保險精算論文

論文名稱：保險精算之我體會年級專業(yè)：09人力資源管理學(xué)號：L40914072XX：代亞飛聯(lián)系險精算之我體會摘要：首先非常榮幸地能聽到祝清老師的保險精算這門課程，使我對保險精算有了更深入的了解。作為人力資源管理專業(yè)學(xué)生，人力資源管理對社會保障相關(guān)知識學(xué)習(xí)有著很高的要求，而保險精算是社會保障和金融學(xué)一個重要分支，學(xué)習(xí)好保險精算不管以后從事人力資源管理工作還是經(jīng)濟工作都有很大的幫助和提升。在這里向老師表示感謝，生活幸福，工作順利！祝老師上課生動活潑，態(tài)度認真負責，作為安大保險精算第一人，經(jīng)常以自己為例為我們講解金融保險相關(guān)知識，教會我們?nèi)绾斡嬎?、設(shè)計保險方案，包括人身保險和財產(chǎn)保險等內(nèi)容，如何解決養(yǎng)老金，計算保費等使我們受益良多。下面再具體談一談我對保險及精算學(xué)的認識和體會。關(guān)鍵詞：保險 精算學(xué) 社會保障保險1.1保險定義社會生活中人經(jīng)常要面對疾病、死亡、意外事故和自然災(zāi)害等方面的風險?？茖W(xué)技術(shù)的發(fā)展和生活水平的提高 , 不斷增強著人類抵御風險的能力。但是風險是不可能根本避免的, 而隨著社會、經(jīng)濟和科學(xué)技術(shù)的發(fā)展, 還會不斷產(chǎn)生新的風險, 例如現(xiàn)代交通事故、環(huán)境污染、核泄漏、傳染病、市場波動等。風險在局部或微觀上具有不確定性和損失集中的特點 , 但在大X圍和宏觀上 , 它又具有穩(wěn)定性和一致性, 即風險發(fā)生的可能性大體穩(wěn)定以及損失的大小基本服從一定的分布規(guī)律。保險的基本原理是將眾多投保人的保費集中到承保人處,當風險發(fā)生后,由承保人承擔損失。這種機制使投保人通過付出少量且固定的保費,將大量的不確定的損失轉(zhuǎn)移到承保人或保險公司身上;承保人利用保費收入一方面保證賠償?shù)恼＿M行,另一方面,通過分析與計算來合理調(diào)配資金,提高保險基金的投資效益,最終使投保人和承保人都有所收獲。1.2保險的起源公元前2000年前后的海上運輸業(yè)的繁榮成為現(xiàn)代水險的起源,公元前916年的羅地安海商法中首次明確規(guī)定:“為了全體利益減輕船只載重而拋棄船上的貨物,其損失應(yīng)由全體受益方來分攤”,這就是著名的共同海損分攤原則。16669月2日,倫敦城區(qū)發(fā)生大火,全城85%以上的房屋被燒毀,20余萬人無家可歸,財產(chǎn)損失更是無法估量,從此,火災(zāi)保險受到了足夠的重視。由火災(zāi)保險擴展而成的財產(chǎn)保險,現(xiàn)在已包括洪水、地震、風暴和偷盜等致險因素,所保財產(chǎn)也從房屋等擴大到各種固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)。財產(chǎn)保險是當今保險市場的重要部分。人身保險以人體為保險對象,早期它以火險或海險中的死亡險方式出現(xiàn),承保X圍很小?，F(xiàn)代人身保險還包括人身意外傷害保險和醫(yī)療保險等險種。2.精算學(xué)2.1精算發(fā)展與分類精算學(xué)在西方已經(jīng)有三百年的歷史，它是一門運用概率論等數(shù)學(xué)理論和多種金融工具，研究如何處理保險業(yè)及其他金融業(yè)中各種風險問題的定量方法和技術(shù)的學(xué)科，它既不是簡單的“應(yīng)用數(shù)學(xué)”，也不是保險經(jīng)營中一門單純的技術(shù)和職業(yè)，而是構(gòu)成了國際上成熟的、規(guī)X化的學(xué)科體系，是現(xiàn)代保險業(yè)、金融投資業(yè)和社會保障事業(yè)發(fā)展的理論基礎(chǔ)?！熬銓W(xué)”起源于人壽保費的計算，從1693年英國大數(shù)學(xué)家、天文學(xué)家哈雷(EdwardHalley)編制第一X生命表起，壽險精算應(yīng)運產(chǎn)生并日益發(fā)展為一門獨立學(xué)科。傳統(tǒng)的精算學(xué)一般限于壽險領(lǐng)域，較早形成并發(fā)展成為“壽險精算”。但隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，尤其是第二次世界大戰(zhàn)之后，適合非壽險的風險理論開始建立，使非壽險的精算理論及技術(shù)也逐步發(fā)展成熟而形成“非壽險精算”?！皦垭U精算”和“非壽險精算”從內(nèi)容、理論基礎(chǔ)及應(yīng)用方面都是自成體系的獨立學(xué)科?！熬銓W(xué)”課程設(shè)置已成獨立系統(tǒng)，主要課程有“精算數(shù)學(xué)”、“風險理論”、“利息理論”、“保險原理”、“人壽保險”、“非壽險精算”、“損失分布”、“修勻數(shù)學(xué)”、“生存模型”、“應(yīng)用統(tǒng)計”/“運籌學(xué)”、“數(shù)值分析”等。下面對壽險精算和非壽險精算做詳細的介紹。2.2壽險精算人壽保險是以人的生存或死亡為唯一損失的險種 , 每個人的死亡對家庭和社會的傷害以及人的生存價值本身并沒有統(tǒng)一的標準,一般是由承保人提供各種可選擇的保額,即壽險中每個投保人的賠償額是固定的。這里唯一的不確定量是被保險人(insured)的死亡時間或生存時間。另外,由于壽險保險期長(1年以上),就要考慮保費的利息問題也就是保額的現(xiàn)值(presentvalue)問題。所以說,生存分析和利息理論是構(gòu)成壽險精算的兩大核心。例如:某人現(xiàn)年40,為自己投保10萬元的20年定期生死合險,即:若其在今后的20年內(nèi)死亡,保單(保險合同)指定的繼承人將立即得到10萬元賠償;若直至20年的年底仍未死亡,則該投保人可得到10萬元的賠償。問:該投保人應(yīng)一次性交納多少(凈)保費?這個被保險人可能在今后20年內(nèi)的任何時刻死亡,也可能最終未死亡,10萬元的保額因死亡時間的不確定,它在保單生效之日的現(xiàn)值也是不確定的。即:承保人的損失是一個隨機變量,它受保額、死亡時間和利率3個因素的影響。一般壽險精算中的現(xiàn)值(損失量)函數(shù)模型為:Z=BV。其中:Z——賠償現(xiàn)值函數(shù),表示承保人的損失量,B——賠償函數(shù),表示賠付方式和金額,V——現(xiàn)值函數(shù),表示死亡時間和利率。一般情況下,B為常數(shù),保額一次付清,如上例中B=10萬元?，F(xiàn)值函數(shù)常考慮復(fù)合利息(compoundinterests) 方式, 一般的公式為:V=1/(1+i)T, V=exp(- ∫T0Dtdt) 。T為今后的任一時刻,i 為固定年利率,Dt 為連續(xù)利率。若在前面的問題中假定年利率固定 , 現(xiàn)值模型為:Z=100000/(1+i)TI{0 ≤T≤20}+100000/(1+i)20I{T>20},Z的分布完全由死亡時間T的分布決定。2.3非壽險精算的基本問題所謂的非壽險一般指人身意外傷害保險、財產(chǎn)保險、醫(yī)療保險和責任保險等。非壽險的特點是:風險種類繁多、影響風險發(fā)生的因素多和索賠方式復(fù)雜。非壽險精算作為一個獨立的研究領(lǐng)域有一些較為成熟的問題和方法,下面簡述其中幾個主要的方面。(1)費率厘定(RatingMaking)在非壽險中影響費率的主要有兩個方面:索賠頻數(shù)(claimnumber)和索賠額(claimamountorseverity)。首先,因為在非壽險中往往是多次索賠。如:醫(yī)療費用保險和汽車保險等。所以就要考慮索賠頻數(shù)的分布,這時要首先明確風險單位(例如:汽車險中的“年車”、醫(yī)療險中的“人次”),然后通過對現(xiàn)有索賠記錄的分析處理,估計頻數(shù)分布,目前常常采用Possion分布和負二項分布等。其次,是保單的分類問題,即根據(jù)風險因素將保單進行分類。例如:汽車車身險中要考慮投保人的年齡、車輛的用途、以往的駕駛記錄等風險因素,據(jù)此將保單進行分類。3精算學(xué)主要研究方向3.1 保險精算與風險管理研究保險精算與風險管理研究方向主要通過對影響不確定性事件的因素及因素敏感度等分析的量化研究，特別是深入研究保險業(yè)面對的不確定性因素，以確定性的經(jīng)濟行為安排抵消或弱化不確定性事件的影響，為企業(yè)、個人的風險管理決策行為，為保險企業(yè)的經(jīng)營管理以及政策安排等提供科學(xué)的理論基礎(chǔ)和實踐依據(jù)。其意義在于在保險業(yè)的應(yīng)用理論研究和應(yīng)用實踐研究中，向保險企業(yè)提供企業(yè)發(fā)展所需的精算技術(shù)或向他們提供技術(shù)升級所需要的精算理論，為保險監(jiān)管機構(gòu)提供干預(yù)保險市場的策略或為他們的策略提供理論支持；同時,為保險市場建立可操作的產(chǎn)業(yè)升級方案。3.2 社會保障精算研究社會保障精算研究方向主要運用精算學(xué)的分析方法研究：養(yǎng)老保險精算模型和應(yīng)用，社會保險精算和監(jiān)控系統(tǒng)， 養(yǎng)老基金資產(chǎn)負債管理，職業(yè)年金精算管理控制系統(tǒng)。我國社會保障基本理論問題是改革中的熱點與難點問題， 社會保障精算研究可為中國社會保障制度改革提供決策依據(jù)， 有利于社會保障學(xué)的全面和均衡發(fā)展，有利于控制社會保障制度中的收入和支出的均衡， 有利于我國的社會保障制度向更高和更深的層次發(fā)展。 同時，致力于將中國的社會保障精算研究同國際的前沿領(lǐng)域接軌。通過學(xué)習(xí)保險精算使我對養(yǎng)老金、生存保險有了更大的認識，加深入對建立健全社會保障體系的緊迫性和時代性， 讓更多農(nóng)民和社會大眾享受更高的廉價、高效 便捷的保險服務(wù)3.3 金融風險監(jiān)測與控制研究金融風險監(jiān)測與控制研究方向主要是利用精算方法對金融問題，特別是金融體系與金融風險問題進行定量分析，并從金融風險與金融體系的角度來研究保險問題，將精算理論的應(yīng)用X圍進一步拓展；同時，在傳統(tǒng)的精算方法中對其數(shù)學(xué)工具加以延伸。個人總結(jié)通過對保險精算的學(xué)習(xí)，特別是祝老師您苦口婆心的教導(dǎo)和督促，不僅強化我的金融學(xué)知識，豐富了保險知識體系，更是我在以后從業(yè)的道路上更加堅定，充滿信心。良藥苦口利于心，要保持嚴謹踏實的學(xué)習(xí)態(tài)度和縝密嚴格的處事