基金從業(yè)資格考試每日一練七

..v基金從業(yè)資格考試每日一練（七）基金法律法規(guī)【單項(xiàng)選擇題】()是最為廣泛、最具權(quán)威、最為有效的監(jiān)管。A.政府基金監(jiān)管B.基金行業(yè)自律C.基金機(jī)構(gòu)內(nèi)控D.社會力量監(jiān)督【正確答案】A【答案解析】相比基金行業(yè)自律、基金機(jī)構(gòu)內(nèi)控以及社會力量監(jiān)督而言，政府基金監(jiān)管是最為廣泛、最具權(quán)威、最為有效的監(jiān)管。證券基金基礎(chǔ)【單項(xiàng)選擇題】陳先生計(jì)劃5年后買房，首付需要10萬元。以他目前的儲蓄水平，6年后不夠支付l0萬元,于是他決定尋求其他投資渠道?，F(xiàn)有A項(xiàng)目，期限為6年，每年產(chǎn)生的收益不能取出，要重新投入到項(xiàng)目中，預(yù)計(jì)年收益率為8%。如果此人有5萬元存款，全部投入該項(xiàng)目，6年后能獲得()元。A.79300.27B.75339.89C.79343.71D.79339.27【正確答案】C【答案解析】F=50000×(1+8%)6=50000×1.5869=79343.71(元)。私募股權(quán)投資基金【單項(xiàng)選擇題】關(guān)于信息披露義務(wù)人的信息披露報(bào)告，說法錯誤的是()。A.信息披露報(bào)告包括月度報(bào)告、季度報(bào)告和年度報(bào)告B.月度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束之日起5個工作日內(nèi)完成C.季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每季結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)完成D.年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個會計(jì)年度結(jié)束后的3個月內(nèi)完成，每年3月30日前發(fā)布上一年度報(bào)告【正確答案】D【答案解析】信息披露義務(wù)人的信息披露報(bào)告包括月度報(bào)告、季度報(bào)告和年度報(bào)告，月度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束之日起5個工作日內(nèi)完成。季度報(bào)告應(yīng)在每個季度結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)完成。年度報(bào)告應(yīng)在每個會計(jì)年度結(jié)束后的4個月內(nèi)完成，每年4月30日前發(fā)布上一年度報(bào)告?；鸱煞ㄒ?guī)【單項(xiàng)選擇題】下列不屬于我國基金監(jiān)管目標(biāo)的是()。A.保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益B.規(guī)X證券投資基金活動C.促進(jìn)證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展D.促進(jìn)基金行業(yè)的高效發(fā)展【正確答案】D【答案解析】我國基金監(jiān)管的目標(biāo)具體包括：(1)保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益;(2)規(guī)X證券投資基金活動;(3)促進(jìn)證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展。證券基金基礎(chǔ)【單項(xiàng)選擇題】下列因素跟凈資產(chǎn)收益率成反向變動的是()。A.負(fù)債權(quán)益比B.銷售利潤率C.資產(chǎn)負(fù)債率D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)【正確答案】D【答案解析】此題表面考查公式，實(shí)際考查的是杜邦分析的結(jié)果，根據(jù)杜邦分析結(jié)果：凈資產(chǎn)收益率=銷售利潤率×總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率×權(quán)益乘數(shù)。銷售利潤率越大，凈資產(chǎn)收益率越大，選項(xiàng)B錯誤;權(quán)益乘數(shù)=1/(1-資產(chǎn)負(fù)債率)，資產(chǎn)負(fù)債率越大，權(quán)益乘數(shù)越大，凈資產(chǎn)收益率也越大，所以資產(chǎn)負(fù)債率與凈資產(chǎn)收益率成正向變動，選項(xiàng)C錯誤;資產(chǎn)負(fù)債率越大，負(fù)債權(quán)益比越大，凈資產(chǎn)收益率也越大，選項(xiàng)A錯誤;而總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)越大，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率越小，最后得到的凈資產(chǎn)收益率也越小，所以凈資產(chǎn)收益率與總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為反向變動。私募股權(quán)投資基金【單項(xiàng)選擇題】下列()可以從事私募基金的募集獲得。Ⅰ.在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會辦理私募基金管理人登記的機(jī)構(gòu)可以自行募集其設(shè)立的私募基金Ⅱ.在中國證監(jiān)會注冊取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并已成為中國基金業(yè)協(xié)會會員的機(jī)構(gòu)Ⅲ.在證券交易所注冊并可以開展境內(nèi)股票業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ【正確答案】B【答案解析】在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會辦理私募基金管理人登記的機(jī)構(gòu)，可以自行募集其設(shè)立的私募基金，在中國證監(jiān)會注冊取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并已成為中國基金業(yè)協(xié)會會員的機(jī)構(gòu)可以受私募基金管理人的委托募集私募基金，其他任何機(jī)構(gòu)和個人不得從事私募基金的募集活動?；鸱煞ㄒ?guī)【單項(xiàng)選擇題】儲蓄的特征是其()。A.高收益性B.不特定性C.安全性D.保值性【正確答案】D【答案解析】儲蓄的特征是其保值性。證券基金基礎(chǔ)【單項(xiàng)選擇題】基金應(yīng)當(dāng)將其所持有的以公允價值模式計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的公允價值變動額計(jì)入當(dāng)期損益的利得或損失，并于()按公允價值對基金資產(chǎn)價值進(jìn)行確認(rèn)。A.估值日B.結(jié)算日C.除權(quán)日D.交易日【正確答案】A【答案解析】本題旨在考查公允價值變動損益。由于隨著市場狀況的變化，交易性金融資產(chǎn)與交易性金融負(fù)債的公允價值將會發(fā)生變化，基金應(yīng)當(dāng)將其所持有的以公允價值模式計(jì)量的交易性資產(chǎn)和交易性負(fù)債的公允價值變動額計(jì)入當(dāng)期損益的利得或損失，并于估值日對基金資產(chǎn)按公允價值估值時進(jìn)行確認(rèn)。故本題正確答案為A。私募股權(quán)投資基金【單項(xiàng)選擇題】根據(jù)《私募投資基金合同指引1號》的規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)單獨(dú)編制()作為合同。A.投資風(fēng)險書B.風(fēng)險揭示書C.目標(biāo)企業(yè)風(fēng)險函D.特殊風(fēng)險提示書【正確答案】B【答案解析】私募基金管理人應(yīng)當(dāng)單獨(dú)編制風(fēng)險揭示書作為合同。基金法律法規(guī)【單項(xiàng)選擇題】()是指基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動應(yīng)一切從投資人的根本利益出發(fā)。A.客戶至上B.守法合規(guī)C.忠誠盡責(zé)D.專業(yè)審慎【正確答案】A【答案解析】客戶至上，是指基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動應(yīng)一切從投資人的根本利益出發(fā)。證券基金基礎(chǔ)【單項(xiàng)選擇題】下列與基金有關(guān)的費(fèi)用可以從基金資產(chǎn)中列支的是()。A.基金管理人因未履行義務(wù)所導(dǎo)致的費(fèi)用支出B.基金的證券交易費(fèi)用C.基金管理人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用D.基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用【正確答案】B【答案解析】基金在投資過程中所產(chǎn)生的交易費(fèi)用應(yīng)該在基金資產(chǎn)凈值中列支。下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：(1)基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)所導(dǎo)致的費(fèi)用支出極品基金財(cái)產(chǎn)的損失;(2)基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用;(3)基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用，包括但不限于驗(yàn)資費(fèi)、會計(jì)師和律師費(fèi)、信息披露費(fèi)等費(fèi)用。私募股權(quán)投資基金【單項(xiàng)選擇題】以下關(guān)于份額拆分和收益權(quán)拆分說法正確的是()。A.份額