第三講：世貿(mào)組織的基本原則課件

第三講：世貿(mào)組織的基本原則與協(xié)議的整體框架第三講：世貿(mào)組織的基本原則11、非歧視性原則2、透明度原則3．關(guān)稅保護(hù)和關(guān)稅減讓原則4、一般禁止數(shù)量限制原則5、公平貿(mào)易原則6、磋商調(diào)解原則7、互惠原則8、對(duì)發(fā)展中國家單方面優(yōu)惠原則9、緊急行動(dòng)原則10、例外原則一、WTO的十大原則1、非歧視性原則一、WTO的十大原則21．非歧視性原則：最惠國待遇與國民待遇最惠國待遇條款（Most-FavoredNationTreatment，MFN）是指締約國一方現(xiàn)在、將來給予任何第三方的一切特權(quán)，優(yōu)惠和豁免，也同樣無條件地給予締約國其他各方。1．非歧視性原則：最惠國待遇與國民待遇最惠國待遇條款（Mos3國民待遇條款(NationalTreatment)是指成員一方保證成員另一方的公民、企業(yè)、船舶及產(chǎn)品在該成員境內(nèi)享有與該成員公民、企業(yè)、船舶、產(chǎn)品的同等待遇。國民待遇原則要求成員方不得歧視來自任何成員方的進(jìn)口產(chǎn)品，使進(jìn)口產(chǎn)品和其國內(nèi)產(chǎn)品享有相同的市場(chǎng)待遇國民待遇條款(NationalTreatment)是指成4

2．透明度原則主要是通過2種方式實(shí)現(xiàn)，一是成員政府必須通過經(jīng)常性的“通知”，向WTO及其成員公布涉及貿(mào)易和貿(mào)易管理的具體措施、政策和法律；二是WTO對(duì)成員的貿(mào)易政策進(jìn)行經(jīng)常性的審議，即貿(mào)易政策評(píng)議。透明度(Transparency)原則是WTO三個(gè)主要目標(biāo)（貿(mào)易自由化、透明度和穩(wěn)定性）之一。2．透明度原則主要是通過2種方式實(shí)現(xiàn)，透明度(Transp5透明度(Transparency)原則涉及成員國的貿(mào)易制度和政策規(guī)定公開化主要包括以下幾個(gè)方面：所有法規(guī)只有在正式公布以后才可實(shí)施；法規(guī)文件必須易于獲??；政府要建立咨詢機(jī)構(gòu)將法規(guī)的具體內(nèi)容和法規(guī)實(shí)施情況的統(tǒng)計(jì)資料向WTO秘書處提供；從文件公布到實(shí)施要有一個(gè)公眾評(píng)論期；政府在制定文件之前要為相關(guān)利益方提供談判或聽證程序。透明度(Transparency)原則涉及成員國的貿(mào)易制度和63．關(guān)稅保護(hù)和關(guān)稅減讓原則主要包括：

①關(guān)稅保護(hù)關(guān)貿(mào)總協(xié)定規(guī)定各締約國只能通過關(guān)稅對(duì)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)進(jìn)行保護(hù)，而不可采用其他非關(guān)稅壁壘的辦法。目的是使保護(hù)程度一目了然，具有可預(yù)見性，易于比較，使關(guān)稅減讓談判有明確的衡量標(biāo)準(zhǔn)，易于取得成果。3．關(guān)稅保護(hù)和關(guān)稅減讓原則主要包括：

①關(guān)稅保護(hù)7②關(guān)稅減讓為了促進(jìn)國際貿(mào)易的發(fā)展，要逐步降低進(jìn)口關(guān)稅的總體水平；（逐步減少各成員方的被允許的市場(chǎng)保護(hù)措施對(duì)全球資源配置形成的扭曲作用）關(guān)稅減讓以互惠互利為基礎(chǔ)，并作為實(shí)現(xiàn)非歧視、互惠和透明度等原則的實(shí)際執(zhí)行載體；②關(guān)稅減讓8③關(guān)稅穩(wěn)定關(guān)稅水平不能任意重新提高，或采取其他手段使其實(shí)際水平發(fā)生變化。通過約束關(guān)稅減讓的時(shí)間和幅度，提供穩(wěn)定的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件；（即要求每一成員方對(duì)每種大類產(chǎn)品承諾一個(gè)不能隨意突破的關(guān)稅上限水平，并為其制訂一個(gè)從關(guān)稅上限水平開始向下削減的時(shí)間和幅度安排，規(guī)定已經(jīng)削減的關(guān)稅不得隨意提高。）③關(guān)稅穩(wěn)定9

世貿(mào)組織前后工業(yè)產(chǎn)品(不包括石油)關(guān)稅約束對(duì)照表國家集團(tuán)或地區(qū)稅號(hào)數(shù)量（個(gè)）進(jìn)口額(10億美元)

受約束稅號(hào)所占比例（%）約束稅率下的進(jìn)口產(chǎn)品所占比例（%）前后前后主要國家集團(tuán)發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)國家發(fā)展中國家轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)國家主要地區(qū)北美洲拉丁美洲西歐中歐亞洲

8696815780518962

1413864136578512356582545

737.2360.234.7

325.740.4239.938.1415.4

782273

9938796317

997298

100100829867

941474

9957986836

995996

100100989770注：以上數(shù)據(jù)包括了26個(gè)發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體的情況，這26個(gè)經(jīng)濟(jì)體的進(jìn)口額占參加烏拉圭回合談判的所有發(fā)展中國家進(jìn)口額的4/5。資料來源：關(guān)貿(mào)總協(xié)定《烏拉圭回合結(jié)果：貨物與服務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入》

國家集團(tuán)或地區(qū)稅號(hào)數(shù)量（個(gè)）進(jìn)口額(10億美元)受約束稅號(hào)10

4、一般禁止數(shù)量限制原則為了保障關(guān)稅作為唯一的保護(hù)手段，WTO一般禁止實(shí)行數(shù)量限制；主要辦法：（1)要求通告所有已經(jīng)實(shí)施的具有市場(chǎng)保護(hù)作用的非關(guān)稅措施；承諾不增加新的非關(guān)稅措施；(2)對(duì)其削減做出時(shí)間安排；4、一般禁止數(shù)量限制原則為了保障關(guān)稅作為唯一的保護(hù)手段，W11

5、公平貿(mào)易原則為了使貿(mào)易在公平、平等、互惠的基礎(chǔ)上進(jìn)行，允許成員方采取措施來抵消傾銷和補(bǔ)貼對(duì)進(jìn)口方所造成的損害；WTO認(rèn)為傾銷和補(bǔ)貼都屬于不公平的貿(mào)易行為，允許征收反傾銷稅和反補(bǔ)貼稅來抵消不公平貿(mào)易的影響。但征稅要遵循一定程序、規(guī)則，不得濫用以達(dá)到保護(hù)主義目的。5、公平貿(mào)易原則為了使貿(mào)易在公平、平等、互惠的基礎(chǔ)上進(jìn)行，12

6、磋商調(diào)解原則WTO既是國際多邊貿(mào)易規(guī)范體系，又是解決貿(mào)易爭(zhēng)議的重要場(chǎng)所。WTO規(guī)定，一旦成員國間發(fā)生爭(zhēng)端，首先在秘書處斡旋下當(dāng)事雙方進(jìn)行磋商，如果磋商不能解決問題，可以根據(jù)任何一方的要求成立專家調(diào)查組進(jìn)行調(diào)查，并由專家調(diào)查組向理事會(huì)提出報(bào)告和裁決建議，如果當(dāng)事方對(duì)專家組建議有異議，還可提交上訴機(jī)構(gòu)對(duì)專家組的建議是否符合WTO規(guī)則進(jìn)行審議，一旦理事會(huì)通過專家組或上訴機(jī)構(gòu)的裁決意見，敗訴方就應(yīng)該執(zhí)行，如敗訴方拒不執(zhí)行，理事會(huì)可授權(quán)勝訴方采取貿(mào)易報(bào)復(fù)。6、磋商調(diào)解原則WTO既是國際多邊貿(mào)易規(guī)范體系，又是解決貿(mào)137、互惠原則互惠原則也叫對(duì)等原則，是WTO的重要原則之一，按照這一原則，成員方應(yīng)在互惠互利的基礎(chǔ)上談判，要有給有取，否則，沒有實(shí)質(zhì)的互惠，任何協(xié)議都無法達(dá)成。在企業(yè)的市場(chǎng)活動(dòng)中，“對(duì)價(jià)”是保證交易公平的基礎(chǔ)；但是，在經(jīng)濟(jì)體制的健全度不同，經(jīng)濟(jì)實(shí)力差異極大，經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)能力不同的成員方之間，市場(chǎng)開放的“對(duì)價(jià)”影響是否能保障“交易公平”呢？7、互惠原則互惠原則也叫對(duì)等原則，是WTO的重要原則之一，按148、對(duì)發(fā)展中國家單方面優(yōu)惠原則WTO考慮到發(fā)展中國家的具體情況，允許發(fā)展中國家在執(zhí)行WTO基本原則時(shí)有一些特殊例外。如：允許發(fā)展中國家的關(guān)稅制度有更大的彈性；發(fā)展中國家不必對(duì)發(fā)達(dá)國家給予對(duì)等的關(guān)稅減讓；允許發(fā)展中國家在一定限度內(nèi)進(jìn)行出口補(bǔ)貼；允許發(fā)展中國家之間相互進(jìn)行關(guān)稅減讓而不必對(duì)等給予發(fā)達(dá)國家；發(fā)展中國家可以享受普遍優(yōu)惠制等。8、對(duì)發(fā)展中國家單方面優(yōu)惠原則WTO考慮到發(fā)展中國家的具體情159、緊急行動(dòng)原則緊急行動(dòng)原則也稱緊急保障措施。當(dāng)一成員方因承擔(dān)義務(wù)而導(dǎo)致某一產(chǎn)品進(jìn)口激增，從而對(duì)國內(nèi)同類工業(yè)造成損害，帶來嚴(yán)重的利潤率下降，開工不足或倒閉危險(xiǎn)時(shí)，該成員方可以采取臨時(shí)性的緊急行動(dòng)，撤銷或修改應(yīng)履行的關(guān)稅減讓承諾，或?qū)嵭袛?shù)量限制、實(shí)行臨時(shí)性進(jìn)口限制措施等。9、緊急行動(dòng)原則緊急行動(dòng)原則也稱緊急保障措施。16采取這項(xiàng)措施必須遵守的三個(gè)條件（1)實(shí)施保障措施行動(dòng)之前，應(yīng)與有關(guān)的成員國磋商；(2)如磋商不能取得一致意見，允許進(jìn)口國單方面采取保障措施，也允許出口國采取同等的對(duì)應(yīng)措施；(3)要在無歧視基礎(chǔ)上，適用于來源于所有成員方的同類進(jìn)口產(chǎn)品。采取這項(xiàng)措施必須遵守的三個(gè)條件（1)實(shí)施保障措施行動(dòng)之前，應(yīng)1710、例外原則各國在加入WTO以后，如果因執(zhí)行WTO原則而給自身經(jīng)濟(jì)帶來損失，可以實(shí)施自我保護(hù)，為照顧各成員方的實(shí)際問題，WT0在規(guī)定各成員方應(yīng)遵守基本原則的同時(shí)，也規(guī)定一些例外條款，允許成員方由于經(jīng)濟(jì)貿(mào)易環(huán)境的特殊情況，作為例外尋求對(duì)某項(xiàng)義務(wù)的“豁免”。10、例外原則各國在加入WTO以后，如果因執(zhí)行WTO原則而給18可以尋求“豁免”的例外主要有：（1）關(guān)稅同盟和自由貿(mào)易區(qū)例外。指關(guān)稅同盟或自由貿(mào)易區(qū)成員國之間相互給予的貿(mào)易優(yōu)惠可以不必非歧視地給予非同盟方的成員方。但要求建立關(guān)稅同盟和自由貿(mào)易區(qū)之后其成員方之間的關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘低于建立前的水平，成員方之間的優(yōu)惠待遇不得導(dǎo)致增加對(duì)非同盟成員方的貿(mào)易壁壘?？梢詫で蟆盎砻狻钡睦庵饕校海?）關(guān)稅同盟和自由貿(mào)易區(qū)例外19（2）幼稚工業(yè)保護(hù)例外。幼稚工業(yè)一般是指剛剛建立尚不具備競(jìng)爭(zhēng)力，但有發(fā)展前途的新工業(yè)。WTO規(guī)定，可以視國家、行業(yè)和產(chǎn)品的具體情況，對(duì)幼稚工業(yè)通過提高關(guān)稅、實(shí)行進(jìn)口許可證、臨時(shí)征收附加稅等手段進(jìn)行保護(hù)?？倕f(xié)定允許發(fā)展中國家對(duì)某些幼稚工業(yè)實(shí)施保護(hù)，以利其經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但是對(duì)什么是幼稚工業(yè)，WTO沒有做出明確界定，通常是采取申請(qǐng)，由成員方審議批準(zhǔn)的辦法予以確認(rèn)，而且對(duì)幼稚工業(yè)的保護(hù)有期限限制。（2）幼稚工業(yè)保護(hù)例外。20（3）國際收支平衡例外。指當(dāng)一個(gè)國家遇到國際收支困難時(shí)，可以實(shí)行進(jìn)口限制，這個(gè)例外對(duì)發(fā)展中國家的要求寬容一些，它允許發(fā)展中國家保持足夠的外匯儲(chǔ)備，以滿足發(fā)展需要和維持其金融穩(wěn)定。但是，因國際收支不平衡而實(shí)行的進(jìn)口限制，必須經(jīng)WTO工作組定期審查，國際收支改善后，應(yīng)取消限制。（3）國際收支平衡例外。21⑷安全例外。指成員方可以為了國家安全和社會(huì)公德的需要，限制或不予公布涉及國家安全的資料，禁止武器、毒品、淫穢出版物等的進(jìn)口。⑷安全例外。22二、WTO協(xié)議的整體框架1、WTO協(xié)議的地位與作用TheWorldTradeOrganization(WTO)dealswiththerulesoftradebetweennationsataglobalornear-globallevel.AtitsheartaretheWTOagreements,negotiatedandsignedbythebulkoftheworld’stradingnations.Thesedocumentsprovidethelegalground-rulesforinternationalcommerce.WTO’sagreementsareoftencalledtheWTO’straderules,andtheWTOisoftendescribedas“rules-based”,asystembasedonrules.二、WTO協(xié)議的整體框架1、WTO協(xié)議的地位與作用23Theyareessentiallycontracts,bindinggovernmentstokeeptheirtradepolicieswithinagreedlimits.Althoughnegotiatedandsignedbygovernments,thegoalistohelpproducersofgoodsandservices,exporters,andimportersconducttheirbusiness,whileallowinggovernmentstomeetsocialandenvironmentalobjectives.Theyareessentiallycontracts242、WTO協(xié)議的基本結(jié)構(gòu)TheUruguayRoundagreementsarethebasisofthepresentWTOsystem.“TheFinalActEmbodyingtheResultsoftheUruguayRoundofMultilateralTradeNegotiations”issignedbyministersinMarrakeshon15April1994.

Thetableofcontentsof“TheFinalActEmbodyingtheResultsoftheUruguayRoundofMultilateralTradeNegotiations:TheLegalTexts”isadauntinglistofabout60agreements,annexes,decisionsandunderstandings.2、WTO協(xié)議的基本結(jié)構(gòu)TheUruguayRound25Theagreementsfallintoasimplestructurewithsixmainparts:anumbrellaagreement(theAgreementEstablishingtheWTO);AgreementsforeachofthethreebroadareasoftradethattheWTOcovers(goods,servicesandintellectualproperty);disputesettlement;andreviewsofgovernments’tradepolicies.Theagreementsfallintoasim26ThebasicstructureoftheWTOagreements:howthesixmainareasfittogether—theumbrellaWTOAgreement,goods,services,intellectualproperty,disputesandtradepolicyreviews.UmbrellaAGREEMENTESTABLISHINGWTOBasicprinciplesGoodsServicesIntellectualpropertyGATTGATSTRIPSAdditionaldetailsOthergoodsagreementsandannexesServicesannexesMarketaccesscommitmentsCountries’schedulesofcommitmentsCountries’sschedulesofcommitments(andMFNexemptions)DisputesettlementDISPUTESETTLEMENTTransparencyTRADEPOLICYREVIEWSThebasicstructureoftheWTO273、協(xié)議涉及的主要領(lǐng)域（管轄的范圍）：TheseagreementsandannexesdealwiththefollowingspecificsectorsorissuesFor:goods(underGATT)?Agriculture?Healthregulationsforfarmproducts(SPS)?Textilesandclothing?Productstandards(TBT)?Investmentmeasures?Anti-dumpingmeasures?Customsvaluationmethods?Preshipmentinspection?Rulesoforigin3、協(xié)議涉及的主要領(lǐng)域（管轄的范圍）：Theseagree28?Importlicensing?Subsidiesandcounter-measures?SafeguardsForservices(theGATSannexes)?Movementofnaturalpersons?Airtransport?Financialservices?Shipping?Telecommunications?Importlicensing294、烏拉圭回合最終協(xié)議主要文件清單Thetableofthecontentsof“TheFinalActEmbodyingtheResultsoftheUruguayRoundofMultilateralTradeNegotiations”（1）AgreementEstablishingtheWTO建立WTO的協(xié)議（2）GeneralAgreementonTariffsandTrade19941994關(guān)貿(mào)總協(xié)定IncludingtextsontheinterpretationofthefollowingGATT1947articles:包括對(duì)1947關(guān)貿(mào)總協(xié)定條款的進(jìn)一步解釋，有：ArticleII—SchedulesofConcessions.（關(guān)于）第二條：減讓承諾表（的進(jìn)一步解釋interpretation）UnderstandingontheInterpretationofArticleXVII—State-tradingEnterprises.（關(guān)于）第十七條：國營貿(mào)易（進(jìn)一步）解釋的諒解4、烏拉圭回合最終協(xié)議主要文件清單Thetableof30UnderstandingontheInterpretationofArticlesXIIandXVIII:B_----Balance-of-paymentsprovisions.（關(guān)于）解釋第十二條、十八條B款：國際收支規(guī)定的諒解UnderstandingontheInterpretationofArticleXXIV—CustomsUnionsandFree-TradeAreas.（關(guān)于）解釋第二十四條：關(guān)稅同盟與自由貿(mào)易區(qū)的諒解UnderstandingontheInterpretationofArticleXXV—Waivers.（關(guān)于）解釋第二十五條：義務(wù)豁免的諒解UnderstandingontheInterpretationofArticleXXVIII—ModificationofGATTSchedules.（關(guān)于）解釋第二十八條：修改關(guān)貿(mào)總協(xié)定減讓表的諒解UnderstandingontheInterpretationofArticleXXXV—Non-applicationoftheGeneralAgreement.

（關(guān)于）解釋第三十五條：不適用總協(xié)定（總協(xié)定適用的保留）的諒解UnderstandingontheInterpret31（3）UruguayRoundProtocolGATT19941994關(guān)貿(mào)總協(xié)定烏拉圭回合會(huì)談紀(jì)要TheProtocolhasfiveappendices:紀(jì)要包含五個(gè)附件：AppendixISectionA:AgriculturalProducts—TariffconcessionsonaMost-FavouredNationbasis;附件IA部分：最惠國待遇基礎(chǔ)上的農(nóng)產(chǎn)品關(guān)稅減讓AppendixISectionB:AgriculturalProducts—TariffQuotas;附件IB部分：農(nóng)產(chǎn)品關(guān)稅配額AppendixII:TariffConcessionsonaMost-FavouredNationBasisonOtherProducts;附件II：其它產(chǎn)品最惠國待遇基礎(chǔ)上的關(guān)稅減讓AppendixIII:PreferentialTariff—PartIIofSchedules(ifapplicable);附件III：優(yōu)惠關(guān)稅—（如果適用）減讓承諾表第二部分AppendixIV:ConcessionsonNon-TariffMeasures—PartIIIofSchedules;附件IV：非關(guān)稅措施減讓—減讓承諾表第三部分（3）UruguayRoundProtocolGATT32

AppendixV:AgricultureProducts:CommitmentsLimitingSubsidization—PartIVofSchedules,附件V：農(nóng)產(chǎn)品：限制補(bǔ)貼義務(wù)——承諾表第五部分SectionI:DomesticSupport:TotalAMSCommitments,第一章:國內(nèi)支持：支持總量AMS義務(wù)SectionII:ExportSubsidies:BudgetaryOutlayandQuantity,ReductionCommitments第二章：出口支持：預(yù)算總量和數(shù)量以及削減義務(wù)SectionIII:CommitmentsLimitingtheScopeofExportSubsidies.第三章：限制出口補(bǔ)貼范圍的義務(wù)AppendixV:AgricultureProdu33（4)AgreementonAgriculture

農(nóng)業(yè)協(xié)議（5）AgreementonSanitaryandPhytosanitaryMeasures植物衛(wèi)生檢驗(yàn)檢疫協(xié)議

（6）DecisiononMeasuresConcerningthePossibleNegativeEffectsoftheReformProgrammeonLeast-DevelopedandNetFood-ImportingDevelopingCountries就可能對(duì)最不發(fā)達(dá)國家及凈食品進(jìn)口國改革計(jì)劃造成負(fù)面影響的措施的決定

（7）AgreementonTextilesandClothing紡織品與服裝協(xié)議

（8）AgreementonTechnicalBarrierstoTrade技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議（9）AgreementonTrade-RelatedInvestmentMeasures與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議（10）AgreementonImplementationofArticleVI(Anti-dumping)執(zhí)行第六條（反傾銷）的協(xié)議（4)AgreementonAgriculture34（11）AgreementonImplementationofArticleVII(CustomsValuation)執(zhí)行第七條（海關(guān)估價(jià)）的協(xié)議

（12）AgreementonPreshipmentInspection裝船前檢驗(yàn)協(xié)議（13）AgreementonRulesofOrigin原產(chǎn)地規(guī)則協(xié)議（14）AgreementonImportLicensingProcedures進(jìn)口許可程序協(xié)議（15）AgreementonSubsidiesandCountervailingMeasures補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議

（16）AgreementonSafeguards保障措施協(xié)議（17）GeneralAgreementonTradeinServices服務(wù)貿(mào)易總協(xié)議第三講：世貿(mào)組織的基本原則35（18）AgreementonTrade-RelatedAspectsofIntellectualPropertyRights,IncludingTradeinCounterfeitGoods與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，包括冒牌貨貿(mào)易的協(xié)議（19）UnderstandingonRulesandProceduresGoverningtheSettlementofDisputes關(guān)于爭(zhēng)端解決規(guī)則與程序的諒解（20）TradePolicyReviewMechanism貿(mào)易政策審議機(jī)制（21）DecisionofAchievingGreaterCoherenceinGlobalEconomicPolicy-Making在全球經(jīng)濟(jì)決策中取得更大一致性的決定（18）AgreementonTrade-Related36

第三講：世貿(mào)組織的基本原則與協(xié)議的整體框架第三講：世貿(mào)組織的基本原則371、非歧視性原則2、透明度原則3．關(guān)稅保護(hù)和關(guān)稅減讓原則4、一般禁止數(shù)量限制原則5、公平貿(mào)易原則6、磋商調(diào)解原則7、互惠原則8、對(duì)發(fā)展中國家單方面優(yōu)惠原則9、緊急行動(dòng)原則10、例外原則一、WTO的十大原則1、非歧視性原則一、WTO的十大原則381．非歧視性原則：最惠國待遇與國民待遇最惠國待遇條款（Most-FavoredNationTreatment，MFN）是指締約國一方現(xiàn)在、將來給予任何第三方的一切特權(quán)，優(yōu)惠和豁免，也同樣無條件地給予締約國其他各方。1．非歧視性原則：最惠國待遇與國民待遇最惠國待遇條款（Mos39國民待遇條款(NationalTreatment)是指成員一方保證成員另一方的公民、企業(yè)、船舶及產(chǎn)品在該成員境內(nèi)享有與該成員公民、企業(yè)、船舶、產(chǎn)品的同等待遇。國民待遇原則要求成員方不得歧視來自任何成員方的進(jìn)口產(chǎn)品，使進(jìn)口產(chǎn)品和其國內(nèi)產(chǎn)品享有相同的市場(chǎng)待遇國民待遇條款(NationalTreatment)是指成40

2．透明度原則主要是通過2種方式實(shí)現(xiàn)，一是成員政府必須通過經(jīng)常性的“通知”，向WTO及其成員公布涉及貿(mào)易和貿(mào)易管理的具體措施、政策和法律；二是WTO對(duì)成員的貿(mào)易政策進(jìn)行經(jīng)常性的審議，即貿(mào)易政策評(píng)議。透明度(Transparency)原則是WTO三個(gè)主要目標(biāo)（貿(mào)易自由化、透明度和穩(wěn)定性）之一。2．透明度原則主要是通過2種方式實(shí)現(xiàn)，透明度(Transp41透明度(Transparency)原則涉及成員國的貿(mào)易制度和政策規(guī)定公開化主要包括以下幾個(gè)方面：所有法規(guī)只有在正式公布以后才可實(shí)施；法規(guī)文件必須易于獲取；政府要建立咨詢機(jī)構(gòu)將法規(guī)的具體內(nèi)容和法規(guī)實(shí)施情況的統(tǒng)計(jì)資料向WTO秘書處提供；從文件公布到實(shí)施要有一個(gè)公眾評(píng)論期；政府在制定文件之前要為相關(guān)利益方提供談判或聽證程序。透明度(Transparency)原則涉及成員國的貿(mào)易制度和423．關(guān)稅保護(hù)和關(guān)稅減讓原則主要包括：

①關(guān)稅保護(hù)關(guān)貿(mào)總協(xié)定規(guī)定各締約國只能通過關(guān)稅對(duì)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)進(jìn)行保護(hù)，而不可采用其他非關(guān)稅壁壘的辦法。目的是使保護(hù)程度一目了然，具有可預(yù)見性，易于比較，使關(guān)稅減讓談判有明確的衡量標(biāo)準(zhǔn)，易于取得成果。3．關(guān)稅保護(hù)和關(guān)稅減讓原則主要包括：

①關(guān)稅保護(hù)43②關(guān)稅減讓為了促進(jìn)國際貿(mào)易的發(fā)展，要逐步降低進(jìn)口關(guān)稅的總體水平；（逐步減少各成員方的被允許的市場(chǎng)保護(hù)措施對(duì)全球資源配置形成的扭曲作用）關(guān)稅減讓以互惠互利為基礎(chǔ)，并作為實(shí)現(xiàn)非歧視、互惠和透明度等原則的實(shí)際執(zhí)行載體；②關(guān)稅減讓44③關(guān)稅穩(wěn)定關(guān)稅水平不能任意重新提高，或采取其他手段使其實(shí)際水平發(fā)生變化。通過約束關(guān)稅減讓的時(shí)間和幅度，提供穩(wěn)定的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件；（即要求每一成員方對(duì)每種大類產(chǎn)品承諾一個(gè)不能隨意突破的關(guān)稅上限水平，并為其制訂一個(gè)從關(guān)稅上限水平開始向下削減的時(shí)間和幅度安排，規(guī)定已經(jīng)削減的關(guān)稅不得隨意提高。）③關(guān)稅穩(wěn)定45

世貿(mào)組織前后工業(yè)產(chǎn)品(不包括石油)關(guān)稅約束對(duì)照表國家集團(tuán)或地區(qū)稅號(hào)數(shù)量（個(gè)）進(jìn)口額(10億美元)

受約束稅號(hào)所占比例（%）約束稅率下的進(jìn)口產(chǎn)品所占比例（%）前后前后主要國家集團(tuán)發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)國家發(fā)展中國家轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)國家主要地區(qū)北美洲拉丁美洲西歐中歐亞洲

8696815780518962

1413864136578512356582545

737.2360.234.7

325.740.4239.938.1415.4

782273

9938796317

997298

100100829867

941474

9957986836

995996

100100989770注：以上數(shù)據(jù)包括了26個(gè)發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體的情況，這26個(gè)經(jīng)濟(jì)體的進(jìn)口額占參加烏拉圭回合談判的所有發(fā)展中國家進(jìn)口額的4/5。資料來源：關(guān)貿(mào)總協(xié)定《烏拉圭回合結(jié)果：貨物與服務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入》

國家集團(tuán)或地區(qū)稅號(hào)數(shù)量（個(gè)）進(jìn)口額(10億美元)受約束稅號(hào)46

4、一般禁止數(shù)量限制原則為了保障關(guān)稅作為唯一的保護(hù)手段，WTO一般禁止實(shí)行數(shù)量限制；主要辦法：（1)要求通告所有已經(jīng)實(shí)施的具有市場(chǎng)保護(hù)作用的非關(guān)稅措施；承諾不增加新的非關(guān)稅措施；(2)對(duì)其削減做出時(shí)間安排；4、一般禁止數(shù)量限制原則為了保障關(guān)稅作為唯一的保護(hù)手段，W47

5、公平貿(mào)易原則為了使貿(mào)易在公平、平等、互惠的基礎(chǔ)上進(jìn)行，允許成員方采取措施來抵消傾銷和補(bǔ)貼對(duì)進(jìn)口方所造成的損害；WTO認(rèn)為傾銷和補(bǔ)貼都屬于不公平的貿(mào)易行為，允許征收反傾銷稅和反補(bǔ)貼稅來抵消不公平貿(mào)易的影響。但征稅要遵循一定程序、規(guī)則，不得濫用以達(dá)到保護(hù)主義目的。5、公平貿(mào)易原則為了使貿(mào)易在公平、平等、互惠的基礎(chǔ)上進(jìn)行，48

6、磋商調(diào)解原則WTO既是國際多邊貿(mào)易規(guī)范體系，又是解決貿(mào)易爭(zhēng)議的重要場(chǎng)所。WTO規(guī)定，一旦成員國間發(fā)生爭(zhēng)端，首先在秘書處斡旋下當(dāng)事雙方進(jìn)行磋商，如果磋商不能解決問題，可以根據(jù)任何一方的要求成立專家調(diào)查組進(jìn)行調(diào)查，并由專家調(diào)查組向理事會(huì)提出報(bào)告和裁決建議，如果當(dāng)事方對(duì)專家組建議有異議，還可提交上訴機(jī)構(gòu)對(duì)專家組的建議是否符合WTO規(guī)則進(jìn)行審議，一旦理事會(huì)通過專家組或上訴機(jī)構(gòu)的裁決意見，敗訴方就應(yīng)該執(zhí)行，如敗訴方拒不執(zhí)行，理事會(huì)可授權(quán)勝訴方采取貿(mào)易報(bào)復(fù)。6、磋商調(diào)解原則WTO既是國際多邊貿(mào)易規(guī)范體系，又是解決貿(mào)497、互惠原則互惠原則也叫對(duì)等原則，是WTO的重要原則之一，按照這一原則，成員方應(yīng)在互惠互利的基礎(chǔ)上談判，要有給有取，否則，沒有實(shí)質(zhì)的互惠，任何協(xié)議都無法達(dá)成。在企業(yè)的市場(chǎng)活動(dòng)中，“對(duì)價(jià)”是保證交易公平的基礎(chǔ)；但是，在經(jīng)濟(jì)體制的健全度不同，經(jīng)濟(jì)實(shí)力差異極大，經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)能力不同的成員方之間，市場(chǎng)開放的“對(duì)價(jià)”影響是否能保障“交易公平”呢？7、互惠原則互惠原則也叫對(duì)等原則，是WTO的重要原則之一，按508、對(duì)發(fā)展中國家單方面優(yōu)惠原則WTO考慮到發(fā)展中國家的具體情況，允許發(fā)展中國家在執(zhí)行WTO基本原則時(shí)有一些特殊例外。如：允許發(fā)展中國家的關(guān)稅制度有更大的彈性；發(fā)展中國家不必對(duì)發(fā)達(dá)國家給予對(duì)等的關(guān)稅減讓；允許發(fā)展中國家在一定限度內(nèi)進(jìn)行出口補(bǔ)貼；允許發(fā)展中國家之間相互進(jìn)行關(guān)稅減讓而不必對(duì)等給予發(fā)達(dá)國家；發(fā)展中國家可以享受普遍優(yōu)惠制等。8、對(duì)發(fā)展中國家單方面優(yōu)惠原則WTO考慮到發(fā)展中國家的具體情519、緊急行動(dòng)原則緊急行動(dòng)原則也稱緊急保障措施。當(dāng)一成員方因承擔(dān)義務(wù)而導(dǎo)致某一產(chǎn)品進(jìn)口激增，從而對(duì)國內(nèi)同類工業(yè)造成損害，帶來嚴(yán)重的利潤率下降，開工不足或倒閉危險(xiǎn)時(shí)，該成員方可以采取臨時(shí)性的緊急行動(dòng)，撤銷或修改應(yīng)履行的關(guān)稅減讓承諾，或?qū)嵭袛?shù)量限制、實(shí)行臨時(shí)性進(jìn)口限制措施等。9、緊急行動(dòng)原則緊急行動(dòng)原則也稱緊急保障措施。52采取這項(xiàng)措施必須遵守的三個(gè)條件（1)實(shí)施保障措施行動(dòng)之前，應(yīng)與有關(guān)的成員國磋商；(2)如磋商不能取得一致意見，允許進(jìn)口國單方面采取保障措施，也允許出口國采取同等的對(duì)應(yīng)措施；(3)要在無歧視基礎(chǔ)上，適用于來源于所有成員方的同類進(jìn)口產(chǎn)品。采取這項(xiàng)措施必須遵守的三個(gè)條件（1)實(shí)施保障措施行動(dòng)之前，應(yīng)5310、例外原則各國在加入WTO以后，如果因執(zhí)行WTO原則而給自身經(jīng)濟(jì)帶來損失，可以實(shí)施自我保護(hù)，為照顧各成員方的實(shí)際問題，WT0在規(guī)定各成員方應(yīng)遵守基本原則的同時(shí)，也規(guī)定一些例外條款，允許成員方由于經(jīng)濟(jì)貿(mào)易環(huán)境的特殊情況，作為例外尋求對(duì)某項(xiàng)義務(wù)的“豁免”。10、例外原則各國在加入WTO以后，如果因執(zhí)行WTO原則而給54可以尋求“豁免”的例外主要有：（1）關(guān)稅同盟和自由貿(mào)易區(qū)例外。指關(guān)稅同盟或自由貿(mào)易區(qū)成員國之間相互給予的貿(mào)易優(yōu)惠可以不必非歧視地給予非同盟方的成員方。但要求建立關(guān)稅同盟和自由貿(mào)易區(qū)之后其成員方之間的關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘低于建立前的水平，成員方之間的優(yōu)惠待遇不得導(dǎo)致增加對(duì)非同盟成員方的貿(mào)易壁壘?？梢詫で蟆盎砻狻钡睦庵饕校海?）關(guān)稅同盟和自由貿(mào)易區(qū)例外55（2）幼稚工業(yè)保護(hù)例外。幼稚工業(yè)一般是指剛剛建立尚不具備競(jìng)爭(zhēng)力，但有發(fā)展前途的新工業(yè)。WTO規(guī)定，可以視國家、行業(yè)和產(chǎn)品的具體情況，對(duì)幼稚工業(yè)通過提高關(guān)稅、實(shí)行進(jìn)口許可證、臨時(shí)征收附加稅等手段進(jìn)行保護(hù)?？倕f(xié)定允許發(fā)展中國家對(duì)某些幼稚工業(yè)實(shí)施保護(hù)，以利其經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但是對(duì)什么是幼稚工業(yè)，WTO沒有做出明確界定，通常是采取申請(qǐng)，由成員方審議批準(zhǔn)的辦法予以確認(rèn)，而且對(duì)幼稚工業(yè)的保護(hù)有期限限制。（2）幼稚工業(yè)保護(hù)例外。56（3）國際收支平衡例外。指當(dāng)一個(gè)國家遇到國際收支困難時(shí)，可以實(shí)行進(jìn)口限制，這個(gè)例外對(duì)發(fā)展中國家的要求寬容一些，它允許發(fā)展中國家保持足夠的外匯儲(chǔ)備，以滿足發(fā)展需要和維持其金融穩(wěn)定。但是，因國際收支不平衡而實(shí)行的進(jìn)口限制，必須經(jīng)WTO工作組定期審查，國際收支改善后，應(yīng)取消限制。（3）國際收支平衡例外。57⑷安全例外。指成員方可以為了國家安全和社會(huì)公德的需要，限制或不予公布涉及國家安全的資料，禁止武器、毒品、淫穢出版物等的進(jìn)口。⑷安全例外。58二、WTO協(xié)議的整體框架1、WTO協(xié)議的地位與作用TheWorldTradeOrganization(WTO)dealswiththerulesoftradebetweennationsataglobalornear-globallevel.AtitsheartaretheWTOagreements,negotiatedandsignedbythebulkoftheworld’stradingnations.Thesedocumentsprovidethelegalground-rulesforinternationalcommerce.WTO’sagreementsareoftencalledtheWTO’straderules,andtheWTOisoftendescribedas“rules-based”,asystembasedonrules.二、WTO協(xié)議的整體框架1、WTO協(xié)議的地位與作用59Theyareessentiallycontracts,bindinggovernmentstokeeptheirtradepolicieswithinagreedlimits.Althoughnegotiatedandsignedbygovernments,thegoalistohelpproducersofgoodsandservices,exporters,andimportersconducttheirbusiness,whileallowinggovernmentstomeetsocialandenvironmentalobjectives.Theyareessentiallycontracts602、WTO協(xié)議的基本結(jié)構(gòu)TheUruguayRoundagreementsarethebasisofthepresentWTOsystem.“TheFinalActEmbodyingtheResultsoftheUruguayRoundofMultilateralTradeNegotiations”issignedbyministersinMarrakeshon15April1994.

Thetableofcontentsof“TheFinalActEmbodyingtheResultsoftheUruguayRoundofMultilateralTradeNegotiations:TheLegalTexts”isadauntinglistofabout60agreements,annexes,decisionsandunderstandings.2、WTO協(xié)議的基本結(jié)構(gòu)TheUruguayRound61Theagreementsfallintoasimplestructurewithsixmainparts:anumbrellaagreement(theAgreementEstablishingtheWTO);AgreementsforeachofthethreebroadareasoftradethattheWTOcovers(goods,servicesandintellectualproperty);disputesettlement;andreviewsofgovernments’tradepolicies.Theagreementsfallintoasim62ThebasicstructureoftheWTOagreements:howthesixmainareasfittogether—theumbrellaWTOAgreement,goods,services,intellectualproperty,disputesandtradepolicyreviews.UmbrellaAGREEMENTESTABLISHINGWTOBasicprinciplesGoodsServicesIntellectualpropertyGATTGATSTRIPSAdditionaldetailsOthergoodsagreementsandannexesServicesannexesMarketaccesscommitmentsCountries’schedulesofcommitmentsCountries’sschedulesofcommitments(andMFNexemptions)DisputesettlementDISPUTESETTLEMENTTransparencyTRADEPOLICYREVIEWSThebasicstructureoftheWTO633、協(xié)議涉及的主要領(lǐng)域（管轄的范圍）：TheseagreementsandannexesdealwiththefollowingspecificsectorsorissuesFor:goods(underGATT)?Agriculture?Healthregulationsforfarmproducts(SPS)?Textilesandclothing?Productstandards(TBT)?Investmentmeasures?Anti-dumpingmeasures?Customsvaluationmethods?Preshipmentinspection?Rulesoforigin3、協(xié)議涉及的主要領(lǐng)域（管轄的范圍）：Theseagree64?Importlicensing?Subsidiesandcounter-measures?SafeguardsForservices(theGATSannexes)?Movementofnaturalpersons?Airtransport?Financialservices?Shipping?Telecommunications?Importlicensing654、烏拉圭回合最終協(xié)議主要文件清單Thetableofthecontentsof“TheFinalActEmbodyingtheResultsoftheUruguayRoundofMultilateralTradeNegotiations”（1）AgreementEstablishingtheWTO建立WTO的協(xié)議（2）GeneralAgreementonTariffsandTrade19941994關(guān)貿(mào)總協(xié)定IncludingtextsontheinterpretationofthefollowingGATT1947articles:包括對(duì)1947關(guān)貿(mào)總協(xié)定條款的進(jìn)一步解釋，有：ArticleII—SchedulesofConcessions.（關(guān)于）第二條：減讓承諾表（的進(jìn)一步解釋interpretation）UnderstandingontheInterpretationofArticleXVII—State-tradingEnterprises.（關(guān)于）第十七條：國營貿(mào)易（進(jìn)一步）解釋的諒解4、烏拉圭回合最終協(xié)議主要文件清單Thetableof66UnderstandingontheInterpretationofArticlesXIIandXVIII:B_----Balance-of-paymentsprovisions.（關(guān)于）解釋第十二條、十八條B款：國際收支規(guī)定的諒解UnderstandingontheInterpretationofArticleXXIV—CustomsUnionsandFree-TradeAreas.（關(guān)于）解釋第二十四條：關(guān)稅同盟與自由貿(mào)易區(qū)的諒解UnderstandingontheInterpretationofArticleXXV—Waivers.（關(guān)于）解釋第二十五條：義務(wù)豁免的諒解UnderstandingontheInterpretationofArticleXXVIII—ModificationofGATTSchedules.（關(guān)于）解釋第二十八條：修改關(guān)貿(mào)總協(xié)定減讓表的諒解UnderstandingontheInterpretationofArticleXXXV—Non-applicationoftheGeneralAgreement.

（關(guān)于）解釋第三十五條：不適用總協(xié)定（總協(xié)定適用的保留）的諒解UnderstandingontheInterpret67（3）UruguayRoundProtocolGATT19941994關(guān)貿(mào)總協(xié)定烏拉圭回合會(huì)談紀(jì)要TheProtocolhasfiveappendices:紀(jì)要包含五個(gè)附件：AppendixISectionA:AgriculturalProducts—TariffconcessionsonaMost-FavouredNationbasis;附件IA部分：最惠國待遇基礎(chǔ)上的農(nóng)產(chǎn)品關(guān)稅減讓AppendixISectionB:AgriculturalProducts—TariffQuotas;附件IB部分：農(nóng)產(chǎn)品關(guān)稅配額AppendixII:TariffConcessionsonaMost-Fa