會計電算化：3-1賬務處理系統(tǒng)概述

賬務處理系統(tǒng)概述3.1一、總賬系統(tǒng)功能概述用友ERP－U8總賬系統(tǒng)適用于各種企事業(yè)單位。主要提供憑證處理、賬簿處理、出納管理和期末轉(zhuǎn)賬等基本核算功能，并提供個人、部門、客戶、供應商、項目核算和備查簿等輔助管理功能。用友ERP－U8總賬系統(tǒng)功能模塊劃分為：系統(tǒng)設置、憑證處理、出納管理、賬表管理、期末處理等模塊。1.系統(tǒng)設置通過嚴密的制單控制保證填制憑證的正確性。提供資金赤字控制、支票控制、預算控制、外幣折算誤差以及查看科目最新余額等功能，加強對發(fā)生業(yè)務的及時管理和控制。2.憑證處理輸入、修改和刪除憑證，對會計憑證進行審核、查詢、匯總和打印。根據(jù)已經(jīng)審核的記賬憑證登記明細賬、日記賬和總分類賬。3.賬簿管理提供按多種條件查詢總賬、日記賬、明細賬等，具有總賬、明細賬和憑證聯(lián)查功能，月末可打印出正式賬簿。4.出納管理提供支票登記簿功能，用來登記支票的領用情況，并可生成銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬，隨時顯示最新資金日報表。定期將企業(yè)銀行日記賬與銀行出具的對賬單進行核算，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。5.期末處理自動完成月末分攤、計提、對應轉(zhuǎn)賬、銷售成本、匯總損益、期間損益結轉(zhuǎn)等業(yè)務。進行試算平衡、對賬、結賬、生成月末工作報告。二、總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關系用友ERP－U8作為一個財務核算管理軟件，除總賬系統(tǒng)外，還包括應收、應付、固定資產(chǎn)、工資等其他系統(tǒng)?？傎~系統(tǒng)屬于賬務管理系統(tǒng)的一個部分，與其他系統(tǒng)成并行關系?？傎~系統(tǒng)即可獨立運行，也可同其他系統(tǒng)協(xié)同運行?？傎~系統(tǒng)是財務管理系統(tǒng)的一個基本的子系統(tǒng)，它概括地反映企業(yè)供產(chǎn)銷等全部經(jīng)濟業(yè)務的綜合信息，它在財務管理系統(tǒng)中處于中樞地位。總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關系如圖3-1所示。總賬、工資管理、固定資產(chǎn)管理、應收應付、資金管理、網(wǎng)上銀行、報賬中心、成本管理、項目管理、存貨核算等系統(tǒng)生成的憑證，向UFO報表系統(tǒng)、管理駕駛艙、財務分析等提供財務數(shù)據(jù)生成財務報表及其他財務分析表。三、總賬系統(tǒng)的操作流程使用總賬系統(tǒng)的基本操作流程包括初始設置、日常處理和期末處理三部分。對于第一次使用總賬系統(tǒng)的用戶來說，由于賬套內(nèi)還沒有數(shù)據(jù)，