《現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》第四章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

第四章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)第二節(jié)銀行卡業(yè)務(wù)第三節(jié)代理類業(yè)務(wù)第四節(jié)擔(dān)保類業(yè)務(wù)第五節(jié)承諾類中間業(yè)務(wù)第六節(jié)交易類中間業(yè)務(wù)第七節(jié)其他中間業(yè)務(wù)第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。

其作用表現(xiàn)為:（1）加速資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)商品流通，提高資金效益。（2）節(jié)約現(xiàn)金，調(diào)節(jié)貨幣流通，降低社會流通費(fèi)用。（3）強(qiáng)化資金管理，增強(qiáng)票據(jù)意識，加強(qiáng)信用觀念。（4）鞏固經(jīng)濟(jì)合同制和經(jīng)濟(jì)核算制。（5）集聚閑散資金，擴(kuò)大銀行信貸資金的來源。（6）反映結(jié)算信用，監(jiān)督國民經(jīng)濟(jì)活動。第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)一、銀行匯票銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。銀行匯票業(yè)務(wù)簡要操作流程見圖4—1。注:①申請簽發(fā)銀行匯票;②收妥款項(xiàng)后出票;③交收款人（持票人）;④提示付款;⑤持票人開戶行收妥后入賬;⑥提交代理付款行;⑦銀行間清算資金:⑧多余款退申請人。第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)二、商業(yè)匯票商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票，商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌，商業(yè)匯票的付款人為承兌人;銀行承兌匯票由銀行承兌。商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)簡要操作流程見圖4—2。

注:①根據(jù)合同填制商業(yè)承兌匯票（由收款人出票的，應(yīng)交付款人承兌）;②蓋章承兌并交付票據(jù);③到期委托銀行收款;④發(fā)出票據(jù)及委托收款憑證;⑤通知付款并交付票據(jù);⑥承付款項(xiàng)或退回票據(jù)及拒絕付款證明;⑦劃回款項(xiàng)或退回票據(jù)及拒絕付款證明;⑧款項(xiàng)收妥或退回票據(jù)及拒絕付款證明。第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)二、商業(yè)匯票

銀行承兌匯票業(yè)務(wù)簡要操作流程見圖4—3。注:①簽訂合同;②送交資料申請承兌;③報(bào)送上級行審批;④同意辦理或不同意辦理;⑤簽訂承兌協(xié)議蓋章承兌并收費(fèi)或退回有關(guān)資料;⑥交付票據(jù);⑦到期收取票款;⑧到期委托銀行收款;⑨發(fā)出票據(jù)及委托收款憑證;⑩劃回票據(jù)或拒絕付款;⑾款項(xiàng)收妥或退回票據(jù)及拒絕證明。第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)三、銀行本票銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。圖4—4銀行本票業(yè)務(wù)簡要操作流程。注:①申請辦理銀行本票;②出票銀行簽發(fā)銀行本票;③申請人將簽發(fā)的銀行本票交持票人:④持票人向開戶銀行提示付款;⑤兌付本票;⑥與出票銀行辦理清算。第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)四、支票支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票分為現(xiàn)金支票（印有“現(xiàn)金”字樣）、轉(zhuǎn)賬支票（印有“轉(zhuǎn)賬”字樣）、普通支票（未印有“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)賬”字樣）。圖4—5支票業(yè)務(wù)簡要操作流程。注:①足額存款;②出票;③送交支票;④交換支票并清算資金;⑤收妥后入賬。第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)五、匯兌匯兌是匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式。匯兌按憑證傳遞方式的不同分為信匯、電匯兩種。匯兌業(yè)務(wù)流程見圖4—6。注:①提交匯兌憑證，交付款項(xiàng);②款項(xiàng)收妥受理匯款;③④通過本行資金清算系統(tǒng)或人民銀行轉(zhuǎn)匯;⑤款項(xiàng)收妥入賬，通知收款人;⑥收款人辦理取款。第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)六、托收承付托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。托收承付業(yè)務(wù)簡要操作流程見圖4—7。注:①根據(jù)合同發(fā)運(yùn)商品;②提交托收憑證及其他單證;③郵寄托收憑證及單證;④通知付款人;⑤承付款項(xiàng)或拒絕付款;⑥劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)或寄回有關(guān)憑證及單證;⑦通知款項(xiàng)已入賬或被拒付。第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)七、委托收款委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。委托收款業(yè)務(wù)簡要操作流程見圖4—8。注:①收款單位提交委托收款憑證;②發(fā)出委托收款;③付款單位簽收憑證、債務(wù)證明;④付款單位通知付款或票據(jù)到期付款;⑤劃回款項(xiàng);⑥入賬后給收款單位;⑦付款單位無款或拒絕付款;⑧寄回付款單位無款或拒絕付款通知、憑證;⑨無款或拒絕付款通知、憑證退交委托收款單位。第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)八、信用證（一）信用證概述信用證結(jié)算方式，是指出口方按照開證銀行寄來信用證的有關(guān)規(guī)定，開立以信用證指定付款人（開證行或進(jìn)口方）付款的匯票，由開證銀行承擔(dān)付款責(zé)任、議付銀行解付貨款的結(jié)算方式。

其特點(diǎn)是:

（1）信用證是一種銀行信用，開證行負(fù)第一性付款責(zé)任;

（2）信用證是一項(xiàng)獨(dú)立文件，不依附貿(mào)易合同;

（3）信用證業(yè)務(wù)的處理不是以貨物而是以單據(jù)為準(zhǔn)，是一種純粹的單據(jù)業(yè)務(wù)。第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)八、信用證（二）信用證當(dāng)事人信用證的主要當(dāng)事人包括:

（1）申請人（2）受益人（3）開證銀行（4）通知行（5）議付銀行第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)八、信用證（三）信用證的分類1.可撤銷信用證（revocableL/C）與不可撤銷信用證（irrevocableL/C）2.跟單信用證（documentaryL/C）與光票信用證（cleanL/C）3.保兌信用證（confirmedL/C）與非保兌信用證（unconfirmedL/C）4.即期信用證（sightL/C）和遠(yuǎn)期信用證（usanceL/C）5.付款信用證（paymentL/C）、承兌信用證（acceptanceL/C）、議付信用證（negotiationL/C）6.預(yù)支信用證（anticipatoryL/C）7.假遠(yuǎn)期信用證（LondonacceptanceL/C）8.可轉(zhuǎn)讓信用證（transferableL/C）9.對背信用證（backtobackL/C）10.對開信用證（reciprocalL/C）11.循環(huán)信用證（revolvingL/C）第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)八、信用證（四）信用證業(yè)務(wù)的操作流程1.信用證的開立。（1）開證的申請（2）開證的要求（3）開證的安全性（4）申請人與開證行的義務(wù)和責(zé)任2.信用證的通知（1）通知行的責(zé)任。（2）信用證的傳遞方式（3）有效信用證的指示3.受益人的審證4.信用證的履行5.銀行審核單據(jù)6.信用證的結(jié)算第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)九、托收托收是指委托人（貨權(quán)人）向銀行（托收行）提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或商業(yè)票據(jù)或兩者兼有，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行（或提示行）向付款人（債務(wù)人）請其付款的結(jié)算方式。

托收的當(dāng)事人主要包括:

（1）委托人（債權(quán)人）（2）托收行（3）代收行（4）付款人第一節(jié)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)十、匯款

匯款又稱匯付，是銀行應(yīng)付款人的要求，利用一定的結(jié)算工具，通過一定形式將款項(xiàng)交付收款人的結(jié)算方式。

匯款業(yè)務(wù)通常有三種形式:電匯、信匯和票匯。匯款一般涉及四個(gè)基本當(dāng)事人:

（1）匯款人（2）匯出行（3）匯入行（4）收款人第二節(jié)銀行卡業(yè)務(wù)一、銀行卡的概念與種類銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)（主要指商業(yè)銀行和郵政儲蓄機(jī)構(gòu)）向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。

按清償方式不同，銀行卡可以分為信用卡和借記卡，其中信用卡除了包括貸記卡外，還包括準(zhǔn)貸記卡。第二節(jié)銀行卡業(yè)務(wù)二、銀行卡的功能

銀行卡具有三個(gè)基本功能:（一）交易支付功能（二）消費(fèi)信貸功能（三）存取現(xiàn)金功能第二節(jié)銀行卡業(yè)務(wù)三、銀行卡業(yè)務(wù)運(yùn)作的主要環(huán)節(jié)（一）新卡推銷（二）商戶推廣（三）指定和委托代辦行（四）辦理發(fā)卡（五）客戶服務(wù)與商戶服務(wù)（六）授權(quán)（七）資金清算（八）信用控制第二節(jié)銀行卡業(yè)務(wù)四、信用卡業(yè)務(wù)（一）信用卡業(yè)務(wù)概述（二）信用卡業(yè)務(wù)對于商業(yè)銀行的作用（三）商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的經(jīng)營模式（四）商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)外包第三節(jié)代理類業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行（代理人）接受客戶（被代理人，包括政府、單位或個(gè)人）的委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。一、代理政策性銀行業(yè)務(wù)（一）代理結(jié)算業(yè)務(wù)（二）代理專項(xiàng)資金管理業(yè)務(wù)（三）代理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)（四）代理貸款項(xiàng)目管理業(yè)務(wù)第三節(jié)代理類業(yè)務(wù)二、代理中央銀行業(yè)務(wù)代理中央銀行業(yè)務(wù)是指根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)，主要包括代理財(cái)政性存款、代理國庫、代理發(fā)行庫、代理金銀等業(yè)務(wù)。三、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用自身發(fā)達(dá)的資金清算系統(tǒng)，代理其他商業(yè)銀行辦理異地資金匯劃和清算的委托業(yè)務(wù)，也就是商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)。第三節(jié)代理類業(yè)務(wù)四、代收代付業(yè)務(wù)代收代付業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項(xiàng)的收付事項(xiàng)的業(yè)務(wù)。代收代付業(yè)務(wù)主要涉及:

（1）百姓日常生活類費(fèi)用收付（2）行政管理業(yè)務(wù)類費(fèi)用收付（3）郵政電信業(yè)務(wù)類費(fèi)用收付（4）交通運(yùn)輸業(yè)務(wù)類費(fèi)用收付（5）工商企業(yè)資金類費(fèi)用收付（6）房地產(chǎn)業(yè)務(wù)類費(fèi)用收付第三節(jié)代理類業(yè)務(wù)五、代理證券業(yè)務(wù)

代理證券業(yè)務(wù)是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付各類有價(jià)證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委托代辦債券還本付息、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù)。六、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受保險(xiǎn)公司委托代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)。七、其他代理業(yè)務(wù)

其他代理業(yè)務(wù)則是指上述六種代理業(yè)務(wù)以外的代理業(yè)務(wù)。主要指代理委托貸款、代理其他銀行的銀行卡收單等業(yè)務(wù)，其中，代理委托貸款業(yè)務(wù)是指由委托人提供資金并承擔(dān)全部貸款風(fēng)險(xiǎn)，代理行作為受托人，根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助回收的貸款業(yè)務(wù)。第四節(jié)擔(dān)保類業(yè)務(wù)一、銀行承兌匯票銀行承兌匯票是由收款人或付款人（或承兌申請人）簽發(fā)，由承兌申請人向開戶商業(yè)銀行申請，經(jīng)商業(yè)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票，它實(shí)際上是商業(yè)匯票業(yè)務(wù)品種之一。銀行承兌匯票的特點(diǎn)銀行承兌匯票的辦理程序第四節(jié)擔(dān)保類業(yè)務(wù)二、備用信用證（一）備用信用證概述（二）備用信用證的特點(diǎn)（三）備用信用證的種類（四）備用信用證定價(jià)（五）備用信用證業(yè)務(wù)的簡要操作流程第四節(jié)擔(dān)保類業(yè)務(wù)三、銀行保函業(yè)務(wù)（一）銀行保函概述（二）銀行保函的主要內(nèi)容（三）銀行保函的當(dāng)事人（四）銀行保函的種類（五）銀行保函業(yè)務(wù)的一般程序第四節(jié)擔(dān)保類業(yè)務(wù)四、貸款出售貸款出售，是指商業(yè)銀行將已發(fā)放的貸款出售給其他金融機(jī)構(gòu)或投資者。貸款出售為銀行提供了多方面的益處。貸款出售按有無追索權(quán)可分為有追索權(quán)貸款出售和無追索權(quán)貸款出售兩種。

貸款出售的一般方式有:1.參與

2.轉(zhuǎn)讓

3.更新

4.可轉(zhuǎn)換貸款便利

5.非實(shí)體貸款出售

第五節(jié)承諾類中間業(yè)務(wù)承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)。一、貸款承諾貸款承諾是指銀行承諾客戶在未來一定的時(shí)期內(nèi)，按照雙方事先確定的貸款利率、期限、貸款使用方向等條件，應(yīng)客戶的要求，隨時(shí)提供不超過一定限額的貸款。貸款承諾主要有以下一些業(yè)務(wù)方式:1.信用額度

2.備用信用額度

3.回購協(xié)議

4.循環(huán)信用額度第五節(jié)承諾類中間業(yè)務(wù)承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)。一、貸款承諾貸款承諾是指銀行承諾客戶在未來一定的時(shí)期內(nèi)，按照雙方事先確定的貸款利率、期限、貸款使用方向等條件，應(yīng)客戶的要求，隨時(shí)提供不超過一定限額的貸款。貸款承諾主要有以下一些業(yè)務(wù)方式:1.信用額度

2.備用信用額度

3.回購協(xié)議

4.循環(huán)信用額度第五節(jié)承諾類中間業(yè)務(wù)二、票據(jù)發(fā)行便利（一）票據(jù)發(fā)行便利的概念（二）票據(jù)發(fā)行便利的種類

1.循環(huán)包銷便利

2.可轉(zhuǎn)讓的循環(huán)包銷便利

3.多種成分票據(jù)發(fā)行便利

4.美國優(yōu)惠利率票據(jù)發(fā)行便利第五節(jié)承諾類中間業(yè)務(wù)二、票據(jù)發(fā)行便利（三）票據(jù)發(fā)行便利的定價(jià)

1.票據(jù)的利率

2.安排和經(jīng)營管理費(fèi)用

（1）前期費(fèi)或管理費(fèi)（2）包銷費(fèi)（3）承諾費(fèi)或稱便利費(fèi)（4）使用費(fèi)（5）票據(jù)發(fā)行費(fèi)

第五節(jié)承諾類中間業(yè)務(wù)二、票據(jù)發(fā)行便利（四）票據(jù)發(fā)行便利的業(yè)務(wù)程序

1.借款人選定組織銀行

2.借款人委任包銷銀團(tuán)及投標(biāo)小組成員

3.借款人與包銷銀團(tuán)和投標(biāo)小組之間簽訂一系列協(xié)議

4.投標(biāo)及付款

第六節(jié)交易類中間業(yè)務(wù)一、遠(yuǎn)期合約（一）遠(yuǎn)期合約概述（二）遠(yuǎn)期利率協(xié)議概述（三）遠(yuǎn)期利率協(xié)議的報(bào)價(jià)和結(jié)算

1.遠(yuǎn)期利率協(xié)議的報(bào)價(jià)

2.遠(yuǎn)期利率協(xié)議的結(jié)算（四）遠(yuǎn)期利率協(xié)議的定價(jià)

第六節(jié)交易類中間業(yè)務(wù)二、金融期貨

金融期貨合約（financialfuturescontracts），是指在特定的交易場所通過競價(jià)方式成交，承諾在未來某一日或某期間內(nèi)，以事先約定的價(jià)格買進(jìn)或賣出某種金融商品的契約。（一）利率期貨（二）外匯期貨外匯期貨具有如下特點(diǎn):1.外匯期貨合約是一種標(biāo)準(zhǔn)化的合約。

2.外匯期貨合約的標(biāo)準(zhǔn)化特性使得這種合約非常易于連續(xù)買賣。

3.在外匯期貨合約中，雖然貨幣是一種特殊形式的商品，但仍是有形的商品，有其實(shí)際價(jià)值。（三）股指期貨第六節(jié)交易類中間業(yè)務(wù)三、互換（一）利率互換利率互換（int