A股份有限公司分子公司績效管理方案

A股份有限公司分子公司績效管理方案A股份有限公司分子公司績效治理方案

一、指導(dǎo)思想

為有效鼓勵分子公司治理者,推動分子公司的持續(xù)進展及規(guī)模效益增長,逐步標準內(nèi)部治理，特制定本方案。

二、績效治理指標體系說明：

績效治理指標體系分為關(guān)鍵業(yè)績指標、內(nèi)部運作指標、滿足度指標和周邊績效指標四類。其中：關(guān)鍵業(yè)績指標反映分子公司經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)營成果;內(nèi)部運作指標作為衡量分子公司內(nèi)部運作效果和標準性的依據(jù);滿足度指標通過員工滿足度信息和客戶滿足度信息的收集和分析對公司組織和文化根本狀況進展肯定的反響;周邊績效反映在達成職責和任務(wù)的過程中對工作業(yè)績有影響的支持性因素，涉及工作責任心、效勞意識、工作效率等多方面因素。

在此根底上，設(shè)立基準指標，作為績效治理體系主體的根底，具有“一票拒絕權(quán)”。

三、分子公司績效治理指標體系：

分子公司2023年績效治理指標體系

指標類別指標名稱評價標準信息來源考核頻率權(quán)重（%）評價方法關(guān)鍵業(yè)績指標主營業(yè)務(wù)收入總部財務(wù)部季度18定量凈利潤總部財務(wù)部季度27定量回款率總部財務(wù)部年度10定量內(nèi)部運作指標治理體系標準性總部企管部半年15定量結(jié)合定性產(chǎn)品一次交驗合格率各分子公司供應(yīng)報表，總部企管部核實年度5定量員工流淌率人力資源部年度5定量滿足度指標公司內(nèi)部員工滿足度總部人力資源部做各分子公司員工滿足度調(diào)查年度5定量公司外部客戶滿足度總部企管部做各分子公司客戶滿足度調(diào)查年度5定量周邊績效指標周邊績效各部門供應(yīng)信息，總經(jīng)理或主管副總評價年度10定性基準指標重大質(zhì)量事故在考核期內(nèi)，基準指標內(nèi)容：

1、若消失一次，則考核結(jié)果按50%計；

2、若消失兩次以上，則考核結(jié)果為零重大安全事故重大客戶投訴四、分子公司綜合績效考核指標說明：

主營業(yè)務(wù)收入：以財務(wù)統(tǒng)計口徑為準。

指標確實定(原則上，可調(diào)整)：在三年平均主營業(yè)務(wù)收入根底上加上行業(yè)平均增長猜測及公司預(yù)期增長，得到主營業(yè)務(wù)收入指標。此作為主營業(yè)務(wù)收入指標的底線，總部用類似于投標的方法和各分子公司確定指標。

注：假如有導(dǎo)致主營業(yè)務(wù)收入重大變化的因素消失時(增加投資、新上工程、宏觀環(huán)境劇變等)可進展相應(yīng)調(diào)整

凈利潤：以財務(wù)統(tǒng)計口徑為準。

指標確實定(原則上，可調(diào)整)：三年平均凈資產(chǎn)收益率乘以期初凈資產(chǎn)，在此根底上加上行業(yè)增長猜測及公司預(yù)期增長，得到凈利潤指標。此作為凈利潤指標的底線，總部用類似于投標的方法和各分子公司確定指標。

注：假如有導(dǎo)致凈利潤重大變化的因素消失時(增加投資、新上工程、宏觀環(huán)境劇變等)可進展相應(yīng)調(diào)整

回款率：銷售回款/主營業(yè)務(wù)收入100%

指標確實定：參照三年財務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)合現(xiàn)狀加上肯定比例的增長

治理體系標準性：企管部、人力資源部、財務(wù)部每年組織工作小組對各分子公司做兩次治理內(nèi)審(上下半年各一次)，從技術(shù)研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、質(zhì)量、安全、固定資產(chǎn)治理和人力資源治理等方面(詳細請見《治理體系標準性考核計分表》)，運用評審表以逐項打分的形式檢查各分子公司制度的完善性和運行的有效性，以內(nèi)審狀況結(jié)合治理制度執(zhí)行方面的其他信息定性評價

產(chǎn)品一次交驗合格率：以現(xiàn)有統(tǒng)計制度規(guī)定為準，分子公司供應(yīng)報表，總部企管部核實

員工流淌率：離職人數(shù)/年平均人數(shù)100%

公司內(nèi)部員工滿足度：依據(jù)員工滿足度調(diào)查結(jié)果得分(如包括企業(yè)形象、領(lǐng)導(dǎo)行為、工作回報、工作協(xié)作和工作本身等幾個方面，詳細見《公司內(nèi)部員工滿足度調(diào)查表》)

公司外部客戶滿足度：依據(jù)各分子公司外部客戶滿足度調(diào)查結(jié)果得分(如包括產(chǎn)品質(zhì)量、效勞準時性有效性、協(xié)調(diào)和溝通、對客戶支持充分性和客戶關(guān)系等幾方面，詳細見《公司外部客戶滿足度調(diào)查表》)

周邊績效：股份公司總經(jīng)理或主管副總依據(jù)各部門供應(yīng)信息和與各分子公司總經(jīng)理工作聯(lián)系中所獲信息定性評價(如包括責任心、工作品質(zhì)、工作技能、工作效率、團隊建立、學(xué)習(xí)創(chuàng)新等方面)

五、考核操作說明：

各類角色和權(quán)限：

被考核者：各分子公司包括總經(jīng)理及副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理的整個領(lǐng)導(dǎo)班子。

考核者：股份公司總經(jīng)理或主管副總。在績效治理過程中，考核者除考核外，有指導(dǎo)、幫忙、鼓勵被考核者的責任和權(quán)利。

歸口治理部門：企業(yè)治理部。負責組織績效考核的實施，匯總整理績效考核結(jié)果，并負責績效申訴的組織處理。

信息供應(yīng)部門：財務(wù)部、企管部、人力資源部、工會

考核結(jié)果審核者：股份公司績效治理領(lǐng)導(dǎo)小組(股份公司副總以上組成)

考核內(nèi)容和頻次：

績效考核頻次：

季度考核：主營業(yè)務(wù)收入和凈利潤指標;

年中考核：主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤指標和治理體系標準性指標;

年末考核：全部指標。

原則上，各分子公司自己在年度指標的根底上將主營業(yè)務(wù)收入和凈利潤指標分解到四個季度，總部確認，但第四季度完成全年指標的比例不應(yīng)超過40%。

考核等級評定：等級標準分為五級

(1)定量評價：

A、主營業(yè)務(wù)收入指標和凈利潤指標：

等級目標達成狀況A、精彩（10分）130以上B、優(yōu)良（8分）110130%C、常態(tài)（6分）90110%D、需改良（4分）7090%E、不良（2分）4070%B、回款率指標：

等級目標達成狀況A、精彩（10分）115%以上B、優(yōu)良（8分）105115%C、常態(tài)（6分）95105%D、需改良（4分）8595%E、不良（2分）85%以下C、產(chǎn)品一次交驗合格率：到達經(jīng)營考核指標責任書中標準得10分，未到達標準得4分

D、員工流淌率：實際狀況處于經(jīng)營考核指標責任書中指標規(guī)定范圍之內(nèi)得10分，實際狀況處于指標規(guī)定范圍之外得4分

E、治理體系標準性指標、公司內(nèi)部員工滿足度指標、公司外部客戶滿足度指標：

等級目標達成狀況A、精彩（10分）45B、優(yōu)良（8分）3．54C、常態(tài)（6分）33．5D、需改良（4分）23E、不良（2分）2分以下(2)定性評價：

等級說明A、精彩

（10分）在該評價因素上的績效表現(xiàn)優(yōu)秀，始終超出本崗位常規(guī)標準要求。B、良好

（8分）在該評價因素上的績效表現(xiàn)良好，常常超出本崗位常規(guī)標準要求。C、常態(tài)

（6分）在該評價因素上的績效表現(xiàn)一般，維持或間或超出本崗位常規(guī)標準要求。D、需改良

（4分）在該評價因素上的績效表現(xiàn)略低，維持或有時達不到本崗位常規(guī)標準要求。E、不良

（2分）在該評價因素上的績效表現(xiàn)不良，顯著低于本崗位常規(guī)標準要求。說明：各項得分如剛好處于等級分界點上，等級評價結(jié)果可就高。

最終，分子公司綜合績效考核得分P=(該項得分指標對應(yīng)的權(quán)數(shù))

注：P準確到小數(shù)點后兩位

考核結(jié)果轉(zhuǎn)化為績效等級和績效系數(shù)：

績效得分區(qū)間績效等級績效系數(shù)8.00P10.00甲1．257.00P8.00乙1．126.00P7.00丙15.00P6.00丁0．75P5.00戊0．5六、各分子公司考核指標與獎懲掛鉤方法：

各分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員年薪中60%為根本工資分在月度發(fā)放;40%的績效工資季度發(fā)放;

第一、二、三季度的績效工資基數(shù)為年薪的5%，年末績效工資基數(shù)為年薪的25%;

本季度的績效工資在下季度的三個月中發(fā)放;

為了突出利潤指標的重要性，可以在評價標準上設(shè)定一個指標(如評價標準的130%)，分子公司利潤超過此標準領(lǐng)導(dǎo)班子可以按肯定比例額外得到一局部嘉獎，但前提是績效等級在“乙”等以上;

為了對分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子加強約束，規(guī)定績效等級在“戊”等或利潤指標在評價標準的80%以下，考慮對分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子做出調(diào)整。

幾點補充：

績效考核指標確實定經(jīng)雙方溝通確認

指標制定后不是肯定一成不變，可以在考核期間內(nèi)調(diào)整，但調(diào)整必需有明確、可信服的理由，分子公司提出申請，總部企管部受理(對于子公司作為董事會授權(quán)辦事機構(gòu))，股份公司領(lǐng)導(dǎo)批準。

考核結(jié)果確實定要經(jīng)過考核者和被考核者雙方簽字確認，考核者要與被考核者做績效面談。

為了運用鼓勵機制調(diào)動經(jīng)營者的積極性，促進分子公司的經(jīng)營進展，對分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員年薪制做如下調(diào)整和補充：

分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子年薪一律由總部或董事會確定

年薪特別狀況詳細商定

發(fā)放方法見第七局部

總部對各分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子考核，但每個分子公司應(yīng)將