責(zé)人：填表附表2：QDLP試點(diǎn)基金管理企業(yè)向相關(guān)外匯局報(bào)送報(bào)表一（截止到20年基金管理企業(yè)名稱：管理企業(yè)類(lèi)型（內(nèi)資/外資）填表說(shuō)明：1.本表格由QDLP試點(diǎn)管理企業(yè)填報(bào)。2.管理企業(yè)應(yīng)同時(shí)向其自身所在地、托管人所在地、在地外匯局報(bào)送此報(bào)表。3.除跨境人民幣外，均填報(bào)折美元數(shù)，下同。4.已分配對(duì)外投資額度是指，1外投資額度；或者按照聯(lián)合工作機(jī)制確定的各單只基金額度。5.已使用的對(duì)外投資額度是指，該只基（包括本金和資本利得）減去股息、利潤(rùn)、分紅、稅費(fèi)等經(jīng)常項(xiàng)目收支，數(shù)值不得小于零。6.資金匯計(jì)資金匯出入情況。夕卜匯包括自有外匯和購(gòu)匯，人民幣指跨境人民幣，合計(jì)填寫(xiě)折美元數(shù)。匯率應(yīng)參各種貨幣對(duì)美元折算率。7.凈匯出金額=匯出資金額-匯入資金額；凈購(gòu)匯金額=購(gòu)匯資金額-結(jié)匯資金'發(fā)生情況增減行數(shù)。填表人:聯(lián)系電話:負(fù)責(zé)人：（簽章）附表3:基金管理企業(yè)名稱:QDLP試點(diǎn)基金管理企業(yè)向相關(guān)外匯局報(bào)送報(bào)表二（截止到20年管理企業(yè)類(lèi)型（內(nèi)資/外資）試點(diǎn)基組織已分配對(duì)序號(hào)托管人名稱境內(nèi)募集資金填表人:聯(lián)系電話:負(fù)責(zé)人：（簽章）附表3:基金管理企業(yè)名稱:QDLP試點(diǎn)基金管理企業(yè)向相關(guān)外匯局報(bào)送報(bào)表二（截止到20年管理企業(yè)類(lèi)型（內(nèi)資/外資）試點(diǎn)基組織已分配對(duì)序號(hào)托管人名稱境內(nèi)募集資金對(duì)外投資品種資金投向基金金名稱形式夕卜投資額來(lái)源填表說(shuō)明：1.本表格由QDLP試點(diǎn)管理企業(yè)填報(bào)。2.管理企業(yè)應(yīng)同時(shí)向其自身所在地、托管人所在地、在地外匯局報(bào)送此報(bào)表。3.組織形式填寫(xiě)：公司制、合伙制、契約制。4.已分配對(duì)外投資額度是指，1外投資額度；或者按照聯(lián)合工作機(jī)制確定的各單只基金額度。5.境內(nèi)募集資金來(lái)源填寫(xiě)：前五大資金《資管新規(guī)》分類(lèi)，對(duì)外投資品種應(yīng)填寫(xiě)以下類(lèi)型：（1）固定收益類(lèi)；（