2022年順德農商銀行校園招聘練習題(3)模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022年順德農商銀行校園招聘練習題(3)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.個人質押貸款風險控制的重點是關注質物的真實性、合法性和（）。

A、價值穩(wěn)定性

B、收益可預期性

C、權利排他性

D、可變現性

答案：D2.在我國商業(yè)銀行托管業(yè)務中，商業(yè)銀行主要是通過服務費用來實現盈利的，如托管費等。（）

答案：對

解析：商業(yè)銀行托管業(yè)務屬于中間業(yè)務的一種，中間業(yè)務相比于傳統(tǒng)業(yè)務而言，具有以下特點：①不運用或不直接運用銀行的自有資金；②不承擔或不直接承擔市場風險；③以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務；④以收取服務費(手續(xù)費、管理費等)、賺取價差的方式獲得收益；⑤種類多、范圍廣，產生的收入在商業(yè)銀行營業(yè)收入中所占的比重日益上升。

3.記入交易賬簿的頭寸應當滿足下列哪些基本要求？（??）

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

B.具有明確的交易市場秩序

C.能夠完全對沖以規(guī)避風險

D.能夠準確估值

E.具有明確的持有目的

答案：A,C,D

解析：交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規(guī)避風險；③能夠準確估值；④能夠進行積極的管理。4.一般情況下，我國行政罰款實行“裁執(zhí)分離”，即作出罰款決定與執(zhí)行罰款決定的不能為同一主體。（）

答案：對

解析：略5.下列關于商業(yè)銀行資本的表述，正確的是（）。

A.經濟資本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本

B.會計資本也稱為賬面資本，即所有者權益

C.商業(yè)銀行的會計資本等于經濟資本

D.銀行資本等于會計資本、監(jiān)管資本和經濟資本之和

答案：B

解析：從不同的角度看，銀行通常在三個意義上使用“資本”這個概念，即財務會計、銀行監(jiān)管和內部風險管理，所對應的概念分別是會計資本、監(jiān)管資本和經濟資本。會計資本也稱賬面資本，是指銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益。監(jiān)管資本，是指銀行監(jiān)管當局為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。經濟資本是指銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，又稱風險資本。6.中央銀行票據的期限通常為()。

A．12個月

B．6個月

C．3個月

D．15天

E．1個月

答案：A,B,C

解析：ABC目前央行票據期限通常為3個月、6個月和12個月。故選ABC。7.根據《擔保法》的規(guī)定，下列關于抵押的說法，正確的是()。

A．抵押人所擔保的債權不得超出抵押物價值的百分之五十

B．土地所有權可以抵押

C．債權消滅，抵押權繼續(xù)存在

D．抵押權因抵押物滅失而消滅，因滅失所得的賠償金，應當作為抵押財產

答案：D

解析：D《擔保法》第五十八條規(guī)定，抵押權因抵押物滅失而消滅，因滅失所得的賠償金，應當作為抵押財產?！稉７ā返谌鍡l規(guī)定，抵押人所擔保的債權不得超出其抵押物的價值，A選項說法錯誤；《擔保法》第三十七條規(guī)定，土地所有權不能抵押，B選項的說法錯誤；《擔保法》第五十二條規(guī)定，抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消滅的，抵押權也消滅，C選項說法錯誤。故選D。8.以下關于終身壽險的說法錯誤的是()。

A.終身壽險的本質特征是無論被保險人何時死亡，保險公司都將支付死亡保險金

B.所有終身壽險保單都必須擁有現金價值，而且所累積的現金價值應最終低于保額

C.終身壽險具有儲蓄價值

D.終身壽險可以分為普通終身壽險、限期繳費終身壽險以及躉交終身壽險

答案：B

解析：B項，由于終身壽險會預先積累死亡費用，故所有終身壽險保單都必須擁有現金價值，而且所積累的現金價值應最終等于保額。9.下列關于遺囑的實質要件的描述不恰當的是（）。

A.遺囑人須有遺囑能力

B.遺囑可以取消缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人的繼承權

C.遺囑須是遺囑人的真實意思表示

D.遺囑中所處分的財產須為遺囑人的個人財產

答案：B

解析：B項，《繼承法》第十九條規(guī)定，遺囑應當對缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的份額。另外，不得取消或減少尚未出生的胎兒的應繼份，否則，所立遺囑為無效的遺囑。10.()是引起民事法律關系最重要的方式。

A.代理

B.合同

C.法律法規(guī)

D.經濟糾紛

答案：B

解析：合同是引起民事法律關系最重要的方式。個人理財業(yè)務是建立在金融機構和客戶簽訂的相關合同基礎之上的。11.我國貨幣政策的最終目標和國民經濟發(fā)展的總目標是相同的。

答案：對

解析：我國貨幣政策的最終目標和國民經濟發(fā)展的總目標都是經濟增長、物價穩(wěn)定、充分就業(yè)和國際收支平衡。12.由上海證券交易所最早編制并發(fā)布的指數是上證成分股指數。()

答案：錯

解析：由上海證券交易所編制并發(fā)布的上證指數系列是一個包括上證180指數、上證50指數、上證綜合指數、A股指數、B股指數、分類指數、債券指數、基金指數等指數系列，其中最早編制的為上證綜合指數。13.根據年齡層可以把生涯規(guī)劃比照家庭生命周期分為6個階段，理財活動側重于償還房貸、籌集教育金的是（）。

A.建立期

B.穩(wěn)定期

C.維持期

D.高原期

答案：B

解析：穩(wěn)定期的理財任務是要盡可能多地儲備資產、積累財富，未雨綢繆；理財活動是償還房貸、籌集教育金；投資工具是自用房產投資、股票、基金。14.下列關于西方發(fā)達國家家族信托現狀的說法，正確的有（）。

A.美國目前由商業(yè)銀行兼營信托業(yè)務

B.美國信托業(yè)務和銀行業(yè)務在銀行內部是嚴格分工的

C.英國信托業(yè)以家族信托為主

D.英國金融信托業(yè)主要采用專營方式

E.日本銀行一般業(yè)務與信托業(yè)務相分離

答案：A,B,C,E

解析：D項，英國金融信托業(yè)主要集中在銀行和保險公司，主要采用兼營方式，專營比例很小。15.銀行卡的功能包括（）。

A.支付結算

B.匯兌轉賬

C.儲蓄功能

D.個人信用

E.項目貸款

答案：A,B,C,D

解析：銀行卡是由商業(yè)銀行(或者發(fā)卡機構)發(fā)行的具有支付結算、匯兌轉賬、儲蓄、循環(huán)信貸等全部或部分功能的支付工具或信用憑證。具體功能如圖7—2所

16.在客戶投訴及處理上，理財師應該認識和掌握的要點不包括（）。

A.充分認識到正確處理好客戶投訴的重要性

B.把危機轉化為機會

C.正確處理好客戶投訴

D.優(yōu)先解決高端客戶問題

答案：D

解析：在客戶投訴及處理上，理財師應該認識和掌握如下幾個要點：①充分認識到正確處理好客戶投訴的重要性；②把危機轉化為機會，客戶投訴是贏取或維護客戶的機會；③正確處理好客戶投訴。17.某商業(yè)銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率(PD)是0．10，違約損失率(LGD)是0．50。假設該銀行當期所有B級借款人的表內外信貸總額為30億元人民幣，違約風險暴露(EAD)是20億元人民幣，則該銀行此類借款預期損失為（）億元。

A.0．8

B.4

C.1

D.3．2

答案：C

解析：預期損失=違約概率(PD)×違約風險暴露(EAD)×違約損失率(1GD)=0．1×20×0．5=1(億元)。18.在人壽險中，有規(guī)則、定期向被投保人給付保險金的生存保險稱為()。

A.投資連結險

B.萬能保險

C.分紅保險

D.年金保險

答案：D

解析：人壽保險可以簡單劃分為普通型人壽保險、年金保險和新型人壽保險。其中，年金保險是指以生存為給付保險金條件，按約定分期給付生存保險金，且分期給付生存保險金的間隔不超過一年(含一年)的人壽保險。年金保險多用于養(yǎng)老，所以又稱養(yǎng)老年金保險。19.理財產品銷售管理要求包括()。

A、不得代客戶簽署文件

B、不得挪用客戶資金

C、不得以不正當競爭手段推銷理財產品

D、不得銷售無市場分析預測的理財產品

E、可以使用小概率事件夸大收益區(qū)間

答案：A,B,C,D

解析：A,B,C,D

E選項，理財產品銷售管理要求是不得使用小概率事件夸大產品收益率或收益區(qū)間，A、B、C、D都正確。20.商業(yè)銀行撥付分支機構營運資金的總和，不得超過總行資本金總額的（）

A.30%

B.40%

C.60%

D.80%

答案：C

解析：商業(yè)銀行撥付分支機構營運資金的總和，不得超過總行資本金總額的60%21.自律組織對其會員的監(jiān)管方式有（）。

A.對會員每半年進行一次例行檢查

B.對會員每年進行一次例行檢查

C.對會員的日常業(yè)務活動進行監(jiān)管

D.對會員的管理層進行監(jiān)管

E.對會員進行內部控制

答案：B,C

解析：自律組織對其會員的監(jiān)管一般有兩種方式：一是對會員每年進行一次例行檢查，包括對會員的財務狀況，業(yè)務執(zhí)行情況，對客戶的服務質量等的檢查；二是對會員的日常業(yè)務活動進行監(jiān)管，包括對其業(yè)務活動進行指導，協(xié)調會員之間的關系，對欺詐客戶，操縱市場等違法違規(guī)行為進行調查處理。22.商業(yè)銀行如果違反規(guī)定查詢個人的信用報告，將被責令改正，并處以1萬元以內的罰款。（）

答案：錯

解析：商業(yè)銀行如果違反規(guī)定查詢個人的信用報告，或將查詢結果用于規(guī)定范圍之外的其他目的，將被責令改正，并處以1萬元以上3萬元以下的罰款；涉嫌犯罪的，則將依法移交司法機關處理。23.授信額度的決定因素有()。

A.客戶的還款能力

B.貸款組合管理的限制

C.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制

D.銀行的客戶政策

E.借款企業(yè)對借貸金額的需求

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎上決定的：①了解并測算借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進行討論，對借款原因進行分析；②客戶的還款能力；③借款企業(yè)對借貸金額的需求；④銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制；⑤貸款組合管理的限制；⑥銀行的客戶政策；⑦關系管理因素。24.下列各項中，最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)是（）。

A.柜面業(yè)務

B.法人信貸業(yè)務

C.個人信貸業(yè)務

D.資金交易業(yè)務

答案：A

解析：柜面業(yè)務泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務，是商業(yè)銀行各項業(yè)務操作的集中體現，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。25.信用風險緩釋的方式（）。

A.抵質押品

B.凈額結算

C.保證

D.信用衍生工具

E.投資組合

答案：A,B,C,D

解析：信用風險緩釋是指銀行運用合格的抵質押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移和降低信用風險。26.（）反映了可能發(fā)生損失的總額度，一般包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發(fā)生的相關費用等。

A.預期損失

B.違約損失率

C.違約風險暴露

D.非預期損失

答案：C

解析：違約風險暴露是指債務人發(fā)生違約時預期表內和表外項目風險暴露總額，反映了可能發(fā)生損失的總額度。一般包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發(fā)生的相關費用等。27.中國人民銀行不得從事的業(yè)務和工作是（）。

A.對銀行業(yè)金融機構的賬戶透支

B.不得向任何單位和個人提供擔保

C.不得對政府透支

D.可以根據需要，為銀行業(yè)金融機構開立賬戶

E.不得向政府部門提供貸款

答案：A,B,C,E

解析：D選項屬于中國人民銀行可以從事的工作和業(yè)務。28.下列關于風險的定義中，印證了商業(yè)銀行力圖通過改善公司治理結構、強化內部控制機制，從而降低風險損失的管理理念的是（）。

A、風險是未來結果的不確定性

B、風險是未來的期望收益

C、風險是未來的盈利

D、風險是損失的可能性?

答案：A

解析：在商業(yè)銀行現代管理中，風險被定義為未來結果出現收益或損失的不確定性。具體來說，如果某個事件的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來，則不存在風險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風險。29.在個人征信異議處理工作中可能會遇到的申請類型有（）。[2016年6月真題]

A.個人認為在金融機構的貸款余額與實際不符

B.個人認為某一筆貸款或信用卡本人根本就沒申請過

C.個人對擔保信息有異議

D.個人的身份、居住、職業(yè)等基本信息與實際情況不符

E.個人認為信用卡的逾期記錄與實際不符

答案：B,C,D,E

解析：異議是指個人對自己的信用報告中反映的信息持否定或不同意見。目前，在異議處理工作中，常常遇到的異議申請主要有上述BCDE四種類型。30.下列關于利率對證券市場的影響，說法正確的是()。

A.利率上升會使得部分資金從證券市場轉向銀行存款，導致股價下降

B.利率下降可以降低公司的利息負擔，增加公司盈利，股票價格也隨之上升

C.當利率上升時，同一股票的內在價值下降，從而導致股票價格下降

D.股價和利率呈現絕對的負相關

E.預期未來利率上升，則投資者會增加股票的配置

答案：A,B,C

解析：利率對股票價格的影響一般比較明顯，反應也比較迅速。但是利率政策本身是中央銀行貨幣政策的一個主要內容，利率的變動同時也受到其他貨幣政策因素的影響。因此，股價和利率并不是呈現絕對的負相關，故D選項說法錯誤。預期未來利率上升，則投資者會減少股票的配置，故E選項錯誤。31.資產批量轉讓協(xié)議生效后，受讓資產管理公司應在規(guī)定時間內將交易價款劃至金融企業(yè)指定賬戶。原則上采取一次性付款方式，確需采取分期付款方式的，應將付款期限和次數等條件作為確定轉讓對象和價格的因素，首次支付比例不低于全部價款的()。

A.50％

B.30％

C.20％

D.40％

答案：B

解析：根據《金融企業(yè)不良資產批量轉讓管理辦法》第二十條的規(guī)定，轉讓協(xié)議生效后，受讓資產管理公司應在規(guī)定時間內將交易價款劃至金融企業(yè)指定賬戶。原則上采取一次性付款方式，確需采取分期付款方式的，應將付款期限和次數等條件作為確定轉讓對象和價格的因素，首次支付比例不低于全部價款的30％。32.（）是指應銀行要求，借款人在銀行保持一定數量的活期存款和低利率定期存款。

A.補償余額

B.貸款承諾費

C.隱含價格

D.貸款利率

答案：A

解析：補償余額是指應銀行要求，借款人在銀行保持一定數量的活期存款和低利率定期存款。故本題選A。33.企業(yè)在工商管理部門登記的注冊資金稱為（）。

A.股本

B.資本金

C.實收資本

D.資本公積金

E.凈資產

答案：A,B,C

解析：企業(yè)在工商行政管理部門登記的注冊資金稱為資本金，資本金在不同類型的企業(yè)中表現形式不同：股份有限公司的資本金稱為股本；股份有限公司以外的一般企業(yè)的資本金被稱為實收資本。34.錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。

錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發(fā)生意外，兒子的生活將發(fā)生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規(guī)定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元。此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費10000元。錢女士每年美容休閑支出8000元。

目前，錢女士想請理財師通過理財規(guī)劃為其解決以下問題：

①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規(guī)劃師能為其設計完善的保險保障規(guī)劃。

②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續(xù)到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。

③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養(yǎng)老費用200萬元，投資報酬率為7％。

提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。

根據以上材料回答

填寫客戶資產負債表。(在帶有底色的單元格處填寫)

表10—1家庭資產負債表

客戶：錢女士家庭日期：2014年12月31日單位：元

答案：

解析：錢女士家庭的資產負債表如表10-2所示。表10—2家庭資產負債表

客戶：錢女士家庭日期：2014年12月31日單位：元

35.根據《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，監(jiān)管資本中的二級資本包括()。

A.二級資本工具及其溢價

B.盈余部分

C.一級資本工具及其溢價

D.少數股東資本可計入部分

E.超額貸款損失準備可計入部分

答案：A,D,E

解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數股東資本可計入部分。36.商業(yè)銀行開展保證收益理財計劃等個人理財業(yè)務，應向()申請批準。

A.中國證監(jiān)會

B.中國人民銀行

C.中國銀監(jiān)會

D.證券交易所

答案：C

解析：商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務，應向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準：①保證收益理財計劃;

②需經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他個人理財業(yè)務。37.關于變更擔保條件，以下說法正確的是（）。

A.在變更擔保條件過程中，擔保人具有主動權

B.變更擔保條件可以將抵押轉換成保證，但保證不允許轉換為抵押或質押

C.保證人的責任無法得到直接免除

D.若擔保條件有明顯改善，則銀行可以同意變更擔保

答案：D

解析：變更擔保條件包括：①將抵押或質押轉換為保證；②將保證轉換為抵押或質押，或變更保證人；③直接減輕或免除保證人的責任。銀行同意變更擔保的前提，通常都是擔保條件的明顯改善或擔保人盡其所能替借款企業(yè)償還一部分銀行貸款。38.資產公司可以根據自身特點自主設定（）等組織結構，但必須滿足基本的審慎監(jiān)管要求。

A.內控機制

B.職能部門

C.集團層級

D.業(yè)務條線

E.區(qū)域單位

答案：B,C,D,E

解析：資產公司可以根據自身特點自主設定其職能部門、集團層級、業(yè)務條線、區(qū)域單位等組織結構，但必須滿足基本的審慎監(jiān)管要求。39.全國個人信用信息基礎數據庫系統(tǒng)首先向（）提供個人信用信息的查詢服務，滿足其對信貸征信的需求。

A.司法部門

B.商業(yè)銀行

C.數據主體本人

D.金融監(jiān)督管理機構

答案：B

解析：全國個人信用信息基礎數據庫系統(tǒng)首先向商業(yè)銀行提供個人信用信息的查詢服務，滿足商業(yè)銀行對信貸征信的需求；同時依法服務于其他部門的征信需要，并依法逐步向有合格資質的其他征信機構開放。40.銀行信貸人員對借款項目的原輔助材料供給分析主要包括()。

A.分析和評價原輔助材料供應數量能否滿足項目的要求

B.分析和評價原輔助材料的質量是否符合生產工藝的要求

C.分析和評價原輔助材料的存儲設施條件

D.分析和評價原輔助材料的價格、運費及其變動趨勢對項目產品成本的影響

E.分析和評價原輔料的生產條件

答案：A,B,C,D

解析：原輔料供給分析是指項目在建成投產后生產經營過程中所需各種原材料、輔助材料及半成品等的供應數量、質量、價格、供應來源、運輸距離及倉儲設施等情況的分析，主要包括ABCD四項內容。41.對數國家對中小企業(yè)的界定從（）和（）兩方面進行。

A.性質，數量

B.性質，定量

C.定性，定量

D.定性，數量

答案：C

解析：對數國家對中小企業(yè)的界定從定性和定量兩方面進行。42.下列關于財富傳承規(guī)劃基本概念的認識，不正確的是（）。

A.對象是客戶的資產和負債

B.財富傳承都是基于特定受益人或繼承人，而特定受益人大多是家庭中重要的成員

C.財富轉移或傳承時機選擇多是為了提升其以貨幣計價的財富轉移的效率

D.當轉移對象為慈善機構時，主要考慮因素是稅負

答案：D

解析：當轉移對象為慈善機構時，轉移財產一般完全免稅，即稅負不是考慮因素，財富控制權是主要考慮因素。如果財富升值的速度快、財富擁有者又不想過早失去控制或決策權，轉移的時間就應當盡可能地延遲。43.下列關于金融犯罪的表述，錯誤的是（）。

A.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序一

B.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位法人

C.金融犯罪的主觀方面只能是故意的

D.金融犯罪事實上以非法占有為目的

答案：D

解析：D項，金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的，但非法占有目的不是必須的。44.資產批量轉讓協(xié)議生效后，受讓資產管理公司應在規(guī)定時間內將交易價款劃至金融企業(yè)指定賬戶。原則上采取一次性付款方式，確需采取分期付款方式的，應將付款期限和次數等條件作為確定轉讓對象和價格的因素，首次支付比例不低于全部價款的（）。

A.50％

B.30％

C.20％

D.40％

答案：B

解析：根據《金融企業(yè)不良資產批量轉讓管理辦法》第二十條的規(guī)定，轉讓協(xié)議生效后，受讓資產管理公司應在規(guī)定時間內將交易價款劃至金融企業(yè)指定賬戶。原則上采取一次性付款方式，確需采取分期付款方式的，應將付款期限和次數等條件作為確定轉讓對象和價格的因素，首次支付比例不低于全部價款的30％。45.市場準入應遵循的原則不包括（）。

A.效益

B.公開

C.便民

D.效率

答案：A

解析：市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。46.遺產的分配原則包括（）。

A.遺囑優(yōu)先于法律規(guī)定的原則

B.法定繼承中實行優(yōu)先順位繼承的原則

C.同一順序繼承人原則上平均分配的原則

D.照顧分配的原則

E.鼓勵家庭成員及社會成員間的扶助的原則

答案：A,B,C,D,E47.()是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。

A.風險對沖

B.風險補償

C.風險規(guī)避

D.風險轉移

答案：C

解析：商業(yè)銀行通常運用的風險管理策理可以大致概括為風險對沖、風險分散、風險轉移、風險規(guī)避和風險補償五種策略。風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。48.投資和投資規(guī)劃的區(qū)別是投資是資產配置的過程，投資規(guī)劃是實現投資目標的過程。

答案：對

解析：投資，即資產配置的過程，是投資規(guī)劃的關鍵或核心內容。這就是說，投資與投資規(guī)劃的相同點是，兩者都關系到投資工具的選擇和組合；不同之處在于投資或資產配置的目的是收益與風險的平衡，投資規(guī)劃的重點在于客戶需求或理財目標的實現。49.決定銀行給予一個企業(yè)（集團）授信額度大小的因素包括（）。

A.借款企業(yè)對借款金額的需求

B.還款能力及未來現金流風險

C.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制

D.銀行貸款組合管理的限制

E.關系管理因素

答案：A,B,C,D,E

解析：考核授信額度的決定因素。50.假定目前市場上1年期零息國債的收益率為10％，1年期信用等級為B的零息債券的收益率為15．8％，且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0，則根據風險中性定價原理，上述風險債券的違約概率約為（）。

A.2．5％

B.5％

C.10％

D.15％

答案：B

解析：假設一旦違約，債券持有人將一無所有，即回收率θ=0，則上述評級為B的零息債券在1年內的違約概率：P=1-(1+10％)／(1+15．8％)=1-0．95=0．05。

51.下列對明確理財目標的具體步驟排序正確的一組是（）。

①了解客戶基本信息；

②初步評估理財目標的可行性和合理性；

③調整理財目標，使其合理可行；

④征詢客戶的期望目標。

A.①②③④

B.③②④①

C.①④②③

D.①②④③

答案：C

解析：明確理財目標的具體步驟：①了解客戶基本信息；②征詢客戶的期望目標；③初步評估理財目標的可行性和合理性；④調整理財目標，使其合理可行。52.債權人會議行使的職權包括（）。

A.通過債權人財產管理方案

B.決定繼續(xù)或停止債務人的營業(yè)

C.通過和解協(xié)議

D.通過破產財產的變價方案

E.監(jiān)督管理人

答案：B,C,D,E

解析：債權人會議行使下列職權:

（1）核查債權;（2）申請人民法院更換管理人,審查管理人的費用和報酬;（3）監(jiān)督管理人;（4）選任和更換債權人委員會成員;（5）決定繼續(xù)或者停止債務人的營業(yè);（6）通過重整計劃;（7）通過和解協(xié)議;（8）通過債務人財產的管理方案;（9）通過破產財產的變價方案;（10）通過破產財產的分配方案;（11）人民法院認為應當由債權人會議行使的其他職權。53.商業(yè)銀行對本行發(fā)售的理財產品進行風險評級依據的因素不包括（）。

A.理財產品期限、成本、收益測算

B.理財產品運營過程中存在的各類風險

C.本行不相似的信貸產品過往業(yè)績

D.理財產品投資范圍、投資資產和投資比例

答案：C

解析：商業(yè)銀行對理財產品進行風險評級的依據應當包括但不限于以下因素：①理財產品投資范圍、投資資產和投資比例；②理財產品期限、成本、收益測算；③本行開發(fā)設計的同類理財產品過往業(yè)績；④理財產品運營過程中存在的各類風險。54.（）是國內最早開辦的個人貸款業(yè)務。

A.質押貸款

B.抵押貸款

C.信用貸款

D.汽車貸款

答案：A

解析：質押貸款應該是國內最早開辦的個人貸款業(yè)務。早在20世紀80年代末，國內就已經有銀行開辦個人質押貸款業(yè)務。55.（）是指互聯網平臺或服務器存在系統(tǒng)漏洞、缺陷或者受到黑客攻擊等導致系統(tǒng)無法正常運營及客戶信息泄露的風險。

A.政策風險

B.信用風險

C.法律風險

D.技術風險

答案：D56.壓力測試是用來評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力，主要采取敏感性分析和情景分析法進行模擬和估計。（）

答案：對

解析：壓力測試是用來評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力，主要采取敏感性分析和情景分析法進行模擬和估計。57.農戶貸款中已展期貸款不得再次展期，展期貸款最高列入（）進行管理。

A.關注類

B.次級類

C.可疑類

D.損失類

答案：A

解析：對于因自然災害、農產品價格波動等客觀原因造成借款人無法按原定期限正常還款的，由借款人申請，經農村金融機構同意，可以對還款意愿良好、預期現金流量充分、具備還款能力的農戶貸款進行合理展期，展期時間結合生產恢復時間確定。已展期貸款不得再次展期，展期貸款最高列入關注類進行管理。58.一般情況下，商業(yè)銀行進行還款可能性分析的主要內容一般不包括（）。[2015年10月真題]

A.貸款品種分析

B.非財務因素分析

C.擔保狀況分析

D.還款能力分析

答案：A

解析：還款可能性分析一般包括：①還款能力分析，借款人的還款能力是決定貸款是否能夠償還的主要因素；②擔保狀況分析，在擔保的問題上要重點考慮法律方面(擔保的有效性)和經濟方面(擔保的充分性)；③非財務因素分析，借款人的行業(yè)風險、管理能力、自然社會因素等非財務因素會影響借款人的還款能力，借款人的還款意愿和銀行信貸管理會影響貸款的最終償還。59.甲為自己投保一份人壽保險，指定其妻為受益人。甲有一子4歲，甲母50歲且自己單獨生活。某日，甲因交通事故身亡。對該份保險的保險金處理正確的是()。

A.應作為遺產由甲妻、甲子、甲母共同繼承

B.應作為遺產由甲妻一人繼承

C.應作為遺產由甲妻、甲子繼承

D.應全部支付給甲妻

答案：D

解析：受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人，投保人、被保險人可以為受益人。題中甲指定其妻為受益人，其妻享有保險金請求權，保險金屬于其妻的個人財產，不得作為甲的遺產進行繼承。60.銀行對抵押物的價值進行評估的方法有（）

A.對于房屋建筑的估價，主要考慮用途及經濟效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現在的造價等

B.對于機器設備的估價，主要考慮無形損耗和折舊

C.對庫存商品、產成品等存貨的估價，主要考慮抵押物的市場價格、預計市場漲落、抵押物銷售前景

D.對可轉讓的土地使用權的估價，取決于該土地的用途、土地的供求關系

E.對于機器設備的估價，主要考慮有形損耗

答案：A,B,C,D

解析：對于機器設備的估價，主要考慮無形損耗和折舊，選項E錯誤。61.根據《擔保法》的規(guī)定，下列單位或組織不能擔任保證人的有（）。

A.某大學

B.某市財政局

C.某國有企業(yè)

D.某證券公司

E.某三甲醫(yī)院

答案：A,B,E

解析：《擔保法》規(guī)定，國家機關、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不能擔任保證人。62.商業(yè)銀行的理財業(yè)務是指商業(yè)銀行通過分析客戶自身的財務狀況、風險承受能力，了解和發(fā)掘客戶需求，為客戶制定財務管理目標和計劃，并幫助選擇金融產品以實現客戶理財目標的一系列服務。（）

答案：錯

解析：商業(yè)銀行的理財業(yè)務是指商業(yè)銀行通過分析客戶自身的財務狀況，了解和發(fā)掘客戶需求，為客戶制定財務管理目標和計劃，并幫助選擇金融產品以實現客戶理財目標的一系列服務。63.下列關于第三版巴塞爾資本協(xié)議的說法錯誤的是（）。

A.引入了杠桿率監(jiān)管標準

B.界定并區(qū)分一級資本和二級資本的功能，強調優(yōu)先股在一級資本中的主導地位

C.增強風險加權資產計量的審慎性

D.提高了資本充足率監(jiān)管標準

答案：B

解析：第三版巴塞爾資本協(xié)議界定并區(qū)分一級資本和二級資本的功能：一級資本應能夠在銀行持續(xù)經營條件下吸收損失，其中普通股(含留存收益)應在一級資本中占主導地位；二級資本僅在銀行破產清算條件下承擔損失。64.風險識別指了解各種潛在的風險，分析各種風險內在的風險因素。（）

答案：對

解析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)，感知風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質；分析風險是深入理解各種風險內在的風險因素。65.在托收業(yè)務中，根據所附單據的不同，僅附金融單據，不附帶發(fā)票、運輸單據等，這屬于（）。

A.光票托收

B.跟單托收

C.出口托收

D.進口托收

答案：A

解析：根據所附單據不同，托收分為光票托收和跟單托收。其中，光票托收僅附金融單據，不附帶發(fā)票、運輸單據等，故稱“光票”。66.下列對明確理財目標的具體步驟排序正確的一組是（）。

①了解客戶基本信息；②初步評估理財目標的可行性和合理性；③調整理財目標，使其合理可行；④征詢客戶的期望目標；

A.①②③④

B.③②④①

C.①④②③

D.①②④③

答案：C

解析：明確理財目標的具體步驟：①了解客戶基本信息；②征詢客戶的期望目標；③初步評估理財目標的可行性和合理性；④調整理財目標，使其合理可行。?67.根據受托人是否為營業(yè)性信托機構，可以將信托區(qū)分為民事信托和營業(yè)信托。（）

答案：對

解析：根據受托人是否為營業(yè)性信托機構，可以將信托區(qū)分為民事信托和營業(yè)信托。民事信托是指以非營業(yè)性信托機構或個人作為受托人所從事的信托活動；營業(yè)信托是指以營業(yè)性信托機構作為受托人所從事的信托活動。68.（）是實貸實付的重要手段。

A.受托支付

B.按進度發(fā)放貸款

C.滿足有效信貸需求

D.協(xié)議承諾

答案：A

解析：受托支付是實貸實付的重要手段。69.敏感性分析是分析單一的因素，而情景分析是一種多因素分析法。

答案：對

解析：與敏感性分析對單一的因素進行分析不同，情景分析是一種多因素分析法，研究多種因素同時作用時可能產生的影響。70.關于固定資產原值的確定，下列說法正確的是（）。

A.購入固定資產按合同協(xié)議確定的價值入賬

B.融資租入的固定資產按繳納各期租金的現值入賬

C.構建固定資產繳納的投資方向調節(jié)稅、耕地占用稅不計入固定資產原值

D.與構建固定資產有關的建設期支付的貸款利息和匯兌損失應計入相應固定資產原值

答案：D

解析：購人的固定資產按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定;自行建造的固定資產，按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出確定;投資者投入的固定資產，按資產評估確認或合同協(xié)議確定的價值入賬;融資租人的固定資產，按照租賃合同確定的價款加上運輸費、保險費、安裝調試費等確定。企業(yè)購建固定資產所繳納的耕地占用稅、進口設備的增值稅和關稅應計入固定資產原值;與購建固定資產有關的建設期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失，也應計人相應的固定資產價值。

71.現階段，我國貨幣政策的操作目的和中介目標分別是()和()。

A．貨幣供應量；基礎貨幣

B．基礎貨幣；高能貨幣

C．基礎貨幣；流通中現金

D．基礎貨幣；貨幣供應量

答案：D

解析：D現階段，我國貨幣政策的操作目的和中介目標分別是基礎貨幣和貨幣供應量。故選D。72.某半年付息一次的債券票面額為1000元，票面利率8％，必要收益率為10％，期限為4年，如果按復利計息、復利貼現，其內在價值為()元。

A.926．40

B.927．90

C.935．37

D.968．52

答案：C

解析：73.任何一種犯罪的成立都必須具備（）方面的構成要件。

A.犯罪事實

B.犯罪主體

C.犯罪客體

D.犯罪主觀方面

E.犯罪客觀方面

答案：B,C,D,E

解析：任何一種犯罪的成立都必須具備四個方面的構成要件，即犯罪主體、犯罪主觀方面、犯罪客體和犯罪客觀方面。74.借記卡中的轉賬卡，顧名思義，是僅具有轉賬結算功能的銀行卡。（）

答案：錯

解析：轉賬卡是實時扣賬的一種借記卡，除用于轉賬結算外，還具有存取現金和消費功能。75.凈現值率主要用于投資額不等的項目之間的比較，凈現值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現值就越大，項目的效益就越好。（）[2014年6月真題]

答案：對

解析：凈現值率即項目的凈現值與總投資現值之比，其計算公式為：FNPVR=FNPV/PVI，其中，FNPVR為凈現值率，FNPV為財務凈現值，PVI為總投資現值。凈現值率主要用于投資額不等的項目的比較，凈現值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現值就越大，項目的效益就越好。76.A企業(yè)從銀行辦理了以下業(yè)務：（1）A企業(yè)在甲銀行貸款100萬元期限1年用于原材料采購，該筆貸款由B企業(yè)提供擔保；（2）A企業(yè)在乙銀行開具由該行承兌的匯票；（3）A企業(yè)收到了采購商的銀行承兌匯票，并到丙銀行貼現。下列關于上述信貸業(yè)務分類的說法正確的有（）。

A.第（1）筆業(yè)務中的貸款屬于擔保貸款

B.第（1）筆業(yè)務中的貸款屬于短期貸款

C.第（2）筆業(yè)務屬于乙銀行的表外業(yè)務

D.第（1）筆業(yè)務中的貸款屬于流動資金貸款

E.第（3）筆業(yè)務屬于丙銀行的表外業(yè)務

答案：A,B,C,D

解析：E項，貼現屬于銀行的資產業(yè)務，在商業(yè)銀行資產負債表上反映，因此第（3）筆業(yè)務屬于丙銀行的表內業(yè)務。77.（）就是實施法人監(jiān)管，注重對銀行業(yè)金融機構總體風險的把握、防范和化解。

A.管法人

B.管風險

C.管內控

D.提高透明度

答案：A

解析：所謂“管法人”，就是實施法人監(jiān)管．注重對銀行業(yè)金融機構總體風險的把握、防范和化解。78.行政復議決定作出前，申請人要求撤回行政復議申請的，經說明理由，可以撤回。

答案：對

解析：行政復議決定作出前，申請人要求撤回行政復議申請的，經說明理由，可以撤回；撤回行政復議申請的，行政復議終止。79.通過公允價值法判斷貸款定價的依據有()。

A.期限

B.利率

C.貼現率

D.各等級類似貸款的市場價格

E.專門評級機構對類似貸款的評級

答案：A,B,D,E

解析：運用公允價值法確定貸款價值時，如果貸款沒有市場價格，應通過判斷為貸款定價。判斷的依據包括期限、利率和與各等級類似的貸款的市場價格、專門評級機構對類似貸款的評級，以及貸款證券化條件下確定的貸款價值。80.商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益．銀行承擔由此產生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關風險。其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險，這樣的理財產品是（）。

A.保證收益理財產品

B.非保證收益理財產品

C.保本浮動收益理財產品

D.非保本浮動收益理財產品

答案：A

解析：此題暫無解析81.對開發(fā)商及樓盤項目本身的審查內容不包括（）。

A.項目資料的完整性審查

B.項目合法性審查

C.項目工程進度審查

D.項目實地考察

答案：D

解析：對個人住房貸款樓盤項目的審查包括對開發(fā)商資信的審查、項目本身的審查以及對項目的實地考察。其中對項目本身的審查包括對項目資料完整性、真實性和有效性的審查，對項目合法性的審查，對項目工程進度的審查，對項目資金到位情況的審查。82.票據是商業(yè)信用工具。（）

答案：對

解析：票據的信用作用是票據作為商業(yè)信用工具的體現。83.商業(yè)銀行信用風險的管控手段主要包括（）。

A.明確信貸準入和退出政策

B.限額管理。

C.風險緩釋

D.風險計量

E.風險定價

答案：A,B,C,E

解析：常用的信用風險控制手段包括明確信貸準入和退出政策、限額管理、風險緩釋、風險定價等。84.下列關于中國銀行業(yè)協(xié)會的認識，不正確的是（）。

A.是在民政部登記注冊的全國性營利社會團體

B.最高權力機構為會員大會

C.會員大會的執(zhí)行機構為理事會，對會員大會負責

D.協(xié)會的外部關系環(huán)境指銀行業(yè)協(xié)會與會員單位的關系

E.以促進會員單位實現共同利益為宗旨

答案：A,D

解析：A項，中國銀行業(yè)協(xié)會是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體；D項，協(xié)會的外部關系環(huán)境主要包括：銀行業(yè)協(xié)會與會員單位的關系、銀行業(yè)協(xié)會與政府的關系、銀行業(yè)協(xié)會與消費者的關系。85.《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革的主要內容包括（）。

A.擴大資本覆蓋面，增強風險捕捉能力

B.修改資本定義，強化監(jiān)管資本基礎

C.建立杠桿率監(jiān)管指標，彌補資本充足率缺陷

D.建立宏觀審核資本要求，反映系統(tǒng)性風險

E.建立量化流動性監(jiān)管標準

答案：A,B,C,D,E

解析：《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革的主要內容包括：

（1）擴大資本覆蓋面，增強風險捕捉能力；

（2）修改資本定義，強化監(jiān)管資本基礎；

（3）建立杠桿率監(jiān)管指標，彌補資本充足率缺陷；

（4）建立宏觀審核資本要求，反映系統(tǒng)性風險；

（5）建立量化流動性監(jiān)管標準。86.以下關于商業(yè)銀行辦理業(yè)務的禁止性規(guī)定，說法正確的有()。

A．商業(yè)銀行辦理業(yè)務、提供服務，按照規(guī)定不得收取手續(xù)費

B．任何個人不得將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲

C．商業(yè)銀行應當在公告的營業(yè)時間內營業(yè)，不得擅自停止營業(yè)或者縮短營業(yè)時間

D．商業(yè)銀行辦理委托收款結算業(yè)務，應當按照規(guī)定的期限兌現，收付入賬，不得壓單或壓票

E．商業(yè)銀行不得與商業(yè)機構發(fā)放聯名儲蓄卡

答案：B,C,D

解析：BCD《商業(yè)銀行法》第五十條規(guī)定，商業(yè)銀行辦理業(yè)務、提供服務，按照規(guī)定收取手續(xù)費。AE選項錯誤；BCD選項正確。故選BCD。87.下列不屬于商業(yè)銀行內部資金轉移價格定價的基本原則是（）。

A.統(tǒng)一性原則

B.及時性原則

C.合理性原則

D.連續(xù)性原則

答案：B

解析：A.統(tǒng)一性原則

B.及時性原則

C.合理性原則

D.連續(xù)性原則

88.小額信貸的貸款金額一般為元以上、萬元以下。（）

A.1000；5

B.5000；5

C.1000；10

D.5000：10

答案：C

解析：小額信貸，首先是信用貸款，不需要抵押，是以個人或家庭為核心的經營類貸款，其主要小額信貸的服務對象為廣大工商個體戶、小作坊、小業(yè)主、中小微型企業(yè)主。貸款的金額一般為1000元以上、10萬元以下。89.系統(tǒng)缺陷主要包括()。

A.數據／信息質量

B.財務／會計錯誤

C.違反系統(tǒng)安全規(guī)定

D.系統(tǒng)設計／開發(fā)的戰(zhàn)略風險

E.系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性

答案：A,C,D,E

解析：系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險是指由于信息科技部門或服務供應商提供的計算機系統(tǒng)或設備發(fā)生故障或其他原因，導致商業(yè)銀行不能正常提供全部／部分服務或業(yè)務中斷而造成的損失。系統(tǒng)缺陷具體表現為數據／信息質量，違反系統(tǒng)安全規(guī)定，系統(tǒng)設計．／開發(fā)的戰(zhàn)略風險，系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性。90.個人經營貸款的風險控制難度較小。（）

答案：錯

解析：個人經營貸款除了對借款人自身情況加以了解外。銀行還需對借款人經營企業(yè)的運作情況有詳細的了解，并對該企業(yè)資金運作情況加以控制．以保證貸款不被挪作他用。因此，個人經營貸款的風險控制難度更大。91.負債項中，銀行借款不包括()。

A．同業(yè)借款

B．向央行借款

C．國外金融市場借款

D．貸款

答案：D

解析：D銀行借款包括同業(yè)借款、向央行借款和國外金融市場借款。

故選D。92.直接融資工具包括企業(yè)債券、商業(yè)票據、公司股票、人壽保險單等。（）

答案：錯

解析：直接融資工具包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據、公司股票等。間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額存單、人壽保險單等。93.下列關于商業(yè)銀行聲譽風險的理解，最恰當的是（）。

A.聲譽風險通過整體的、系統(tǒng)化的方法來管理

B.聲譽風險無法通過加強內部控制來避免

C.聲譽風險不會損害到銀行的經濟價值

D.聲譽風險與其他風險不具有相關性

答案：A

解析：商業(yè)銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統(tǒng)化方法管理，因為幾乎所有風險都可能影響商業(yè)銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。商業(yè)銀行只有從整體層面認真規(guī)劃、管理聲譽風險，制定明確的運營規(guī)范、行為方式和道德標準，并切實貫徹和執(zhí)行，才能有效管理和降低聲譽風險。94.中國人民銀行可以決定對商業(yè)銀行貸款的數額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過（）。

A.6個月

B.9個月

C.1年

D.2年

答案：C

解析：中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，運用存款準備金、利率、再貼現等貨幣政策工具時，可以規(guī)定具體的條件和程序，可以決定對商業(yè)銀行貸款的數額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過一年。95.銀行承兌匯票屬于銀行匯票的一種。（）

答案：錯

解析：銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶銀行申請，經銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。銀行承兌匯票不屬于銀行匯票，而是屬于商業(yè)匯票范疇。

96.貸款價格的構成包括貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格．其中貸款承諾費是指銀行對（）的那部分資金收取的費用。

A.未承諾貸給客戶，客戶沒有使用

B.未承諾貸給客戶，客戶已經使用

C.已承諾貸給客戶，客戶已經使用

D.已承諾貸給客戶，客戶沒有使用

答案：D

解析：貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費用。承諾費作為顧客為取得貸款而支付的費用，構成了貸款價格的一部分。97.下列關于銀行業(yè)金融機構風險管理組織架構說法不正確的是（）。

A.董事會承擔全面風險管理的最終責任

B.監(jiān)事會承擔全面風險管理的監(jiān)督責任

C.高級管理層承擔全面風險管理的實施責任

D.風險管理委員會履行其全面風險管理的全部職責

答案：D

解析：董事會可以授權其下設的風險管理委員會履行其全面風險管理的部分職責。銀行業(yè)金融機構應當建立風險管理委員會與董事會下設的戰(zhàn)略委員會、審計委員會、提名委員會等其他專門委員會的溝通機制，確保信息充分共享并能夠支持風險管理相關決策。98.在擔保的問題上，銀行要重點考慮（）。

A.擔保人的資格

B.擔保的穩(wěn)定性

C.擔保的有效性

D.擔保的合法性

答案：C

解析：在擔保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮：①法律方面，即擔保的有效性；②經濟方面，即擔保的充分性。故本題選C。99.理財目標的合理性和可信性告訴我們要尊重金融實務中客觀規(guī)律的存在，客戶要追求高收益無風險的投資結果，有悖于客觀規(guī)律。（）

答案：對

解析：在SMART原則的實事求是中，理財目標的合理性和可行性告訴我們要尊重金融實務中客觀規(guī)律的存在。同樣，客戶要追求高收益低風險甚至無風險的投資結果，也是有悖于客觀規(guī)律的。100.最常用的風險事前控制手段是()。

A.限額管理

B.風險定價

C.制定應急預案

D.風險轉移

答案：A

解析：限額管理是最常用的風險事前控制手段，銀行可以對每個風險承擔部門設定一定的限額，從而確保銀行避免介入高風險的業(yè)務活動。101.個人理財業(yè)務活動中法律關系的主體有兩個：金融機構和客戶。（）

答案：對102.衡量借款人長期償債能力的指標有（）。

A.資產負債比率

B.現金比率

C.速動比率

D.流動比率E.產權比率

答案：A,E

解析：衡量借款人短期償債能力的指標主要有流動比率、速動比率和現金比率等；衡量借款人長期償債能力的指標主要有資產負債比率和產權比率等。故本題選AE。

103.專用存款賬戶是指存款人對其臨時用途的資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。（）

答案：錯

解析：專用存款賬戶應是存款人對其特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶；臨時存款賬戶是指存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。104.汽車金融公司的出資人為中國境內外依法設立的企業(yè)法人，其中主要出資人須為生產或銷售汽車整車的企業(yè)或銀行金融機構。主要出資人是指出資數額最多且出資額不低于擬設汽車金融公司全部股本30％的出資人。（）

答案：錯

解析：汽車金融公司的出資人為中國境內外依法設立的企業(yè)法人，其中主要出資人須為生產或銷售汽車整車的企業(yè)或非銀行金融機構。主要出資人是指出資數額最多且出資額不低于擬設汽車金融公司全部股本30％的出資人。105.下列有關票據權利的表述，正確的有（）。

A.票據權利的取得方式包括原始取得和繼受取得

B.票據權利包括付款請求權和追索權

C.票據權利在持票人自票據到期日起2年內不行使而消滅

D.持票人對支票出票人的票據權利，自出票日起6個月不行使而消滅

E.追索權是第一順序請求權

答案：A,B,C,D

解析：E項，追索權是指持票人被拒絕承兌或得不到付款時，向其他票據債務人請求支付票據金額的權利。付款請求權是第一順序請求權，追索權是在付款請求權得不到實現后才能行使的權利，是第二順序請求權。106.當銀行與客戶結束業(yè)務關系時，對于客戶此前的財務數據與交易記錄，銀行應該（）。

A.立即銷毀

B.保存5年以上

C.賣給其他公司

D.退還給該客戶

答案：B

解析：根據我國《反洗錢法》的規(guī)定，金融機構必須妥善保護客戶開戶資料及交易信息5年以上。妥善保存客戶信息和交易信息檔案不僅是金融機構應該承擔的法定義務，也是履行法定協(xié)助義務的前提條件。107.下列各項屬于風險轉移措施的是（）。

A.資產出售

B.銀團貸款

C.針對不同客戶貸款

D.針對不同客戶收取不同利率

答案：A

解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。BC兩項均屬于風險分散措施；D項屬于風險補償措施。108.中央銀行不是商業(yè)銀行的客戶。（）

答案：錯

解析：一般來說，商業(yè)銀行的客戶主要包括以下類型：①主權國家或經濟實體區(qū)域及其中央銀行、公共部門實體，以及多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織等；②銀行類金融機構和非銀行類金融機構；③公司(包括中小企業(yè))、合伙制企業(yè)、獨資企業(yè)及其他非自然人；④自然人/零售客戶(包括小微企業(yè))。

109.以下不屬于標準化金融工具的是（）。

A.固定收益類金融工具

B.承兌匯票

C.衍生類金融工具

D.貴金屬類金融工具

答案：B

解析：標準化金融工具是指有明確的監(jiān)管部門或行業(yè)自律組織、有明確的交易市場、有既定的投資品設立指引和交易規(guī)則、有清晰的資產托管和清算制度、有明確的估值和定價標準、具有合理公允價值和較高流動性的金融資產或金融工具。具體包括但不限于權益類金融工具、固定收益類金融工具、貨幣市場工具、衍生類金融工具、外匯類及境外投資金融工具、貴金屬類金融工具等。B項，承兌匯票屬于非標準化債權資產。110.下列關于商業(yè)銀行投融資和票據轉貼現業(yè)務的說法中，正確的有（）。

A.是商業(yè)銀行一項重要的、不可或缺的負債業(yè)務

B.不具有盈利功能

C.具有資金調控蓄水池和信貸規(guī)模調節(jié)器的作用

D.要堅持科學規(guī)劃、統(tǒng)一管理、集約經營、綜合發(fā)展的原則

E.構建符合現代商業(yè)銀行要求的投融資和票據轉貼現業(yè)務管理體制和經營機制

答案：C,D,E

解析：投融資和票據轉貼現業(yè)務是商業(yè)銀行一項重要的、不可或缺的資產業(yè)務，不僅具有盈利功能，還具有資金調控蓄水池和信貸規(guī)模調節(jié)器的作用。投融資和票據轉貼現業(yè)務管理要堅持科學規(guī)劃、統(tǒng)一管理、集約經營、綜合發(fā)展的原則，構建符合現代商業(yè)銀行要求的投融資和票據轉煲占現業(yè)務管理體制和經營機制，實現對銀行投融資和票據轉貼現業(yè)務的制度規(guī)范、流程合規(guī)、價格引導、授權管理、計劃管理和實時監(jiān)督控制。111.通過非現場監(jiān)管，能夠及時、持續(xù)監(jiān)測銀行業(yè)金融機構的經營和風險狀況，對其存在的問題和風險進行早期識別，并能為現場檢查提供依據和指導，使現場檢查更有（）。

A.有效性

B.針對性

C.高效性

D.準確性

答案：B

解析：通過非現場監(jiān)管。能夠及時、持續(xù)監(jiān)測銀行業(yè)金融機構的經營和風險狀況，對其存在的問題和風險進行早期識別，并能為現場檢查提供依據和指導．使現場檢查更有針對性。112.美國的消費信貸占其國內生產總值的()以上。

A.10％

B.15％

C.20％

D.30％

答案：C

解析：美國的消費信貸占其國內生產總值的20％以上；歐洲每年消費金融收入可占到國內生產總值的10％以上；日本消費金融業(yè)務自20世紀60年代初起步以來蓬勃發(fā)展，目前占全部個人消費信貸余額的10％以上。113.監(jiān)管人員通過實地查閱銀行業(yè)金融機構經營活動的各種資料和座談詢問等方法，銀行業(yè)金融機構的風險性和合規(guī)性進行分析和評價，這是銀監(jiān)會監(jiān)管措施中的()。

A．信息披露監(jiān)管

B．監(jiān)管談話

C．非現場監(jiān)管

D．現場檢查

答案：D

解析：D“信息披露監(jiān)管”主要是要求機構按照規(guī)定披露信息；“監(jiān)管談話”主要是與銀行業(yè)金融機構的董事、高管進行談話；“非現場監(jiān)管”主要是在收集數據資料的基礎上分析評價；“現場檢查”主要是在實地查閱資料和訪談的基礎上分析評價。故選D。114.教育儲蓄是指父母為其子女接受義務教育積蓄資金，到期支取本息的一種定期儲蓄。（）

答案：錯

解析：教育儲蓄是指父母為其子女接受非義務教育而儲蓄的資金，到期支取本息的一種定期儲蓄。115.下列關于托收業(yè)務的表述，錯誤的有（）。

A.托收屬于商業(yè)信用

B.根據所附單據的不同分為光票托收和跟單托收

C.托收銀行與代收銀行對托收的款項是否收到承擔責任

D.光票托收廣泛用于非貿易結算

E.進口代收一般用于進出口貿易款項的收付，沒有銀行信用介入

答案：C,E

解析：托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項是否收到不承擔責任；跟單托收一般用于進出口貿易款項的收付，沒有銀行信用介入；進口代收通常用于購買舊船的貿易。116.關于企業(yè)所得稅，下列說法正確的是()。

A.企業(yè)所得稅的計稅依據是納稅人每一年度的收入總額

B.個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)不適用《企業(yè)所得稅法》

C.企業(yè)所得稅的比例稅率是25％

D.居民企業(yè)應當就其來源于中國境內、境外的所得繳納企業(yè)所得稅

E.符合條件的小型微利企業(yè)，減按20％的稅率征收企業(yè)所得稅

答案：B,C,D,E

解析：A項，企業(yè)每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損后的余額，為應納稅所得額。117.借款需求分析有利于銀行進行全面的風險分析。（）

答案：對

解析：本題考查借款需求分析的意義。借款需求分析有利于銀行進行全面的風險分析。118.申請評分可以應用的領域包含（）幾個方面。

A.零售客戶風險限額設置

B.信用卡額度調整

C.貸后風險監(jiān)控

D.信貸政策制定

E.貸款審批

答案：A,D,E

解析：申請評分可以應用的領域包括貸款審批、信貸政策制定和零售客戶風險限額設置三個方面。BC兩項為行為評分的應用。119.新產品／業(yè)務的風險防控措施類型包括()。

A.建立配套業(yè)務制度

B.規(guī)范操作流程

C.嚴格執(zhí)行監(jiān)管報批手續(xù)

D.強化人員培訓

E.建立風險監(jiān)測機制

答案：A,B,C,D,E

解析：新產品／業(yè)務的風險防控措施類型包括但不限于實施系統(tǒng)控制、建立配套業(yè)務制度、規(guī)范操作流程、嚴謹制定產品合同文本、嚴格執(zhí)行監(jiān)管報批手續(xù)、提前確定風險處置和緩釋措施、建立風險監(jiān)測機制、強化人員培訓、規(guī)范產品宣傳推廣等。120.國別限額類型有（）。

A.敞口限額

B.閉口限額

C.經濟資本限額

D.市場風險限額

E.行業(yè)限額

答案：A,C

解析：通常，國別限額類型有敞口限額和經濟資本限額。敞口限額的設定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某一國家或地區(qū)。國別風險敞口限額考慮風險轉移后的最終風險敞口，即凈敞口限額。經濟資本限額的設定旨在合適地分配及控制某國別或地區(qū)所使用的經濟資本，以防某一國家或地區(qū)占用過高的經濟資本，超出銀行可以承受的范圍。121.根據《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風險，并由此分為的表現形式包括（）。

A.就業(yè)制度

B.工作場所安全事件

C.客戶、產品及業(yè)務活動事件

D.信息科技系統(tǒng)事件

E.交割及流程管理事件

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風險可以分為由人員，系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風險，由此分為的表現形式包括內部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產品和業(yè)務做活動事件，實物資產損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等七種可能造成實質性損失的事件類型。122.劉某作為醫(yī)師剛剛開始執(zhí)業(yè)，由于從事的治療是新技術，受到客戶質疑的可能性較大。劉某最需要的保險產品為()。

A.普通醫(yī)療保險

B.長期重大疾病保險

C.產品責任保險

D.職業(yè)責任保險

答案：D

解析：職業(yè)責任保險承保各種專業(yè)技術人員因工作上的疏忽或過失致使他人遭受損害的經濟賠償責任。專業(yè)技術人員包括醫(yī)生、律師、會計師、工程師、設計師等，職業(yè)責任保險一般由提供專業(yè)技術服務的單位如醫(yī)院、設計院、會計事務所或律師事務所等向保險公司投保。123.貨幣供給是一個流量概念。（）

答案：錯

解析：貨幣供給是指中央銀行和商業(yè)銀行對現金貨幣、存款貨幣等貨幣形式的供給。貨幣供應量是指由中央銀行和商業(yè)銀行供給貨幣所形成的貨幣量，是一國在某一時點上為社會經濟運轉服務的貨幣量，是一個存量概念。124.股票、債券、保單擔保貸款屬于（）。

A.抵押擔保貸款

B.動產擔保貸款

C.不動產擔保貸款

D.權利財產擔保貸款

答案：D

解析：股票、債券、保單擔保貸款都是以權利財產為擔保而申請的貸款，因而屬于權利財產擔保貸款。125.在商業(yè)銀行貸前調查中，貸款合法合規(guī)性調查主要包括（）。[2016年6月真題]

A.認定借款人、擔保人合法主體資格

B.對借款人、保證人法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽的調查

C.對抵押物的價值評估情況進行認定

D.對抵質押物品或權利的合法性、有效性進行認定

E.對貸款使用是否合法合規(guī)進行認定

答案：A,D,E

解析：BC兩項屬于貸款安全性調查的內容。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.理財業(yè)務中，資金來源為投資者的資金，商業(yè)銀行()信息披露的義務，理論上()剛性兌付本息的義務。

A、承擔，不承擔

B、承擔，承擔

C、不承擔，不承擔

D、不承擔，承擔

答案：A

解析：A

理財業(yè)務中，資金來源為投資者的資金，商業(yè)銀行需要承擔信息披露的義務，充分揭示業(yè)務風險，但理論上不承擔剛性兌付本息的義務。2.次級、可疑、損失類貸款被稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產質量的最重要指標。（）

答案：對

解析：我國自2002年開始全面實施國際銀行普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中后三類被稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產質量的最重要指標。3.固定資產貸款必須采用貸款人受托支付的條件是：貸款資金單筆金額超過項目總投資5%或超過（）萬人民幣。

A.200

B.300

C.400

D.500

答案：D

解析：固定資產貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：貸款資金單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬人民幣。4.客戶信用評級中的定性分析方法突出問題是對信用風險評估缺乏一致性，同一客戶風險評估結果不同。（）[2015年10月真題]

答案：對

解析：定性分析法的突出特點在于將信貸專家的經驗和判斷作為信用分析和決策的主要基礎，這種主觀性很強的方法／體系帶來的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性。不同的信貸人員由于其經驗、習慣和偏好的差異，可能出現不同的風險評估結果和授信決策建議。5.可防止信貸風險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（）。

A.單一客戶風險限額

B.集團客戶風險限額

C.組合限額

D.區(qū)域風險限額

答案：C

解析：組合限額是信貸資產組合層面的限額，是組合信用風險控制的重要手段之一。通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風險。6.商業(yè)銀行最基本、最常用的風險識別方法是（）。

A.情景分析法

B.資產財務狀況分析法

C.制作風險清單

D.專家調查列舉法

答案：C

解析：制作風險清單是商業(yè)銀行識別與分析風險最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，根據八大風險分類，將商業(yè)銀行所面臨的風險逐一列舉，并聯系經營活動對這些風險進行深入理解和分析。此外常用的風險識別與分析的方法還有：①資產財務狀況分析法；②失誤樹分析方法；③分解分析法。7.一般來說，銀行對具有擔保性質的合作機構的準入需要考慮（）。

A.注冊資金是否達到一定規(guī)模

B.是否具有一定的信貸擔保經驗

C.資信狀況是否達到銀行規(guī)定的要求

D.是否具備符合擔保業(yè)務要求的人員配置、業(yè)務流程和系統(tǒng)支持

E.公司及主要經營者是否存在不良信用記錄、違法涉案行為

答案：A,B,C,D,E

解析：一般來說，銀行對具有擔保性質的合作機構的準入需要考慮：（1）注冊資金是否達到一定規(guī)模；（2）是否具有一定的信貸擔保經驗；（3）資信狀況是否達到銀行規(guī)定的要求；（4）是否具備符合擔保業(yè)務要求的人員配置、業(yè)務流程和系統(tǒng)支持；（5）公司及主要經營者是否存在不良信用記錄、違法涉案行為。8.敏感性分析是分析單一的因素，而情景分析是一種多因素分析法。（）

答案：對

解析：與敏感性分析對單一的因素進行分析不同，情景分析是一種多因素分析法。研究多種因數同時作用時可能差生的影響。?9.從票據取得的主觀狀態(tài)看，分為（）。

A.善意取得

B.惡意取得

C.原始取得

D.繼受取得

E.公司合并而取得

答案：A,B

解析：票從票據取得的主觀狀態(tài)看，分為善意取得和惡意取得。10.利率是指一定時期內（）與借貸貨幣額或儲蓄存款額之間的比率。

A.本金額

B.利息額

C.利潤額

D.貸款額

答案：B

解析：貸款利率是指借款人為取得貨幣資金的使用權而支付給銀行的價格，或者說是貨幣所有者因暫時讓渡貨幣資金使用權而從借款人那里獲得的一定報酬。利率是指一定時期內利息額與借貸貨幣額或儲蓄存款額之間的比率。公式表示為：利率=利息額÷本金。11.商業(yè)銀行批量轉讓不良貸款，轉讓的本金回收率一般（）。

A.大于100％

B.小于100％

C.等于100％

D.不能確定

答案：B

解析：商業(yè)銀行通過批量轉讓可以實現不良貸款的快速處置，與單筆不良貸款處置相比，可以迅速改善商業(yè)銀行的資產結構，提高資產質量，提高經營效益。但同時，從回收率角度來看，轉讓的本金回收率一般小于100％．即會存在處置損失。12.下列關于《中華人民共和國反洗錢法》(以下簡稱《反洗錢法》)的主要內容，表述有誤的是()。

A．規(guī)定中國人民銀行協(xié)助國務院金融監(jiān)督管理機構開展全國的反洗錢監(jiān)督管理工

作，明確國務院反洗錢行政主管部門、國務院有關部門、機構的反洗錢職責分工

B．規(guī)定反洗錢調查措施的行使條件、主體、批準程序和期限

C．明確應履行反洗錢義務的金融機構的范圍及其具體的反洗錢義務

D．明確違反《反洗錢法》應承擔的法律責任，包括反洗錢行政主管部門以及其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責的部門、機構從事反洗錢工作的人員的法律責任，和金融機構及其直接負責的董事、高級管理人員、直接責任人員的法律責任

答案：A

解析：A沒有要求中國人民銀行協(xié)助國務院金融監(jiān)督管理機構，即A選項錯誤。故選A。13.下列有關提前還款條款的內容，說法錯誤的是（）。

A.已提前償還的部分不得要求再貸

B.未經銀行的書面同意，借款人不得提前還款

C.借款人應在提前還款日前30天(或60天)以書面形式向銀行遞交提前還款的申請

D.由借款人發(fā)出的提前還款申請是可以撤銷的

答案：D

解析：由借款人發(fā)出的提前還款申請應是不可撤銷的，借款人有義務據此提前還款。故本題選D。14.一個借款人只能有一個貸款主辦行，主辦行應當隨基本賬戶的變更而變更。（）

答案：對

解析：一個借款人只能有一個貸款主辦行，主辦行應當隨基本賬戶的變更而變更。15.中長期貸款采用一次性還本付息的償還方式。（）

答案：錯

解析：中長期貸款采用分期償還方式。16.對于全部關聯方授信總額需要扣除的有（）。

A.全部關聯方的授信余額

B.關聯方提供的保證金存款

C.部分關聯方的授信余額

D.我國中央政府債券

E.關聯方質押的銀行存單

答案：B,D,E

解析：全部關聯方授信總額是指商業(yè)銀行全部關聯方的授信余額，扣除關聯方提供的保證金存款以及質押的銀行存單和我國中央政府債券。17.若某國家或地區(qū)存在周期性的外匯危機和政治問題，信用風險較為嚴重，已經實施債務重組但依然不能按時償還債務，該國家或地區(qū)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保或采取其他措施，也肯定要造成較大損失。則該國家或地區(qū)的國別風險屬于()。

A.低國別風險

B.較低國別風險

C.較高國別風險

D.高國別風險

答案：C

解析：題中所述屬于較高國別風險的情形。18.對設備使用壽命的評估主要考慮的因素不包括（）。

A.設備的經濟壽命

B.設備的技術壽命

C.設備的物質壽命

D.設備的假設壽命

答案：D

解析：對設備使用壽命的評估主要考慮三個方面的因素：①設備的物質壽命；②設備的技術壽命；③設備的經濟壽命。19.下列選項中，不屬于投資和資產配置方面指標的是()。

A.投資性資產比率

B.凈儲蓄率

C.可配置型投資性資產比率

D.融資率

答案：B

解析：B項屬于收支結余方面的指標。20.商業(yè)銀行信貸人員在受理客戶借款申請后，初次面談了解客戶貸款需求狀況時，除貸款背景、貸款規(guī)模、貸款條件外，還必須了解（）。

A.經濟走勢

B.貸款用途

C.貸款匯率

D.宏觀政策

答案：B

解析：面談中需了解的客戶的貸款需求狀況包括：貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。21.王先生購買自用普通住房一套，150平方米，房款共70萬元，由于王先生目前積蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還清(假設貸款年利率為6％)。

按照國家規(guī)定，王先生與商業(yè)銀行簽訂《個人購房貸款合同》時，需就貸款合同交納印花稅()元。

A.24．5

B.84

C.168

D.240

答案：A

解析：印花稅為比例稅率時，適用0．00005稅率的為“借款合同”。王先生向商業(yè)銀行貸款七成，貸款額為70×70％=49(萬元)，就貸款合同交納印花稅=490000×0．5／10000=24．5(元)。22.財務型風險管理技術主要包括哪些方法()

A.自留風險

B.分散風險

C.保險轉移

D.非保險轉移

E.消除風險

答案：A,C,D

解析：財務型風險管理技術主要包括以下方法：①自留風險；②轉移風險。轉移風險又有財務型非保險轉移和財務型保險轉移兩種方法。23.個人住房貸款的計息、結息方式由央行確定。（）

答案：錯

解析：個人住房貸款的計息、結息方式，由借貸雙方協(xié)商確定。24.稅收的()是指國家憑借其公共權力以法律、法令形式對稅收征納雙方的權利（權