國家對中小企業(yè)的相關(guān)扶持政策

CSCR-2014-01009長沙市人民政府辦公廳關(guān)于鼓勵企業(yè)在場外市場掛牌有關(guān)事項(xiàng)的通知長政辦函〔2014〕86號

各區(qū)縣（市）人民政府，市直機(jī)關(guān)有關(guān)單位：為緩解中小企業(yè)融資難，擴(kuò)大直接融資規(guī)模，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》（國發(fā)〔2013〕49號），結(jié)合我市實(shí)際，經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)就鼓勵我市企業(yè)在場外市場掛牌有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下稱新三板）和符合《國務(wù)院關(guān)于清理整頓各類交易場所切實(shí)防范金融風(fēng)險的決定》（國發(fā)〔2011〕38號）要求的區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌的企業(yè)，可同等享受《長沙市人民政府關(guān)于進(jìn)一步加快發(fā)展資本市場的若干意見》（長政發(fā)〔2010〕23號）和《長沙市人民政府關(guān)于進(jìn)一步加快發(fā)展資本市場若干意見的補(bǔ)充規(guī)定》（長政發(fā)〔2012〕34號）相關(guān)政策，但前期費(fèi)用補(bǔ)助政策以本通知規(guī)定為準(zhǔn)。二、對在新三板和區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌的企業(yè)，分別在掛牌后給予50萬元和30萬元的前期費(fèi)用補(bǔ)助。三、在新三板掛牌后實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外首發(fā)上市，或在區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌后轉(zhuǎn)在新三板掛牌的企業(yè)，其在前一階段享受的前期費(fèi)用補(bǔ)助應(yīng)在下一階段享受的前期費(fèi)用中扣除。已享受境內(nèi)外首發(fā)上市前期費(fèi)用補(bǔ)助又在新三板掛牌，或享受新三板掛牌前期費(fèi)用補(bǔ)助后轉(zhuǎn)在區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌的企業(yè)，不再享受相關(guān)補(bǔ)助。四、支持企業(yè)在場外市場掛牌的資金從資本市場發(fā)展專項(xiàng)中列支。五、本通知從2014年5月18日起實(shí)施。長沙市人民政府辦公廳2014年4月18日抄送：市委有關(guān)部門，長沙警備區(qū)。市人大常委會辦公廳，市政協(xié)辦公廳，市中級人民法院，市人民檢察院。各民主黨派市委。長沙市人民政府辦公廳2014年4月18日印發(fā)關(guān)于鼓勵企業(yè)在場外市場掛牌有關(guān)事項(xiàng)的通知（株政辦發(fā)〔2015〕3號）ZZCR—2015—01002

株政辦發(fā)〔2015〕3號

株洲市人民政府辦公室關(guān)于鼓勵企業(yè)在場外市場掛牌有關(guān)事項(xiàng)的通

知

各縣市區(qū)人民政府、云龍示范區(qū)管委會，市政府各局委辦、各直屬事業(yè)單位：

為緩解中小企業(yè)融資難，鼓勵中小企業(yè)利用多層次資本市場直接融資做大做強(qiáng)，助推企業(yè)發(fā)展升級，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》（國發(fā)〔2013〕49號），結(jié)合我市實(shí)際，經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)就鼓勵我市企業(yè)在場外市場掛牌有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（簡稱“新三板”）和符合《國務(wù)院關(guān)于清理整頓各類交易場所切實(shí)防范金融風(fēng)險的決定》（國發(fā)〔2011〕38號）要求的區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌的企業(yè)，可同等享受《株洲市人民政府關(guān)于進(jìn)一步加快發(fā)展資本市場的實(shí)施意見》（株政發(fā)〔2010〕27號）、《株洲市人民政府關(guān)于印發(fā)株洲市培育100家擬上市后備企業(yè)實(shí)施細(xì)則的通知》（株政辦發(fā)〔2013〕6號）相關(guān)扶持政策，但前期費(fèi)用補(bǔ)助政策以本通知規(guī)定為準(zhǔn)。二、對在新三板和區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌的市、區(qū)企業(yè)，分別在掛牌后給予50萬元和20萬元的前期費(fèi)用補(bǔ)助。三、在新三板掛牌后實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外首發(fā)上市，或在區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌后轉(zhuǎn)在新三板掛牌的企業(yè)，后一階段享受的前期費(fèi)用補(bǔ)助應(yīng)扣除前一階段的補(bǔ)助。已享受境內(nèi)外首發(fā)上市前期費(fèi)用補(bǔ)助又在新三板掛牌，或享受新三板掛牌前期費(fèi)用補(bǔ)助后轉(zhuǎn)在區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌的企業(yè)，不再享受相關(guān)補(bǔ)助。四、支持企業(yè)在場外市場掛牌補(bǔ)助資金從發(fā)展資本市場引導(dǎo)資金中列支。五、各縣市可參照本通知執(zhí)行。株洲市人民政府辦公室2015年1月23日國務(wù)院關(guān)于全國中小企業(yè)股份

轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定

國發(fā)〔2013〕49號各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：

為更好地發(fā)揮金融對經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級的支持作用，進(jìn)一步拓展民間投資渠道，充分發(fā)揮全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)）的功能，緩解中小微企業(yè)融資難，按照黨的十八大、十八屆三中全會關(guān)于多層次資本市場發(fā)展的精神和國務(wù)院第13次常務(wù)會議的有關(guān)要求，現(xiàn)就全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題作出如下決定。

一、充分發(fā)揮全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)服務(wù)中小微企業(yè)發(fā)展的功能

全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，依據(jù)證券法設(shè)立的全國性證券交易場所，主要為創(chuàng)新型、創(chuàng)業(yè)型、成長型中小微企業(yè)發(fā)展服務(wù)。境內(nèi)符合條件的股份公司均可通過主辦券商申請?jiān)谌珖煞蒉D(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，公開轉(zhuǎn)讓股份，進(jìn)行股權(quán)融資、債權(quán)融資、資產(chǎn)重組等。申請掛牌的公司應(yīng)當(dāng)業(yè)務(wù)明確、產(chǎn)權(quán)清晰、依法規(guī)范經(jīng)營、公司治理健全，可以尚未盈利，但須履行信息披露義務(wù)，所披露的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

二、建立不同層次市場間的有機(jī)聯(lián)系

在全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的公司，達(dá)到股票上市條件的，可以直接向證券交易所申請上市交易。在符合《國務(wù)院關(guān)于清理整頓各類交易場所切實(shí)防范金融風(fēng)險的決定》（國發(fā)〔2011〕38號）要求的區(qū)域性股權(quán)轉(zhuǎn)讓市場進(jìn)行股權(quán)非公開轉(zhuǎn)讓的公司，符合掛牌條件的，可以申請?jiān)谌珖煞蒉D(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓股份。

三、簡化行政許可程序

掛牌公司依法納入非上市公眾公司監(jiān)管，股東人數(shù)可以超過200人。股東人數(shù)未超過200人的股份公司申請?jiān)谌珖煞蒉D(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，證監(jiān)會豁免核準(zhǔn)。掛牌公司向特定對象發(fā)行證券，且發(fā)行后證券持有人累計(jì)不超過200人的，證監(jiān)會豁免核準(zhǔn)。依法需要核準(zhǔn)的行政許可事項(xiàng)，證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)建立簡便、快捷、高效的行政許可方式，簡化審核流程，提高審核效率，無需再提交證監(jiān)會發(fā)行審核委員會審核。

四、建立和完善投資者適當(dāng)性管理制度

建立與投資者風(fēng)險識別和承受能力相適應(yīng)的投資者適當(dāng)性管理制度。中小微企業(yè)具有業(yè)績波動大、風(fēng)險較高的特點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格自然人投資者的準(zhǔn)入條件。積極培育和發(fā)展機(jī)構(gòu)投資者隊(duì)伍，鼓勵證券公司、保險公司、證券投資基金、私募股權(quán)投資基金、風(fēng)險投資基金、合格境外機(jī)構(gòu)投資者、企業(yè)年金等機(jī)構(gòu)投資者參與市場，逐步將全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)建成以機(jī)構(gòu)投資者為主體的證券交易場所。

五、加強(qiáng)事中、事后監(jiān)管，保障投資者合法權(quán)益

證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)比照證券法關(guān)于市場主體法律責(zé)任的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)法，對虛假披露、內(nèi)幕交易、操縱市場等違法違規(guī)行為采取監(jiān)管措施，實(shí)施行政處罰。全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)要制定并完善業(yè)務(wù)規(guī)則體系，建立市場監(jiān)控系統(tǒng)，完善風(fēng)險管理制度和設(shè)施，保障技術(shù)系統(tǒng)和信息安全，切實(shí)履行自律監(jiān)管職責(zé)。

六、加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，為掛牌公司健康發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境

國務(wù)院有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，為中小微企業(yè)利用全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)發(fā)展創(chuàng)造良好的制度環(huán)境。市場建設(shè)中涉及稅收政策的，原則上比照上市公司投資者的稅收政策處理；涉及外資政策的，原則上比照交易所市場及上市公司相關(guān)規(guī)定辦理；涉及國有股權(quán)監(jiān)管事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)同時遵守國有資產(chǎn)管理的相關(guān)規(guī)定。各?。▍^(qū)、市）人民政府要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)，建立健全掛牌公司風(fēng)險處置機(jī)制，切實(shí)維護(hù)社會穩(wěn)定。湖南省財(cái)政廳湖南省人民政府金融工作辦公室關(guān)于印發(fā)《湖南省促進(jìn)企業(yè)直接融資專項(xiàng)資金管理辦法》的通知發(fā)布時間：2013/12/410:00:16

發(fā)布者：湖南股權(quán)交易所

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湘財(cái)金〔2013〕41號

各市州、省直管縣市財(cái)政局、各市州金融辦：為加快我省企業(yè)改制上市步伐，擴(kuò)大直接融資規(guī)模，促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，現(xiàn)將《湖南省促進(jìn)企業(yè)直接融資專項(xiàng)資金管理辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中有何問題，請及時反饋省財(cái)政廳、省政府金融辦。

附件：湖南省促進(jìn)企業(yè)直接融資專項(xiàng)資金管理辦法

湖南省財(cái)政廳湖南人民政府金融工作辦公室

2013年11月18日

湖南省促進(jìn)企業(yè)直接融資專項(xiàng)扶持資金管理辦法

第一章總則第一條為加快我省企業(yè)改制上市步伐，擴(kuò)大直接融資規(guī)模，促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，根據(jù)《湖南省人民政府關(guān)于加快發(fā)展資本市場的若干意見》（湘政發(fā)〔2010〕1號），經(jīng)省政府批準(zhǔn)，特設(shè)立湖南省促進(jìn)企業(yè)直接融資專項(xiàng)資金（以下簡稱專項(xiàng)資金）并制訂本辦法。

第二條專項(xiàng)資金用于推進(jìn)我省企業(yè)改制上市和在新三板及股權(quán)交易市場掛牌融資工作的補(bǔ)助，不包括債券融資和其他直接融資。第三條專項(xiàng)資金的安排和使用應(yīng)當(dāng)遵循政府引導(dǎo)、企業(yè)自愿、公開透明、科學(xué)管理的原則。第四條省財(cái)政廳、省政府金融工作辦公室（以下簡稱“省政府金融辦”）共同負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的分配使用和監(jiān)督管理。省財(cái)政廳負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的預(yù)算管理、資金分配和資金撥付。省政府金融辦負(fù)責(zé)確定專項(xiàng)資金的年度支持方向和重點(diǎn)，會同省財(cái)政廳對申報(bào)的企業(yè)進(jìn)行審核。

第二章補(bǔ)助范圍和標(biāo)準(zhǔn)第五條申請專項(xiàng)引導(dǎo)資金的企業(yè)必須符合以下條件：1、在本省行政區(qū)域內(nèi)設(shè)立，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和省政府支持發(fā)展的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，成長性良好，發(fā)展?jié)摿Υ?，上市前景明朗并已列入省重點(diǎn)上市后備企業(yè)資源庫；2、聘請了具有證券從業(yè)資格的中介機(jī)構(gòu)，并實(shí)際支付了中介機(jī)構(gòu)上市相關(guān)費(fèi)用，包括財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、承銷費(fèi)、法律顧問費(fèi)、財(cái)務(wù)審計(jì)費(fèi)和資產(chǎn)評估費(fèi)等；3、在證券監(jiān)管部門輔導(dǎo)報(bào)備并仍處于報(bào)備期，或上一年度將首發(fā)上市申報(bào)材料上報(bào)中國證監(jiān)會并仍在審核期；或上一年度在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）實(shí)現(xiàn)掛牌融資超過1000萬元；或上一年度在湖南省股權(quán)交易市場和經(jīng)批準(zhǔn)的其他區(qū)域性股權(quán)交易市場實(shí)現(xiàn)掛牌融資超過500萬元；或上一年度在境外實(shí)現(xiàn)首發(fā)上市，且融資額超過1億元人民幣。第六條補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：1、在證券監(jiān)管部門輔導(dǎo)報(bào)備的企業(yè)，累計(jì)補(bǔ)助不超過100萬元。2、已向中國證監(jiān)會上報(bào)首發(fā)上市申請材料的企業(yè)，給予適當(dāng)補(bǔ)助，累計(jì)補(bǔ)助不超過200萬元（含輔導(dǎo)報(bào)備階段補(bǔ)助的資金）。3、在新三板掛牌融資或在湖南省股權(quán)交易市場和經(jīng)批準(zhǔn)的其他區(qū)域性股權(quán)市場掛牌融資的企業(yè)，每家補(bǔ)助不超過50萬元。4、在境外實(shí)現(xiàn)首發(fā)上市的企業(yè)，每家補(bǔ)助不超過50萬元。5、對其他有關(guān)促進(jìn)企業(yè)直接融資相關(guān)工作給予適當(dāng)補(bǔ)助。第七條對于以前年度已經(jīng)享受了專項(xiàng)資金扶持且符合申請條件的企業(yè)，在不超過補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的額度內(nèi)給予扶持。

第三章資金申請、審核及撥付第八條省財(cái)政根據(jù)全省符合補(bǔ)助條件的企業(yè)和規(guī)定的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，安排專項(xiàng)資金，列入下一年度省級財(cái)政預(yù)算。第九條省政府金融辦、省財(cái)政廳每年年初按照本辦法規(guī)定，聯(lián)合下發(fā)申報(bào)通知，明確當(dāng)年專項(xiàng)資金支持重點(diǎn)、支持條件和申報(bào)組織等內(nèi)容。第十條各市州財(cái)政部門和金融辦依據(jù)本辦法規(guī)定和當(dāng)年申報(bào)通知的要求，負(fù)責(zé)本地區(qū)專項(xiàng)資金的申請審核工作。第十一條申請專項(xiàng)資金的企業(yè)應(yīng)當(dāng)于年度結(jié)束2個月內(nèi)，向所屬市州財(cái)政部門和金融辦提出書面申請，經(jīng)市州財(cái)政部門和金融辦審核并簽署意見后，于3月30日前，分別向省財(cái)政廳、省政府金融辦提出專項(xiàng)資金申請，并附相關(guān)材料。省屬企業(yè)直接向省財(cái)政廳和省政府金融辦提出專項(xiàng)資金申請，并附相關(guān)材料。第十二條企業(yè)申報(bào)時需提供以下資料：1、企業(yè)申請報(bào)告；2、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、國稅、地稅登記復(fù)印件；3、上市方案以及有關(guān)上市工作的進(jìn)展情況；4、近三年經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表；5、與證券公司、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)簽訂的有關(guān)上市輔導(dǎo)協(xié)議及相關(guān)費(fèi)用支付憑證復(fù)印件；6、企業(yè)輔導(dǎo)報(bào)備或中國證監(jiān)會受理首發(fā)上市申請的證明材料；7、在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）、湖南省股權(quán)交易市場和經(jīng)批準(zhǔn)的其他區(qū)域性股權(quán)市場掛牌融資的融資規(guī)模書面證明，或在境外上市及融資的證明文件。第十三條省政府金融辦會同省財(cái)政廳對各地上報(bào)的企業(yè)情況進(jìn)行審核，出具審核意見，并提出專項(xiàng)資金扶持計(jì)劃。專項(xiàng)資金扶持計(jì)劃向社會公示，接受監(jiān)督，公示期不少于7個工作日。對公示期內(nèi)提出異議的企業(yè)，省政府金融辦會同省財(cái)政廳及時組織調(diào)查核實(shí)。第十四條公示期結(jié)束后，省政府金融辦將公示期內(nèi)沒有異議和經(jīng)調(diào)查核實(shí)沒有問題的企業(yè)列為專項(xiàng)資金扶持對象，向省財(cái)政廳提出資金使用計(jì)劃。第十五條省財(cái)政廳依據(jù)年度專項(xiàng)資金規(guī)模，審核確定專項(xiàng)資金支持額度，將預(yù)算指標(biāo)下達(dá)到各市縣財(cái)政部門，并根據(jù)預(yù)算管理規(guī)定及時撥付專項(xiàng)資金。第十六條市縣財(cái)政部門按照規(guī)定程序，及時、足額將資金撥付至專項(xiàng)資金扶持企業(yè)。

第四章監(jiān)督管理第十七條在證券監(jiān)管部門輔導(dǎo)報(bào)備且獲得專項(xiàng)資金的企業(yè)，在培育和上市輔導(dǎo)期間，應(yīng)當(dāng)于每年底向省財(cái)政廳和省政府金融辦報(bào)送企業(yè)經(jīng)營狀況和上市進(jìn)程等相關(guān)情況，自覺接受有關(guān)部門的監(jiān)督檢查。第十八條市州金融辦和財(cái)政部門要加強(qiáng)對申報(bào)專項(xiàng)資金企業(yè)的審核。市縣財(cái)政部門應(yīng)規(guī)范審核撥付程序，確保專項(xiàng)資金?？顚Ｓ?。第十九條申報(bào)企業(yè)虛報(bào)材料，騙取專項(xiàng)資金