第4部分項(xiàng)目可行性研究與經(jīng)濟(jì)評價-課件

1第4部分

項(xiàng)目可行性研究與經(jīng)濟(jì)評價北京航空航天大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院魏法杰E-mail:1第4部分

項(xiàng)目可行性研究與經(jīng)濟(jì)評價北京航空航天大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理12內(nèi)容1工程項(xiàng)目可行性研究2工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價概述2內(nèi)容1工程項(xiàng)目可行性研究231工程項(xiàng)目可行性研究一、可行性研究的概念FeasibilityStudy也稱為技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證

可行性研究是指在工程項(xiàng)目投資之前，在深入調(diào)查研究和科學(xué)預(yù)測的基礎(chǔ)上，綜合研究項(xiàng)目方案的技術(shù)的先進(jìn)性和適用性，經(jīng)濟(jì)的合理性和有利性，以及建設(shè)的可能性，從而為項(xiàng)目投資決策提供科學(xué)依據(jù)的一種論證方法。31工程項(xiàng)目可行性研究一、可行性研究的概念F34

可行性研究起自30年代的美國，初次用于對田納西流域的開發(fā)和綜合利用的規(guī)劃，取得明顯經(jīng)濟(jì)效益。二戰(zhàn)后由于大規(guī)模經(jīng)濟(jì)建設(shè)，使這一方法得到廣泛應(yīng)用。

到60年代，經(jīng)過一些工業(yè)化國家的應(yīng)用、總結(jié)和提高，形成了一套比較完整的理論、工作程序和分析論證的科學(xué)方法，得到廣泛應(yīng)用，已成為一門集自然科學(xué)、經(jīng)濟(jì)科學(xué)、管理科學(xué)為一體的綜合性學(xué)科。4可行性研究起自30年代的美國，初次用于對田納西45聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織（UNIDO）1978年《工業(yè)可行性研究手冊》1980年《工業(yè)項(xiàng)目評價手冊》1981年國務(wù)院第30號文件把可行性研究作為建設(shè)前期工作中一個重要技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證階段，納入基本建設(shè)程序，作為編制和審批項(xiàng)目任務(wù)書的基礎(chǔ)和依據(jù)。5聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織（UNIDO）1981年國務(wù)院第30號文561983年國家計委下達(dá)了《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究的試行管理辦法》：可行性研究是建設(shè)前期工作的重要內(nèi)容，是基本建設(shè)程序中的組成部分，它的任務(wù)是根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)長期規(guī)劃和地區(qū)規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃的要求，對建設(shè)項(xiàng)目在技術(shù)和經(jīng)濟(jì)上是否合理和可行，進(jìn)行全面分析論證，作多方案比較，給出評價，為編制和審批設(shè)計任務(wù)書提供可靠的依據(jù)。進(jìn)一步明確了可行性研究的編制程序、內(nèi)容和評審方法。61983年國家計委下達(dá)了《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究的試行671987年計委又頒發(fā)了《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價工作的暫行規(guī)定》，《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法》，《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價參數(shù)》等重要文件，使我國的可行性研究及經(jīng)濟(jì)評價工作走上了規(guī)范化、科學(xué)化的道路。以后計委、建委、經(jīng)委、人民銀行也先后下達(dá)文件，給了可行性研究在建設(shè)項(xiàng)目中的一個法定的地位。71987年計委又頒發(fā)了《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價工作的暫行規(guī)定782019年國務(wù)院《關(guān)于投資體制改革的決定》誰投資、誰收益、誰決策、誰承擔(dān)風(fēng)險投資主體多元化資金來源多渠道投資方式多樣化項(xiàng)目建設(shè)市場化82019年國務(wù)院《關(guān)于投資體制改革的決定》誰投資、誰收益、89新建、改建、擴(kuò)建的工業(yè)項(xiàng)目科研項(xiàng)目地區(qū)開發(fā)技術(shù)措施的應(yīng)用與技術(shù)政策的制定等可行性研究的對象是很廣泛的，一般包括二、可行性研究的對象9新建、改建、擴(kuò)建的工業(yè)項(xiàng)目科研項(xiàng)目地區(qū)開發(fā)技術(shù)措施的應(yīng)用與910三、可行性研究的作用作為項(xiàng)目投資決策的依據(jù)作為向銀行申請貸款的依據(jù)作為向有關(guān)部門、企業(yè)簽訂合同的依據(jù)作為初步設(shè)計、施工準(zhǔn)備的依據(jù)作為申請建設(shè)施工的依據(jù)作為項(xiàng)目企業(yè)組織管理工作的依據(jù)作為編制項(xiàng)目實(shí)施計劃的依據(jù)為項(xiàng)目建設(shè)提供基礎(chǔ)資料數(shù)據(jù)10三、可行性研究的作用1011四、可行性研究的階段劃分一個工程項(xiàng)目從設(shè)想、施工到建成投產(chǎn)的全過程分為三個時期投資前時期投資時期生產(chǎn)時期機(jī)初詳評會步細(xì)價研可可及究行行決性性策研研究究談項(xiàng)施試竣判目工運(yùn)工簽設(shè)安轉(zhuǎn)驗(yàn)約計裝收投項(xiàng)產(chǎn)目后評估11四、可行性研究的階段劃分一個工程項(xiàng)目從設(shè)想、施工到建1112可行性研究一般可分為四個階段：機(jī)會研究階段、初步可行性研究階段、詳細(xì)可行性研究階段和評價與決策階段，各個研究階段的目的、任務(wù)、內(nèi)容、費(fèi)用估算精度及研究所需時間各不相同?？尚行匝芯渴峭顿Y前期的最重要內(nèi)容，其主要工作是對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究和籌措資金，它是后兩個時期的前提和基礎(chǔ)。12可行性研究一般可分為四個階段：機(jī)會研究階段、初步可行性研12131.投資機(jī)會研究考慮投資目標(biāo)，鑒別投資機(jī)會。要求：對投資額的估算±30％，時間1～3月花費(fèi)占總投資的0.2～1.0％內(nèi)容：地區(qū)情況，工業(yè)政策，資源條件，勞動力狀況，社會條件，地理環(huán)境，國內(nèi)外市場情況及項(xiàng)目的社會影響。比較粗略，不能直接用于決策。

機(jī)會研究要解決兩個方面的問題，一是社會是否需要，二是有沒有可以開展的基本條件。131.投資機(jī)會研究考慮投資目標(biāo)，鑒別投資機(jī)會。要求：對13142.初步可行性研究任務(wù)：對機(jī)會研究的投資建議具體化為多個比選方案，并進(jìn)行初步評價，篩選方案，確定項(xiàng)目的初步可行性。內(nèi)容：市場、原材料及投入、廠址、經(jīng)濟(jì)規(guī)模及主要設(shè)備選型。要求：投資及成本估算±20％，時間3～5月，花費(fèi)占0.25％～1.25％142.初步可行性研究任務(wù)：對機(jī)會研究的投資建議具體化為多14153.詳細(xì)可行性研究任務(wù)：對工程項(xiàng)目進(jìn)行深入技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，重點(diǎn)是對項(xiàng)目進(jìn)行財務(wù)評價和國民經(jīng)濟(jì)評價。選擇出最優(yōu)（或滿意）方案，并提出研究結(jié)論，為正確進(jìn)行投資決策提供依據(jù)?？煞Q最終可行性研究要求：投資估算精度±10％，時間幾個月至2年花費(fèi)0.5～3％153.詳細(xì)可行性研究任務(wù)：對工程項(xiàng)目進(jìn)行深入技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析1516詳細(xì)可行性研究不是最終目的，而是實(shí)現(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目決策科學(xué)化、民主化，減少和避免投資決策失誤，提高建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的一種手段。因此，投資決策者或主管部門的最終決策結(jié)果，不一定與詳細(xì)可行性研究的評價結(jié)論完全一致。16詳細(xì)可行性研究不是最終目的，而是實(shí)現(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目決策科學(xué)化、16174.評估和投資決策由投資決策部門組織或授權(quán)專業(yè)銀行、工程咨詢公司，代表國家對上報的項(xiàng)目可行性研究報告進(jìn)行全面審核和再評價。任務(wù)：審核、分析、判斷可行性研究報告的可靠性和真實(shí)性，提出項(xiàng)目評估（價）報告，為決策者提供最后決策依據(jù)。內(nèi)容：項(xiàng)目的必要性評價，可能性評價，技術(shù)評價，經(jīng)濟(jì)評價，綜合評價，并編寫評估報告。要求：投資及成本估算精度±10％，時間1～3個月，從全局利益出發(fā)，客觀、公正、可靠。174.評估和投資決策由投資決策部門組織或授權(quán)專業(yè)銀行、工1718可行性研究報告的審批小型項(xiàng)目由各主管部門，省、市級專業(yè)公司

大型項(xiàng)目由省級報國家主管部門審批

特殊項(xiàng)目由國務(wù)院審批

只有可行性研究報告審批之后，才能做項(xiàng)目的設(shè)計任務(wù)書。

審批制、審核制、備案制18可行性研究報告的審批小型項(xiàng)目由各主管部門，省、市級專業(yè)1819案例：京滬高鐵項(xiàng)目背景

2%的運(yùn)營線承擔(dān)10.2%的客運(yùn)量和7.2%的貨運(yùn)量，運(yùn)輸密度是全國平均值的4倍。1992鐵道科學(xué)研究院《京滬高速鐵路可行性研究報告》1994年底鐵道部、國家科委、計委、經(jīng)貿(mào)委、體改委《京滬高速鐵路重大技術(shù)經(jīng)濟(jì)問題前期研究報告》稱：迫切需要，技術(shù)上可行，經(jīng)濟(jì)上合理，國力能夠承受，建設(shè)資金可以解決。19案例：京滬高鐵項(xiàng)目背景19202019年3月，鐵道部向國家計委上報《新建北京至上海高速鐵路項(xiàng)目建議書》2019年12月，中國國際工程咨詢公司通過了對上述報告的評估，稱：是完全必要的，建設(shè)方案可行，投資規(guī)模合理，經(jīng)濟(jì)效益可行。2019出現(xiàn)“高速輪軌”與“磁懸浮”之爭。技術(shù)攻關(guān)，中華之星、先鋒號、長白山號。2019年3月，國務(wù)院常務(wù)會議原則通過《京滬高速鐵路項(xiàng)目建議書》。開始新一輪的可行性研究工作，組建京滬高速鐵路有限責(zé)任公司。202019年3月，鐵道部向國家計委上報《新建北京至上海高速20212019年8月，受發(fā)改委委托，中國國際工程咨詢公司開始對京滬高速鐵路可行性研究進(jìn)行評估。作為《中長期鐵路網(wǎng)規(guī)劃》的重要項(xiàng)目，京滬高鐵全長1318公里，全線按最高時速350公里、設(shè)計運(yùn)行時速300公里，共設(shè)置北京、天津、濟(jì)南、蚌埠、南京、上海等21個客運(yùn)車站。屆時，北京到上海直達(dá)只需5小時，年單方向輸送旅客8000余萬人，將比目前京滬鐵路上每小時平均130公里的動車組縮短5小時。2019年10月發(fā)改委批復(fù)可研。2019年4月18日動工興建。212019年8月，受發(fā)改委委托，中國國際工程咨詢公司開始對2122京滬高速鐵路計劃采用高速輪軌技術(shù)建設(shè)，并積極探索市場化融資方式，吸納民間資本、法人資本及國外投資，構(gòu)建多元投資主體，拓展多種投資渠道。在鐵路技術(shù)裝備方面，京滬高速鐵路在引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新的基礎(chǔ)上，采用國產(chǎn)化的技術(shù)裝備，打造中國品牌，將有70%以上的技術(shù)依靠自主創(chuàng)新?？偼顿Y2209億元。22京滬高速鐵路計劃采用高速輪軌技術(shù)建設(shè)，并積極探索市場化融22

建設(shè)項(xiàng)目的周期與評價的時點(diǎn)、范圍

項(xiàng)目周期

立項(xiàng)批準(zhǔn)可研開工試車調(diào)試移交生產(chǎn)投資回收完項(xiàng)目壽命終點(diǎn)

立項(xiàng)決策實(shí)施準(zhǔn)備階段建設(shè)實(shí)施階段投產(chǎn)竣工階段生產(chǎn)運(yùn)營階段階段

ABCDEFT

事前評價事中評價事后評價

跟蹤評價時點(diǎn)綜合評價時點(diǎn)

項(xiàng)目后評價的范圍

建設(shè)項(xiàng)目的周期與評價的時點(diǎn)、范圍2324報告第1部分：總論項(xiàng)目背景投資必要性及意義可行性研究工作的依據(jù)范圍和要求可行性研究的總概況,結(jié)論及建議五、可行性研究的內(nèi)容(工業(yè)項(xiàng)目）24報告第1部分：總論項(xiàng)目背景五、可行性研究的內(nèi)容(工業(yè)項(xiàng)目2425報告第2部分：

需求預(yù)測和擬建規(guī)模市場需求預(yù)測現(xiàn)有工廠生產(chǎn)能力估計銷售預(yù)測及價格分析擬建項(xiàng)目的規(guī)模產(chǎn)品方案發(fā)展方向25報告第2部分：

需求預(yù)測和擬建規(guī)模市場需求預(yù)測2526報告第3部分：

資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況資源儲量、品位、成分及開采利用條件原料種類、數(shù)量、質(zhì)量及來源供應(yīng)可能性所需（水電氣）和公用設(shè)施狀況外部協(xié)作條件26報告第3部分：

資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況資源儲量2627報告第4部分：

建廠條件和廠址方案地理位置、氣象、水文、地址、地形、社會經(jīng)濟(jì)狀況交通現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢廠區(qū)總體方案、建設(shè)條件、地價、拆遷等27報告第4部分：

建廠條件和廠址方案地理位置、氣象、水文、2728報告第5部分：技術(shù)設(shè)計方案項(xiàng)目構(gòu)成、技術(shù)來源生產(chǎn)方法、主要工藝設(shè)備選型方案全廠布置方案的初步選擇，土木工程量估算28報告第5部分：技術(shù)設(shè)計方案項(xiàng)目構(gòu)成、技術(shù)來源2829報告第6部分：安全、消防與環(huán)境保護(hù)三廢成分及處理環(huán)評安全、消防部門評估證書29報告第6部分：安全、消防與環(huán)境保護(hù)三廢成分及處理2930報告第7部分：

企業(yè)組織、勞動定員、人員培訓(xùn)機(jī)構(gòu)設(shè)置方案人員素質(zhì)要求招聘計劃培訓(xùn)規(guī)劃及費(fèi)用估算30報告第7部分：

企業(yè)組織、勞動定員、人員培訓(xùn)機(jī)構(gòu)設(shè)置方案3031報告第8部分：項(xiàng)目實(shí)施計劃招標(biāo)方案時間進(jìn)度及工期網(wǎng)絡(luò)計劃圖監(jiān)理制度31報告第8部分：項(xiàng)目實(shí)施計劃招標(biāo)方案3132報告第９、１０部分：投資估算資金籌措方式財務(wù)評價國民經(jīng)濟(jì)評價結(jié)論和建議32報告第９、１０部分：投資估算32可行性研究的內(nèi)容(歸納）1.總論2.需求預(yù)測和擬建規(guī)模3.資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況4.建廠條件和廠址方案5.技術(shù)設(shè)計方案6.環(huán)境保護(hù)7.企業(yè)組織、勞動定員、人員培訓(xùn)8.項(xiàng)目實(shí)施計劃9.投資估算和資金籌措10.項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價技術(shù)設(shè)計方案經(jīng)濟(jì)分析預(yù)測可行性研究的內(nèi)容(歸納）1.總論2.需求預(yù)測和擬建規(guī)模3334一般工業(yè)項(xiàng)目與武器型號立項(xiàng)綜合論證內(nèi)容對比總論需求預(yù)測和擬建規(guī)模資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況建廠條件和廠址方案技術(shù)設(shè)計方案環(huán)境保護(hù)企業(yè)組織、勞動定員、人員培訓(xùn)項(xiàng)目實(shí)施計劃投資估算和資金籌措項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價總論裝備的作戰(zhàn)使命和任務(wù)；裝備的主要作戰(zhàn)使用性能（含主要戰(zhàn)術(shù)技術(shù)指標(biāo)）；裝備研制初步總體方案；研制周期；研制經(jīng)費(fèi)概算；關(guān)鍵技術(shù)突破和經(jīng)濟(jì)可行性分析；作戰(zhàn)效能分析；裝備訂購價格與數(shù)量的預(yù)測。34一般工業(yè)項(xiàng)目與武器型號立項(xiàng)綜合論證內(nèi)容對比總論總論3435①自我咨詢和委托咨詢

六、可行性研究的組織②參加單位及專家構(gòu)成

③工作程序

35①自我咨詢和委托咨詢六、可行性研究的組織②參加單位3536它是可行性研究的核心內(nèi)容，往往對項(xiàng)目決策起關(guān)鍵性作用。

工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價是對工程建設(shè)項(xiàng)目在建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營全過程中的經(jīng)濟(jì)活動的綜合性分析與評價。2工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價概述西方將經(jīng)濟(jì)評價分為

財務(wù)評價、經(jīng)濟(jì)評價和社會評價

我國將經(jīng)濟(jì)評價分為

財務(wù)評價在現(xiàn)行財稅制度和價格條件下考慮項(xiàng)目的財務(wù)可行性

國民經(jīng)濟(jì)評價

從整體角度計算項(xiàng)目對國民經(jīng)濟(jì)的凈效益，據(jù)以判別項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性36它是可行性研究的核心內(nèi)容，往往對項(xiàng)目決策起關(guān)鍵性作用。3637經(jīng)濟(jì)評價：在做好市場預(yù)測及項(xiàng)目技術(shù)分析的基礎(chǔ)上，計算項(xiàng)目方案投入的費(fèi)用和產(chǎn)出的效益，通過多方案比較，對擬建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性進(jìn)行分析論證，作出全面的經(jīng)濟(jì)評價，為項(xiàng)目決策提供可靠依據(jù)。37經(jīng)濟(jì)評價：在做好市場預(yù)測及項(xiàng)目技術(shù)分析的基礎(chǔ)上，計算項(xiàng)371.必須符合國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)濟(jì)建設(shè)方針、政策、法規(guī)一、經(jīng)濟(jì)評價的原則2.應(yīng)遵循最大收益或最小耗費(fèi)原則

3.必須是技術(shù)先進(jìn)適用的項(xiàng)目

4.應(yīng)以國民經(jīng)濟(jì)評價結(jié)論為決策的主要依據(jù)

5.應(yīng)以動態(tài)分析為主

6.應(yīng)遵循效益與費(fèi)用計算口徑一致的原則

7.應(yīng)遵循價格可比原理

8.應(yīng)服務(wù)于不同決策層次的不同要求

9.應(yīng)堅持實(shí)事求是原則

10.不能唯經(jīng)濟(jì)而斷

1.必須符合國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)濟(jì)建設(shè)方針、政策、法規(guī)一、3839二、經(jīng)濟(jì)評價的程序

1.建立盡可能多的技術(shù)方案

2.確定技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)體系

3.建立評價數(shù)學(xué)模型

4.確定經(jīng)濟(jì)評價判據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)

5.計算與評價

6.結(jié)論及建議

39二、經(jīng)濟(jì)評價的程序1.建立盡可能多的技術(shù)方案2.確定3940三、財務(wù)評價與國民經(jīng)濟(jì)評價的關(guān)系

1.二者的關(guān)系特點(diǎn)

①它們是針對同一項(xiàng)目進(jìn)行評價的

②它們都是分析項(xiàng)目的效益和費(fèi)用關(guān)系

③財務(wù)評價在先，國民經(jīng)濟(jì)評價在后

④財務(wù)評價是國民經(jīng)濟(jì)評價的前提和基礎(chǔ)，國民經(jīng)濟(jì)評價是財務(wù)評價的主導(dǎo)

40三、財務(wù)評價與國民經(jīng)濟(jì)評價的關(guān)系1.二者的關(guān)系特點(diǎn)①40412.二者的可能評價結(jié)論及處理

①財務(wù)評價√，國民經(jīng)濟(jì)評價√則項(xiàng)目√②財務(wù)評價×，國民經(jīng)濟(jì)評價×則項(xiàng)目×③財務(wù)評價√

，國民經(jīng)濟(jì)評價×則項(xiàng)目×④財務(wù)評價×，國民經(jīng)濟(jì)評價√則項(xiàng)目√412.二者的可能評價結(jié)論及處理①財務(wù)評價√，國民經(jīng)濟(jì)評價413.二者的主要區(qū)別

①評價角度不同財務(wù)評價：企業(yè)角度，微觀經(jīng)濟(jì)效益國民經(jīng)濟(jì)評價：國家角度，宏觀經(jīng)濟(jì)效益②評價目的不同

財務(wù)評價：企業(yè)項(xiàng)目盈利水平國民經(jīng)濟(jì)評價：對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)及國家資源合理分配③衡量效益的范圍不同

財務(wù)評價：只有直接效益國民經(jīng)濟(jì)評價：還包括間接效益及政治、社會、生態(tài)環(huán)境等方面的效益3.二者的主要區(qū)別①評價角度不同財務(wù)評價：企業(yè)角度，微觀42④價格、工資和匯率不同

財務(wù)評價：現(xiàn)行價格、工資、匯率國民經(jīng)濟(jì)評價：影子價格、工資、匯率⑤對通貨膨脹的考慮不同

財務(wù)評價：考慮國民經(jīng)濟(jì)評價：不考慮⑥現(xiàn)金流量內(nèi)容不同

財務(wù)評價：全部實(shí)際收入及支出國民經(jīng)濟(jì)評價：不包括稅金、國內(nèi)借款利息，財政補(bǔ)貼⑦折現(xiàn)率不同

社會折現(xiàn)率一般用8%，不低于6%

⑧評價內(nèi)容方法不同

④價格、工資和匯率不同財務(wù)評價：現(xiàn)行價格、工資、匯率國民4344第4部分

項(xiàng)目可行性研究與經(jīng)濟(jì)評價北京航空航天大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院魏法杰E-mail:1第4部分

項(xiàng)目可行性研究與經(jīng)濟(jì)評價北京航空航天大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理4445內(nèi)容1工程項(xiàng)目可行性研究2工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價概述2內(nèi)容1工程項(xiàng)目可行性研究45461工程項(xiàng)目可行性研究一、可行性研究的概念FeasibilityStudy也稱為技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證

可行性研究是指在工程項(xiàng)目投資之前，在深入調(diào)查研究和科學(xué)預(yù)測的基礎(chǔ)上，綜合研究項(xiàng)目方案的技術(shù)的先進(jìn)性和適用性，經(jīng)濟(jì)的合理性和有利性，以及建設(shè)的可能性，從而為項(xiàng)目投資決策提供科學(xué)依據(jù)的一種論證方法。31工程項(xiàng)目可行性研究一、可行性研究的概念F4647

可行性研究起自30年代的美國，初次用于對田納西流域的開發(fā)和綜合利用的規(guī)劃，取得明顯經(jīng)濟(jì)效益。二戰(zhàn)后由于大規(guī)模經(jīng)濟(jì)建設(shè)，使這一方法得到廣泛應(yīng)用。

到60年代，經(jīng)過一些工業(yè)化國家的應(yīng)用、總結(jié)和提高，形成了一套比較完整的理論、工作程序和分析論證的科學(xué)方法，得到廣泛應(yīng)用，已成為一門集自然科學(xué)、經(jīng)濟(jì)科學(xué)、管理科學(xué)為一體的綜合性學(xué)科。4可行性研究起自30年代的美國，初次用于對田納西4748聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織（UNIDO）1978年《工業(yè)可行性研究手冊》1980年《工業(yè)項(xiàng)目評價手冊》1981年國務(wù)院第30號文件把可行性研究作為建設(shè)前期工作中一個重要技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證階段，納入基本建設(shè)程序，作為編制和審批項(xiàng)目任務(wù)書的基礎(chǔ)和依據(jù)。5聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織（UNIDO）1981年國務(wù)院第30號文48491983年國家計委下達(dá)了《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究的試行管理辦法》：可行性研究是建設(shè)前期工作的重要內(nèi)容，是基本建設(shè)程序中的組成部分，它的任務(wù)是根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)長期規(guī)劃和地區(qū)規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃的要求，對建設(shè)項(xiàng)目在技術(shù)和經(jīng)濟(jì)上是否合理和可行，進(jìn)行全面分析論證，作多方案比較，給出評價，為編制和審批設(shè)計任務(wù)書提供可靠的依據(jù)。進(jìn)一步明確了可行性研究的編制程序、內(nèi)容和評審方法。61983年國家計委下達(dá)了《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究的試行49501987年計委又頒發(fā)了《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價工作的暫行規(guī)定》，《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法》，《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價參數(shù)》等重要文件，使我國的可行性研究及經(jīng)濟(jì)評價工作走上了規(guī)范化、科學(xué)化的道路。以后計委、建委、經(jīng)委、人民銀行也先后下達(dá)文件，給了可行性研究在建設(shè)項(xiàng)目中的一個法定的地位。71987年計委又頒發(fā)了《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價工作的暫行規(guī)定50512019年國務(wù)院《關(guān)于投資體制改革的決定》誰投資、誰收益、誰決策、誰承擔(dān)風(fēng)險投資主體多元化資金來源多渠道投資方式多樣化項(xiàng)目建設(shè)市場化82019年國務(wù)院《關(guān)于投資體制改革的決定》誰投資、誰收益、5152新建、改建、擴(kuò)建的工業(yè)項(xiàng)目科研項(xiàng)目地區(qū)開發(fā)技術(shù)措施的應(yīng)用與技術(shù)政策的制定等可行性研究的對象是很廣泛的，一般包括二、可行性研究的對象9新建、改建、擴(kuò)建的工業(yè)項(xiàng)目科研項(xiàng)目地區(qū)開發(fā)技術(shù)措施的應(yīng)用與5253三、可行性研究的作用作為項(xiàng)目投資決策的依據(jù)作為向銀行申請貸款的依據(jù)作為向有關(guān)部門、企業(yè)簽訂合同的依據(jù)作為初步設(shè)計、施工準(zhǔn)備的依據(jù)作為申請建設(shè)施工的依據(jù)作為項(xiàng)目企業(yè)組織管理工作的依據(jù)作為編制項(xiàng)目實(shí)施計劃的依據(jù)為項(xiàng)目建設(shè)提供基礎(chǔ)資料數(shù)據(jù)10三、可行性研究的作用5354四、可行性研究的階段劃分一個工程項(xiàng)目從設(shè)想、施工到建成投產(chǎn)的全過程分為三個時期投資前時期投資時期生產(chǎn)時期機(jī)初詳評會步細(xì)價研可可及究行行決性性策研研究究談項(xiàng)施試竣判目工運(yùn)工簽設(shè)安轉(zhuǎn)驗(yàn)約計裝收投項(xiàng)產(chǎn)目后評估11四、可行性研究的階段劃分一個工程項(xiàng)目從設(shè)想、施工到建5455可行性研究一般可分為四個階段：機(jī)會研究階段、初步可行性研究階段、詳細(xì)可行性研究階段和評價與決策階段，各個研究階段的目的、任務(wù)、內(nèi)容、費(fèi)用估算精度及研究所需時間各不相同。可行性研究是投資前期的最重要內(nèi)容，其主要工作是對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究和籌措資金，它是后兩個時期的前提和基礎(chǔ)。12可行性研究一般可分為四個階段：機(jī)會研究階段、初步可行性研55561.投資機(jī)會研究考慮投資目標(biāo)，鑒別投資機(jī)會。要求：對投資額的估算±30％，時間1～3月花費(fèi)占總投資的0.2～1.0％內(nèi)容：地區(qū)情況，工業(yè)政策，資源條件，勞動力狀況，社會條件，地理環(huán)境，國內(nèi)外市場情況及項(xiàng)目的社會影響。比較粗略，不能直接用于決策。

機(jī)會研究要解決兩個方面的問題，一是社會是否需要，二是有沒有可以開展的基本條件。131.投資機(jī)會研究考慮投資目標(biāo)，鑒別投資機(jī)會。要求：對56572.初步可行性研究任務(wù)：對機(jī)會研究的投資建議具體化為多個比選方案，并進(jìn)行初步評價，篩選方案，確定項(xiàng)目的初步可行性。內(nèi)容：市場、原材料及投入、廠址、經(jīng)濟(jì)規(guī)模及主要設(shè)備選型。要求：投資及成本估算±20％，時間3～5月，花費(fèi)占0.25％～1.25％142.初步可行性研究任務(wù)：對機(jī)會研究的投資建議具體化為多57583.詳細(xì)可行性研究任務(wù)：對工程項(xiàng)目進(jìn)行深入技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，重點(diǎn)是對項(xiàng)目進(jìn)行財務(wù)評價和國民經(jīng)濟(jì)評價。選擇出最優(yōu)（或滿意）方案，并提出研究結(jié)論，為正確進(jìn)行投資決策提供依據(jù)?？煞Q最終可行性研究要求：投資估算精度±10％，時間幾個月至2年花費(fèi)0.5～3％153.詳細(xì)可行性研究任務(wù)：對工程項(xiàng)目進(jìn)行深入技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析5859詳細(xì)可行性研究不是最終目的，而是實(shí)現(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目決策科學(xué)化、民主化，減少和避免投資決策失誤，提高建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的一種手段。因此，投資決策者或主管部門的最終決策結(jié)果，不一定與詳細(xì)可行性研究的評價結(jié)論完全一致。16詳細(xì)可行性研究不是最終目的，而是實(shí)現(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目決策科學(xué)化、59604.評估和投資決策由投資決策部門組織或授權(quán)專業(yè)銀行、工程咨詢公司，代表國家對上報的項(xiàng)目可行性研究報告進(jìn)行全面審核和再評價。任務(wù)：審核、分析、判斷可行性研究報告的可靠性和真實(shí)性，提出項(xiàng)目評估（價）報告，為決策者提供最后決策依據(jù)。內(nèi)容：項(xiàng)目的必要性評價，可能性評價，技術(shù)評價，經(jīng)濟(jì)評價，綜合評價，并編寫評估報告。要求：投資及成本估算精度±10％，時間1～3個月，從全局利益出發(fā)，客觀、公正、可靠。174.評估和投資決策由投資決策部門組織或授權(quán)專業(yè)銀行、工6061可行性研究報告的審批小型項(xiàng)目由各主管部門，省、市級專業(yè)公司

大型項(xiàng)目由省級報國家主管部門審批

特殊項(xiàng)目由國務(wù)院審批

只有可行性研究報告審批之后，才能做項(xiàng)目的設(shè)計任務(wù)書。

審批制、審核制、備案制18可行性研究報告的審批小型項(xiàng)目由各主管部門，省、市級專業(yè)6162案例：京滬高鐵項(xiàng)目背景

2%的運(yùn)營線承擔(dān)10.2%的客運(yùn)量和7.2%的貨運(yùn)量，運(yùn)輸密度是全國平均值的4倍。1992鐵道科學(xué)研究院《京滬高速鐵路可行性研究報告》1994年底鐵道部、國家科委、計委、經(jīng)貿(mào)委、體改委《京滬高速鐵路重大技術(shù)經(jīng)濟(jì)問題前期研究報告》稱：迫切需要，技術(shù)上可行，經(jīng)濟(jì)上合理，國力能夠承受，建設(shè)資金可以解決。19案例：京滬高鐵項(xiàng)目背景62632019年3月，鐵道部向國家計委上報《新建北京至上海高速鐵路項(xiàng)目建議書》2019年12月，中國國際工程咨詢公司通過了對上述報告的評估，稱：是完全必要的，建設(shè)方案可行，投資規(guī)模合理，經(jīng)濟(jì)效益可行。2019出現(xiàn)“高速輪軌”與“磁懸浮”之爭。技術(shù)攻關(guān)，中華之星、先鋒號、長白山號。2019年3月，國務(wù)院常務(wù)會議原則通過《京滬高速鐵路項(xiàng)目建議書》。開始新一輪的可行性研究工作，組建京滬高速鐵路有限責(zé)任公司。202019年3月，鐵道部向國家計委上報《新建北京至上海高速63642019年8月，受發(fā)改委委托，中國國際工程咨詢公司開始對京滬高速鐵路可行性研究進(jìn)行評估。作為《中長期鐵路網(wǎng)規(guī)劃》的重要項(xiàng)目，京滬高鐵全長1318公里，全線按最高時速350公里、設(shè)計運(yùn)行時速300公里，共設(shè)置北京、天津、濟(jì)南、蚌埠、南京、上海等21個客運(yùn)車站。屆時，北京到上海直達(dá)只需5小時，年單方向輸送旅客8000余萬人，將比目前京滬鐵路上每小時平均130公里的動車組縮短5小時。2019年10月發(fā)改委批復(fù)可研。2019年4月18日動工興建。212019年8月，受發(fā)改委委托，中國國際工程咨詢公司開始對6465京滬高速鐵路計劃采用高速輪軌技術(shù)建設(shè)，并積極探索市場化融資方式，吸納民間資本、法人資本及國外投資，構(gòu)建多元投資主體，拓展多種投資渠道。在鐵路技術(shù)裝備方面，京滬高速鐵路在引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新的基礎(chǔ)上，采用國產(chǎn)化的技術(shù)裝備，打造中國品牌，將有70%以上的技術(shù)依靠自主創(chuàng)新?？偼顿Y2209億元。22京滬高速鐵路計劃采用高速輪軌技術(shù)建設(shè)，并積極探索市場化融65

建設(shè)項(xiàng)目的周期與評價的時點(diǎn)、范圍

項(xiàng)目周期

立項(xiàng)批準(zhǔn)可研開工試車調(diào)試移交生產(chǎn)投資回收完項(xiàng)目壽命終點(diǎn)

立項(xiàng)決策實(shí)施準(zhǔn)備階段建設(shè)實(shí)施階段投產(chǎn)竣工階段生產(chǎn)運(yùn)營階段階段

ABCDEFT

事前評價事中評價事后評價

跟蹤評價時點(diǎn)綜合評價時點(diǎn)

項(xiàng)目后評價的范圍

建設(shè)項(xiàng)目的周期與評價的時點(diǎn)、范圍6667報告第1部分：總論項(xiàng)目背景投資必要性及意義可行性研究工作的依據(jù)范圍和要求可行性研究的總概況,結(jié)論及建議五、可行性研究的內(nèi)容(工業(yè)項(xiàng)目）24報告第1部分：總論項(xiàng)目背景五、可行性研究的內(nèi)容(工業(yè)項(xiàng)目6768報告第2部分：

需求預(yù)測和擬建規(guī)模市場需求預(yù)測現(xiàn)有工廠生產(chǎn)能力估計銷售預(yù)測及價格分析擬建項(xiàng)目的規(guī)模產(chǎn)品方案發(fā)展方向25報告第2部分：

需求預(yù)測和擬建規(guī)模市場需求預(yù)測6869報告第3部分：

資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況資源儲量、品位、成分及開采利用條件原料種類、數(shù)量、質(zhì)量及來源供應(yīng)可能性所需（水電氣）和公用設(shè)施狀況外部協(xié)作條件26報告第3部分：

資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況資源儲量6970報告第4部分：

建廠條件和廠址方案地理位置、氣象、水文、地址、地形、社會經(jīng)濟(jì)狀況交通現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢廠區(qū)總體方案、建設(shè)條件、地價、拆遷等27報告第4部分：

建廠條件和廠址方案地理位置、氣象、水文、7071報告第5部分：技術(shù)設(shè)計方案項(xiàng)目構(gòu)成、技術(shù)來源生產(chǎn)方法、主要工藝設(shè)備選型方案全廠布置方案的初步選擇，土木工程量估算28報告第5部分：技術(shù)設(shè)計方案項(xiàng)目構(gòu)成、技術(shù)來源7172報告第6部分：安全、消防與環(huán)境保護(hù)三廢成分及處理環(huán)評安全、消防部門評估證書29報告第6部分：安全、消防與環(huán)境保護(hù)三廢成分及處理7273報告第7部分：

企業(yè)組織、勞動定員、人員培訓(xùn)機(jī)構(gòu)設(shè)置方案人員素質(zhì)要求招聘計劃培訓(xùn)規(guī)劃及費(fèi)用估算30報告第7部分：

企業(yè)組織、勞動定員、人員培訓(xùn)機(jī)構(gòu)設(shè)置方案7374報告第8部分：項(xiàng)目實(shí)施計劃招標(biāo)方案時間進(jìn)度及工期網(wǎng)絡(luò)計劃圖監(jiān)理制度31報告第8部分：項(xiàng)目實(shí)施計劃招標(biāo)方案7475報告第９、１０部分：投資估算資金籌措方式財務(wù)評價國民經(jīng)濟(jì)評價結(jié)論和建議32報告第９、１０部分：投資估算75可行性研究的內(nèi)容(歸納）1.總論2.需求預(yù)測和擬建規(guī)模3.資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況4.建廠條件和廠址方案5.技術(shù)設(shè)計方案6.環(huán)境保護(hù)7.企業(yè)組織、勞動定員、人員培訓(xùn)8.項(xiàng)目實(shí)施計劃9.投資估算和資金籌措10.項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價技術(shù)設(shè)計方案經(jīng)濟(jì)分析預(yù)測可行性研究的內(nèi)容(歸納）1.總論2.需求預(yù)測和擬建規(guī)模7677一般工業(yè)項(xiàng)目與武器型號立項(xiàng)綜合論證內(nèi)容對比總論需求預(yù)測和擬建規(guī)模資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況建廠條件和廠址方案技術(shù)設(shè)計方案環(huán)境保護(hù)企業(yè)組織、勞動定員、人員培訓(xùn)項(xiàng)目實(shí)施計劃投資估算和資金籌措項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價總論裝備的作戰(zhàn)使命和任務(wù)；裝備的主要作戰(zhàn)使用性能（含主要戰(zhàn)術(shù)技術(shù)指標(biāo)）；裝備研制初步總體方案；研制周期；研制經(jīng)費(fèi)概算；關(guān)鍵技術(shù)突破和經(jīng)濟(jì)可行性分析；作戰(zhàn)效能分析；裝備訂購價格與數(shù)量的預(yù)測。34一般工業(yè)項(xiàng)