某食品有限公司首次公開發(fā)行IO項目建議書

福建省晉江福源食品有限公司

首次公開發(fā)行（IPO）項目建議書聯(lián)合證券有限責(zé)任公司

二○○八年七月1、公司首次公開發(fā)行股票并上市的意義

2、公司基本情況3、休閑食品行業(yè)發(fā)展概況4、目前國內(nèi)IPO的市場環(huán)境 5、國內(nèi)首次公開發(fā)行股票的實質(zhì)性條件6、上市流程7、改制設(shè)立股份公司8、按上市公司的要求規(guī)范運(yùn)作9、發(fā)行費(fèi)用估算10、服務(wù)團(tuán)隊介紹目錄內(nèi)容

1.公司首次公開發(fā)行股票并上市的意義財務(wù)理由建立一個股權(quán)融資平臺，便利公司為以后的業(yè)務(wù)發(fā)展多渠道籌集資金股權(quán)融資有利于降低債務(wù)比例，釋放財務(wù)風(fēng)險，從而增強(qiáng)公司競爭力管理層面上市過程是優(yōu)化企業(yè)股權(quán)和組織結(jié)構(gòu)、規(guī)范財務(wù)制度的過程。通過上市，擴(kuò)大公司股權(quán)基礎(chǔ)，引進(jìn)上市公司的治理概念及運(yùn)作模式，提升公司的管理水平及經(jīng)營效率，促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展增加員工的自豪感和對公司的長期忠誠度，同時創(chuàng)造管理層或員工持股或?qū)嵤┢跈?quán)激勵制度的條件公關(guān)效應(yīng)通過公開發(fā)行股票并上市，公司可以藉此擴(kuò)充資本以實現(xiàn)跨越式發(fā)展，幫助創(chuàng)業(yè)者實現(xiàn)股權(quán)價值最大化，也是企業(yè)家成功的見證進(jìn)一步提升公司知名度、品牌和形象，給公司的業(yè)務(wù)發(fā)展帶來新的機(jī)遇，加強(qiáng)公司在市場競爭中的優(yōu)勢地位給公司客戶、供應(yīng)商和其他業(yè)務(wù)伙伴獲取公司股權(quán)、分享公司經(jīng)營成果的一個機(jī)會，以有利于公司的長期業(yè)務(wù)增長公司首次公開發(fā)行股票并上市的意義

2.公司基本情況公司基本情況盼盼食品集團(tuán)是以農(nóng)產(chǎn)品深加工為主的國家級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)。在全國擁有15家分公司。2008年加工農(nóng)產(chǎn)品預(yù)計可達(dá)40萬噸。集團(tuán)旗下?lián)碛小芭闻巍薄ⅰ罢媸郴荨?、“放學(xué)樂”等品牌，公司及產(chǎn)品先后獲得“中國知名食品信譽(yù)品牌”、“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)”、“中國綠色食品”、“中國航天特許標(biāo)志食品”、“中國馳名商標(biāo)”、“2008中國食品產(chǎn)業(yè)最具成長性企業(yè)”等多種榮譽(yù)。公司主要加工的農(nóng)產(chǎn)品有：馬鈴薯、玉米、小麥、大米、花生、紅薯、芋頭、水果、紫菜、瓜子等。公司生產(chǎn)“盼盼”牌膨化休閑薯片類食品、蛋黃派、法式小面包、法式蓉香包、銅鑼燒、果汁果凍、干果干菜、橡皮糖等系列食品。公司在休閑食品行業(yè)具有核心竟?fàn)幜?，可持續(xù)發(fā)展能力，并已進(jìn)入國內(nèi)休閑食品行業(yè)的第一梯隊，為了擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，增強(qiáng)核心競爭力，可以考慮進(jìn)行首次公開發(fā)行（IPO）。

3、休閑食品行業(yè)發(fā)展概況休閑食品行業(yè)發(fā)展概況國際休閑食品行業(yè)現(xiàn)狀世界休閑食品市場迅速成長，大量的新產(chǎn)品推出，注重產(chǎn)品的營養(yǎng)與健康。目前世界休閑食品市場的年銷售額超過500億美元，每年都有非常多的新產(chǎn)品推出。在美國，吃休閑類食品的美國人已經(jīng)達(dá)到97％；在日本，休閑食品市場也同樣巨大，每年都有大量的新產(chǎn)品推出，其中消費(fèi)者尤其注重休閑食品的營養(yǎng)和健康。日本廠商在市場上推出了提高人體免疫力、預(yù)防疾病和降低脂肪的休閑食品，由于其產(chǎn)品的健康形象而普遍受到歡迎。同時，一些休閑食品系列還包括兩種不同風(fēng)味來取悅傳統(tǒng)的消費(fèi)者和喜歡西式產(chǎn)品的年輕消費(fèi)者；而在英國，休閑食品市場競爭激烈，每年有大量的新產(chǎn)品不斷上市，商家也在大搞促銷活動。合并整合——休閑食品市場集中化。休閑食品激烈的競爭使全球休閑食品市場相當(dāng)集中，隨著高科技與生物技術(shù)的迅速發(fā)展，消費(fèi)者對大食品公司產(chǎn)品的信賴和產(chǎn)品增長的需求更強(qiáng)烈，因此大型食品公司正在尋求優(yōu)良的小公司合并，以增強(qiáng)自己的實力，

同時也在拓展海外市場。這一發(fā)展勢態(tài)，使休閑食品市場集中化的趨勢已無法避免。休閑食品行業(yè)發(fā)展概況國內(nèi)休閑食品行業(yè)現(xiàn)狀我國休閑食品業(yè)起步于上世紀(jì)70年代，隨著時代的發(fā)展，人們經(jīng)濟(jì)收入的提高，消費(fèi)觀念的轉(zhuǎn)變，休閑類食品種類越來越多。如今，休閑食品已不再只是小孩子的專利，而是受到了越來越多的不同年齡人群的喜愛，成為老百姓生活中的一種消費(fèi)“新食尚”。目前我國休閑食品共有谷物膨化類、油炸果仁類、油炸薯類、油炸谷物類、糖食類、肉禽魚類、干制水果類、干制蔬菜類等八大類。2006年我國休閑食品繼續(xù)保持良好發(fā)展態(tài)勢，目前我國休閑食品的年銷售量在200億－300億元。據(jù)市場調(diào)查，休閑食品在主要超市、重點商場食品經(jīng)營比重中已占到10%以上，名列第一。從休閑食品的產(chǎn)品門類看，膨化食品及餅干類食品增長較快，口香糖和干果類食品緊隨其后，果脯蜜餞類則由于人們對食品衛(wèi)生的要求越來越高而發(fā)展緩慢。從總體上看，我國休閑食品市場尚處在發(fā)展階段，產(chǎn)品品種單一、技術(shù)力量相對薄弱，一些適齡產(chǎn)品開發(fā)還是空白。在未來的發(fā)展過程中，健康、時尚和功能性將是休閑食品市場的主流。在西方發(fā)達(dá)國家，低油馬鈴薯食品和以水果蔬菜為原料的休閑食品越來越受到消費(fèi)者的青睞，銷售勢頭越來越好，值得我國休閑食品生產(chǎn)企業(yè)借鑒。未來幾年我國休閑食品將年均增長15%左右，成為食品市場的新寵休閑食品行業(yè)發(fā)展概況（續(xù)）行業(yè)發(fā)展機(jī)會2005年我國休閑食品市場容量已達(dá)到225.8億元。雖然市場增長迅速，但我國平均每人消費(fèi)量僅為16.6克，遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家人均消費(fèi)2.6千克的消費(fèi)水平。中國的人口基數(shù)大、消費(fèi)層次豐富，休閑食品正醞釀著許多新的市場機(jī)會，消費(fèi)潛力巨大。然而，從另一個層面觀察我們發(fā)現(xiàn)由于休閑食品種類繁多，休閑食品行業(yè)市場集中度并不高，全行業(yè)前十強(qiáng)企業(yè)只占據(jù)三成銷售份額。在韓國銷量很小的南瓜籽、杏仁等，現(xiàn)在是中國的消費(fèi)者食用最多的休閑食品，表明中國消費(fèi)者的休閑食品觀念還停留在發(fā)展的初期。休閑食品市場還處在完全競爭狀態(tài)，沒有領(lǐng)導(dǎo)品牌，遠(yuǎn)未形成像方便面，食用油和飲料等食品品類壟斷競爭的市場格局。對眾多休閑食品企業(yè)來說，市場機(jī)會均等，能否快速做大市場規(guī)模，主要取決于對該市場領(lǐng)域的理解和把握。休閑食品行業(yè)業(yè)發(fā)展概況（（續(xù)）福建休閑食品品發(fā)展現(xiàn)狀初步形成優(yōu)勢勢產(chǎn)業(yè)群福建省的食品品企業(yè)在最近近的三年內(nèi)發(fā)發(fā)展迅猛，成成為我國食品品行業(yè)品牌發(fā)發(fā)展最快的省省份之一。先先后涌現(xiàn)出了了一大批耳熟熟能詳?shù)娜珖鴩放疲?，老名牌如：：銀鷺、惠爾爾康、親親、、蠟筆小新，，品牌新秀如如：雅客、福福馬、達(dá)利、、盼盼等。目目前福建省獲獲得“中國馳馳名牌”的食食品企業(yè)有六六家，數(shù)量位位居食品行業(yè)業(yè)三甲之列。。許多福建食食品企業(yè)在短短時間內(nèi)就集集體擠身全國國一線品牌，，成為繼山東東和廣東之后后的中國第三三大食品軍團(tuán)團(tuán)。發(fā)展瓶頸奉行簡單的拿拿來主義，同同質(zhì)化嚴(yán)重缺乏市場細(xì)分分與定位有廣告，無營營銷休閑食品行業(yè)業(yè)發(fā)展概況（（續(xù)）休閑食品行業(yè)業(yè)發(fā)展趨勢預(yù)預(yù)測1健康是休閑食食品的發(fā)展趨趨勢2產(chǎn)品的開發(fā)將將貼近生活習(xí)習(xí)慣3差異化是企業(yè)業(yè)的發(fā)展方向向4品牌成為競爭爭關(guān)鍵未來休閑食品品市場將朝兩兩個方向發(fā)展展，一是大力力捉進(jìn)目前已已經(jīng)相當(dāng)成熟熟的市場消費(fèi)費(fèi)，創(chuàng)新產(chǎn)品品和促銷手段段的運(yùn)用是關(guān)關(guān)鍵，特別是高附加加值產(chǎn)品的開開發(fā)，是在市場一旦旦遲滯時維系系銷售的利器器。另一個方方向則是持續(xù)續(xù)投資未完全全開發(fā)的市場場，這也是休閑食食品工業(yè)要持持續(xù)發(fā)展的重重點，雖然存存在著風(fēng)險，，對各大型公公司來說只能能依賴長期投投資來經(jīng)營。。4.目前國內(nèi)IPO的市場環(huán)境目前國內(nèi)IPO的市場環(huán)境股東、管理層層、國有資產(chǎn)產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)都都關(guān)注股票價價格市值考核成為為大勢所趨股票市場的財財富效應(yīng)得到到快速體現(xiàn)推出股權(quán)激勵勵股權(quán)分置后的的全流通發(fā)行行發(fā)行主體：拓拓展到民營、、外資、大型型和特大型國國有企業(yè)等投資主體：擴(kuò)擴(kuò)大機(jī)構(gòu)投資資者比例，包包括戰(zhàn)略投資資者、基金、、QFII、社保、保險險公司、財務(wù)務(wù)公司、專項項理財計劃等等市場主體更多多元實行保薦人制制度路演、簿記登登記和詢價制制度增加中介公司司的研究、分分析作用更加注重提高高上市公司的的質(zhì)量發(fā)行程序更加加市場化發(fā)行速度明顯顯加快取消一年輔導(dǎo)導(dǎo)期的規(guī)定，，6～12個月可完成掛牌上上市新股發(fā)行加快快5.國內(nèi)首次公開開發(fā)行股票的的實質(zhì)性條件件國內(nèi)首次公開開發(fā)行股票的的實質(zhì)性條件件盈利要求最近三年連續(xù)續(xù)盈利，并且且累計利潤超超過人民幣3000萬元，凈利潤潤以扣除非經(jīng)經(jīng)常性損益前前后較低者為為計算依據(jù)股本要求發(fā)行前前不少少于人人民幣幣3000萬元（（主主版上上市要要求發(fā)發(fā)行后后股本本不少少于5000萬元））向公眾眾公開開發(fā)行行的股股份達(dá)達(dá)公司司股份份的25%以上，，公司司股本本總額額超過過人民民幣4億元的的，其其向社社會公公開發(fā)發(fā)行股股份的的比例例為10%以上其它財財務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)要要求最近3個會計計年度度經(jīng)營營活動動產(chǎn)生生的現(xiàn)現(xiàn)金流流量凈凈額累累計超超過人人民幣幣5000萬元；；或者者最近近3個會計計年度度營業(yè)業(yè)收入入累計計超過過人民民幣3億元最近一一期末末無形形資產(chǎn)產(chǎn)（扣扣除土土地使使用權(quán)權(quán)、水水面養(yǎng)養(yǎng)殖權(quán)權(quán)和采采礦權(quán)權(quán)等后后）占占凈資資產(chǎn)的的比例例不高高于20％最近一一期末末不存存在未未彌補(bǔ)補(bǔ)虧損損經(jīng)營要要求生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營符符合國國家產(chǎn)產(chǎn)業(yè)政政策募集資資金數(shù)數(shù)額和和投資資項目目應(yīng)當(dāng)當(dāng)與發(fā)發(fā)行人人現(xiàn)有有生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營營規(guī)模模、財財務(wù)狀狀況、、技術(shù)術(shù)水平平和管管理能能力等等相適適應(yīng)營業(yè)紀(jì)紀(jì)錄要要求自股份份有限限公司司成立立后，，持續(xù)續(xù)經(jīng)營營時間間應(yīng)當(dāng)當(dāng)在3年以上上，但但經(jīng)國國務(wù)院院批準(zhǔn)準(zhǔn)的除除外有限責(zé)責(zé)任公公司按按原賬賬面凈凈資產(chǎn)產(chǎn)值折折股整整體變變更為為股份份有限限公司司的，，持續(xù)續(xù)經(jīng)營營時間間可以以從有有限責(zé)責(zé)任公公司成成立之之日起起計算算業(yè)務(wù)要要求業(yè)務(wù)獨獨立、、資產(chǎn)產(chǎn)完整整、運(yùn)運(yùn)作規(guī)規(guī)范，，不存存在可可能重重大影影響持持續(xù)盈盈利能能力的的情形形最近3年內(nèi)無無重大大違法法行為為，財財務(wù)會會計文文件無無虛假假記載載，主主營業(yè)業(yè)務(wù)和和董事事、高高級管管理人人員沒沒有發(fā)發(fā)生重重大變變化，，實際際控制制人沒沒有發(fā)發(fā)生變變更；；發(fā)行行人的的主要要資產(chǎn)產(chǎn)不存存在重重大權(quán)權(quán)屬糾糾紛6.上市流流程上市流流程發(fā)起設(shè)設(shè)立或或有限限公司司整體體改制制三年業(yè)業(yè)績業(yè)務(wù)、、管理理層及及控股股股東東穩(wěn)定定產(chǎn)權(quán)清清晰、、資產(chǎn)產(chǎn)完整整、業(yè)業(yè)務(wù)獨獨立（1-2個月））公司治治理內(nèi)部控控制財務(wù)管管理規(guī)范運(yùn)運(yùn)作盡職調(diào)調(diào)查（視需需要確確定））招股說說明書書發(fā)行申申請報報告投資項項目可可研定價分分析報報告審計報報告法律意意見書書（1-3個月））現(xiàn)場調(diào)調(diào)研保薦核核對表表內(nèi)核會會議討討論內(nèi)核意意見保薦書書、S1表格（1-2周）4材料審審核解釋溝溝通反饋意意見及及整改改信息預(yù)預(yù)披露露上會安安排（1-3個月））5材料分分審上會討討論管理層層答辯辯表決通通過獲取批批文（1-2周）6預(yù)路演演估值分分析報報告財經(jīng)公公關(guān)策策劃公共宣宣傳（1-2周）7刊登招招股書書路演推推介詢價、、定價價股票配配售（1-2周)8劃款驗驗資股份登登記上市推推薦敲鐘掛掛牌（1周）9定期聯(lián)聯(lián)絡(luò)信息披披露股東大大會重大決決議募集資資金使使用經(jīng)營業(yè)業(yè)績等等（1-3年）1股份制制改造造2上市輔輔導(dǎo)3發(fā)行材材料制制作券商內(nèi)內(nèi)核保薦機(jī)機(jī)構(gòu)推推薦發(fā)審會會發(fā)行準(zhǔn)準(zhǔn)備發(fā)行實實施上市流流通10持續(xù)督督導(dǎo)7.改制設(shè)設(shè)立股股份公公司改制目目的構(gòu)造未未來上上市法法律主主體擬發(fā)行行人的的設(shè)立立和主主體資資格合合規(guī)合合法，，同時時厘清清可能能存在在的歷歷史問問題；；建立、、健全全與公公眾持持股上上市公公司要要求相相適應(yīng)應(yīng)的內(nèi)內(nèi)部法法人治治理結(jié)結(jié)構(gòu)，，促進(jìn)進(jìn)股東東大會會、董董事會會、監(jiān)監(jiān)事會會以及及經(jīng)理理層的的規(guī)范范運(yùn)作作。改善發(fā)發(fā)行人人財務(wù)務(wù)狀況況使其其適于于上市市突出公公司主主營業(yè)業(yè)務(wù)，，形成成核心心競爭爭力和和可持持續(xù)發(fā)發(fā)展能能力；；有效規(guī)規(guī)避同同業(yè)競競爭，，盡量量減少少和規(guī)規(guī)范關(guān)關(guān)聯(lián)交交易；；資產(chǎn)、、負(fù)債債、收收入、、成本本、費(fèi)費(fèi)用、、利潤潤等財財務(wù)會會計指指標(biāo)合合理配配比。。改制核核心內(nèi)內(nèi)容改制核核心內(nèi)內(nèi)容重新設(shè)設(shè)計公公司股股權(quán)結(jié)結(jié)構(gòu)和和內(nèi)部部治理理結(jié)構(gòu)構(gòu)，以以符合合上市市要求求規(guī)范公公司財財務(wù)管管理，，遵守守企業(yè)業(yè)財務(wù)務(wù)會計計制度度指導(dǎo)公公司初初步建建立各各項內(nèi)內(nèi)部控控制制制度和和有關(guān)關(guān)信息息披露露制度度設(shè)立股股份公公司設(shè)立股股份有有限公公司的的目的的和原原則明晰股股東產(chǎn)權(quán)通過股股份改改組，，使企企業(yè)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)有有明確確的歸歸屬確立法法人財產(chǎn)權(quán)通過改改組，，切實實實現(xiàn)出出資者者所有有權(quán)和和企業(yè)業(yè)法人人財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的的分離離建立現(xiàn)現(xiàn)代公公司治治理結(jié)結(jié)構(gòu)建立以以股東東大會會、董董事會會、監(jiān)監(jiān)事會會、經(jīng)經(jīng)理分分權(quán)為為特征征的公公司治治理結(jié)結(jié)構(gòu)，，建立立健全全嚴(yán)格格的內(nèi)內(nèi)控制制度和和財會會制度度形成清清晰的的戰(zhàn)略略目標(biāo)標(biāo)，并并突出出主業(yè)業(yè)通過改改組，，以體體現(xiàn)公公司清清晰的的戰(zhàn)略略目標(biāo)標(biāo)，在在主營營業(yè)務(wù)務(wù)上打打造領(lǐng)領(lǐng)先優(yōu)優(yōu)勢，，保證證公司司的可可持續(xù)續(xù)發(fā)展展和提提升公公司的的核心心競爭爭力避免同同業(yè)競競爭，，規(guī)范范和減減少關(guān)關(guān)聯(lián)交交易通過過改改組組，，以以避避免免發(fā)發(fā)行行人人同同其其控控股股股股東東及及其其實實際際控控制制人人控控制制的的企企業(yè)業(yè)存存在在同同業(yè)業(yè)競競爭爭，，并并采采取取有有效效的的措措施施來來規(guī)規(guī)范范和和減減少少關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)交交易易設(shè)立立股股份份公公司司股份份制制改改制制主主要要工工作作內(nèi)內(nèi)容容公司司設(shè)設(shè)立立及及其其歷歷次次演演變變的的合合法法性性、、有有效效性性；；公司司人人事事、、財財務(wù)務(wù)、、資資產(chǎn)產(chǎn)及及供供、、產(chǎn)產(chǎn)、、銷銷系系統(tǒng)統(tǒng)獨獨立立完完整整性性；；對公公司司董董事事、、監(jiān)監(jiān)事事、、高高級級管管理理人人員員及及持持有有5％以以上上（（含含5％））股股份份的的股股東東（（或或其其法法人人代代表表））進(jìn)進(jìn)行行《公司司法法》、《證券券法法》等有有關(guān)關(guān)法法律律法法規(guī)規(guī)的的培培訓(xùn)訓(xùn)；；建立立健健全全股股東東大大會會、、董董事事會會、、監(jiān)監(jiān)事事會會等等組組織織機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)，，并并實實現(xiàn)現(xiàn)規(guī)規(guī)范范運(yùn)運(yùn)行行；；依照照股股份份公公司司會會計計制制度度建建立立健健全全公公司司財財務(wù)務(wù)會會計計制制度度；；建立立健健全全公公司司決決策策制制度度和和內(nèi)內(nèi)部部控控制制制制度度，，實實現(xiàn)現(xiàn)有有效效運(yùn)運(yùn)作作；；建立立健健全全符符合合國國內(nèi)內(nèi)主主板板上上市市公公司司要要求求的的信信息息披披露露制制度度；；規(guī)范范公公司司和和控控股股股股東東及及其其他他關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)方方的的關(guān)關(guān)系系；；公司司董董事事、、監(jiān)監(jiān)事事、、高高級級管管理理人人員員及及持持有有5％以以上上（（含含5％））股股份份的的股股東東持持股股變變動動情情況況是是否否合合規(guī)規(guī)。。股東東及及股股權(quán)權(quán)結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)上市市前前可可根根據(jù)據(jù)需需要要引引入入新新股股東東（（包包括括戰(zhàn)戰(zhàn)略略投投資資者者）），，方方式式可可以以為為現(xiàn)現(xiàn)金金出出資資或或股股權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓讓新引引入入的的股股東東最最好好是是法法人人，，也也可可以以是是自自然然人人引入入新新股股東東后后，，公公司司的的實實際際控控制制人人不不能能發(fā)發(fā)生生變變更更引入入新新股股東東后后，，公公司司的的董董事事會會、、高高管管人人員員及及核核心心技技術(shù)術(shù)人人員員不不能能發(fā)發(fā)生生重重大大變變化化股權(quán)權(quán)比比例例適適當(dāng)當(dāng)分分散散，，持持股股比比例例分分散散更更受受監(jiān)監(jiān)管管層層的的提提倡倡和和鼓鼓勵勵發(fā)行行上上市市前前不不宜宜制制定定各各類類股股票票期期權(quán)權(quán)激激勵勵方方案案，，但但可可以以在在上上市市后后根根據(jù)據(jù)證證監(jiān)監(jiān)會會的的規(guī)規(guī)定定制制定定和和實實施施123456公司司治治理理結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)召開開創(chuàng)創(chuàng)立立大大會會，，選選舉舉公公司司董董事事會會成成員員、、監(jiān)監(jiān)事事會會成成員員1明確確股股東東大大會會、、董董事事會會、、監(jiān)監(jiān)事事會會、、總總經(jīng)經(jīng)理理及及董董事事會會秘秘書書的的權(quán)權(quán)責(zé)責(zé)范范圍圍和和工工作作程程序序2聘任任獨獨立立董董事事及及董董事事會會秘秘書書3制訂訂《股東東大大會會議議事事規(guī)規(guī)則則》《《董事事會會議議事事規(guī)規(guī)則則》、《監(jiān)事事會會議議事事規(guī)規(guī)則則》、《獨立立董董事事工工作作制制度度》、《總經(jīng)經(jīng)理理工工作作細(xì)細(xì)則則》、《董事事會會秘秘書書工工作作細(xì)細(xì)則則》等系系列列規(guī)規(guī)章章制制度度4在董董事事會會下下設(shè)設(shè)戰(zhàn)戰(zhàn)略略發(fā)發(fā)展展、、審審計計、、提提名名、、薪薪酬酬與與考考核核等等4個專專門門委委員員會會，，并并制制訂訂相相應(yīng)應(yīng)的的議議事事規(guī)規(guī)則則5依照照相相關(guān)關(guān)規(guī)規(guī)定定及及時時召召開開股股東東大大會會、、董董事事會會及及董董事事會會6公司治理理結(jié)構(gòu)（（續(xù)）股東大會會監(jiān)事會董事會董事會秘秘書管理層審計委員員會說明：獨立董事事在董事事會的比比例不得得少于1/3審計委員員會、提提名委員員會、考考核與薪薪酬委員員會的主主任委員員由獨立立董事?lián)鷵?dān)任公司高管管人員在在董事會會中的比比例不得得高于1/2提名委員員會考核與薪酬委委員會戰(zhàn)略委員會8.按上市公司的的要求規(guī)范運(yùn)運(yùn)作按上市公司的的要求規(guī)范運(yùn)運(yùn)作出資合規(guī)、產(chǎn)產(chǎn)權(quán)清晰出資方式合法法，不存在出出資不實、虛虛假出資、抽抽逃資金等情情況股東出資資產(chǎn)產(chǎn)（包括房屋屋、土地、車車輛、商標(biāo)、、專利等）的的產(chǎn)權(quán)全部過過戶在法人實實體內(nèi)以實物、知識識產(chǎn)權(quán)、土地地使用權(quán)等非非現(xiàn)金資產(chǎn)出出資的，有合合理的資產(chǎn)評評估以高新技術(shù)成成果出資入股股的，有相關(guān)關(guān)管理部門出出具的高新技技術(shù)成果認(rèn)定定書按上市公司的的要求規(guī)范運(yùn)運(yùn)作資產(chǎn)的獨立性性資產(chǎn)的獨立性性企業(yè)具備以下下完整、合法法的財產(chǎn)權(quán)屬屬憑證并實際際占有：商標(biāo)標(biāo)、專利、版版權(quán)、特許經(jīng)經(jīng)營權(quán)等無形形資產(chǎn)以及房房產(chǎn)、土地使使用權(quán)、主要要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)設(shè)備等主要財財產(chǎn)的權(quán)屬憑憑證、相關(guān)合合同等資料企業(yè)的商標(biāo)權(quán)權(quán)、專利權(quán)、、版權(quán)、特許許經(jīng)營權(quán)等的的權(quán)利期限情情況I不存在法律糾糾紛或潛在糾糾紛企業(yè)不存在資資產(chǎn)被控股股股東或?qū)嶋H控控制人及其關(guān)關(guān)聯(lián)方控制和和占用的情況況按上市公司的的要求規(guī)范運(yùn)運(yùn)作控股股權(quán)的穩(wěn)穩(wěn)定性控股股權(quán)的穩(wěn)穩(wěn)定性主要股東所持持企業(yè)股份的的權(quán)利完整，，不存在質(zhì)押押、凍結(jié)和其其它限制權(quán)利利的情況控股股東和受受控股股東、、實際控制人人支配的股東東持有的企業(yè)業(yè)股份不存在在重大權(quán)屬糾糾紛主要股東和實實際控制人最最近三年內(nèi)無無重大變化主要股東不存存在影響企業(yè)業(yè)正常經(jīng)營管管理、侵害發(fā)發(fā)行人及其他他股東的利益益、違反相關(guān)關(guān)法律法規(guī)等等情形按上市公司的的要求規(guī)范運(yùn)運(yùn)作財務(wù)的獨立性性財務(wù)獨立性設(shè)立獨立的財財務(wù)會計部門獨立在銀行開開戶、獨立納納稅規(guī)范的分公司司、子公司司的財務(wù)管理制度建立獨立的會會計核算體系規(guī)范的財務(wù)會計制度獨立進(jìn)行財務(wù)決策按上市公司的的要求規(guī)范運(yùn)運(yùn)作會計政策的合合規(guī)性和穩(wěn)健健性——發(fā)審委重點關(guān)關(guān)注的企業(yè)財財務(wù)問題銷售收入企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金金凈流量的增增減變化情況況與銷售收入入變化情況是是否相符交易產(chǎn)生的經(jīng)經(jīng)濟(jì)利益是否否真正流入企企業(yè)期間費(fèi)用營業(yè)收入直接接相關(guān)的營業(yè)業(yè)費(fèi)用變動趨趨勢是否存在在重大不一致致控股股東、實實際控制人或或關(guān)聯(lián)方占用用資金的相關(guān)關(guān)費(fèi)用情況非經(jīng)營性收入入重大非經(jīng)常性性損益項目發(fā)發(fā)生的合理性性和計價的公公允性非經(jīng)常性損益益占當(dāng)期利潤潤比重，由此此產(chǎn)生的風(fēng)險險。應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計提提是否充分、、是否存在操操縱經(jīng)營業(yè)績績的情形是否存在資金金被控股股東東、實際控制制人及其控制制的其他企業(yè)業(yè)占用情況固定資產(chǎn)、無無形資產(chǎn)固定資產(chǎn)折舊舊政策的穩(wěn)健健性以及在建建工程和固定定資產(chǎn)減值準(zhǔn)準(zhǔn)備計提是否否充分無形資產(chǎn)的評評估結(jié)果及會會計處理是否否合理現(xiàn)金流量最近三個會計計年度經(jīng)營活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額測算或有負(fù)債對外擔(dān)保的擔(dān)擔(dān)保金額占企企業(yè)凈資產(chǎn)、、總資產(chǎn)的比比重，對企業(yè)業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營和盈利狀狀況的影響程程度企業(yè)是否存在在重大仲裁、、訴訟和其他他重大或有事事項合并報表的范范圍合并范圍是否否合規(guī)，對企企業(yè)經(jīng)營狀況況和財務(wù)狀況況的影響納稅情況企業(yè)及其控股股子公司所執(zhí)執(zhí)行的稅種、、稅基、稅率率是否符合現(xiàn)現(xiàn)行法律、法法規(guī)的要求，，是否依法納納稅稅收優(yōu)惠期或或補(bǔ)貼期及其其未來影響，，企業(yè)對稅收收政策的依賴賴程度和對未未來經(jīng)營業(yè)績績、財務(wù)狀況況的