企業(yè)內(nèi)部環(huán)境管理責(zé)任制

第29頁共29頁企業(yè)內(nèi)部環(huán)境管理責(zé)任制一、總?經(jīng)理職責(zé)?1、總經(jīng)理?是企業(yè)環(huán)境?管理第一責(zé)?任人，應(yīng)當(dāng)?認(rèn)真貫徹執(zhí)?行國家環(huán)保?法律、政策?、標(biāo)準(zhǔn)，定?期召開企業(yè)?環(huán)境管理會?議；2、?建立健全企?業(yè)環(huán)境管理?機構(gòu)及管理?網(wǎng)絡(luò)，明確?各類機構(gòu)和?人員的環(huán)境?管理職責(zé)；?3、建立?健全企業(yè)環(huán)?境監(jiān)督員制?度，為企業(yè)?環(huán)境管理落?實必要的資?源，___?批準(zhǔn)年度企?業(yè)環(huán)境管理?預(yù)算方案；?4、__?_批準(zhǔn)公司?環(huán)境管理的?基本制度，?并督促執(zhí)行?；5、負?責(zé)現(xiàn)場處理?企業(yè)重大環(huán)?境污染事件?，聽取重大?環(huán)境污染事?件的調(diào)查分?析報告，_?__實施處?理意見和整?改措施；?6、負責(zé)主?持企業(yè)年度?環(huán)境管理的?總結(jié)或評審?，決定企業(yè)?環(huán)境管理工?作的年度計?劃；7、?決定企業(yè)副?總經(jīng)理級在?環(huán)境管理方?面的獎勵和?處分。二?、環(huán)境管理?總負責(zé)人職?責(zé)8、全?面領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)?的環(huán)境管理?日常工作，?對企業(yè)環(huán)境?管理承擔(dān)直?接的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)?任；9、?提出企業(yè)環(huán)?境管理的基?本制度和改?進建議，報?總經(jīng)理__?_批準(zhǔn)；?10、提出?企業(yè)環(huán)境管?理的年度工?作計劃和預(yù)?算方案，報?總經(jīng)理__?_批準(zhǔn)；?11、按照?標(biāo)準(zhǔn)要求建?立、實施和?維護企業(yè)的?環(huán)境管理體?系，制定污?染物處理設(shè)?施的操作規(guī)?程并___?實施；1?2、及時掌?握并分析企?業(yè)污染物排?放動態(tài)（范?本）情況，?針對存在隱?患提出整改?措施并督促?落實；1?3、負責(zé)_?__編制企?業(yè)新建、改?建、擴建項?目環(huán)境影響?報告及“三?同時”計劃?；14、?負責(zé)現(xiàn)場指?揮處理內(nèi)部?環(huán)境污染事?件，進行調(diào)?查分析，并?提出處理意?見和整改措?施；15?、___并?領(lǐng)導(dǎo)開展環(huán)?境應(yīng)急演練?活動；1?6、向企業(yè)?領(lǐng)導(dǎo)人報告?企業(yè)環(huán)境監(jiān)?督員制度及?環(huán)境管理體?系的運行情?況；17?、提出企業(yè)?其他負責(zé)人?在環(huán)境管理?方面的獎勵?和處分建議?，報總經(jīng)理?決定；決定?企業(yè)中層干?部、環(huán)境監(jiān)?督員及其他?員工在環(huán)境?管理方面的?獎勵和處分?。18、?負責(zé)處理企?業(yè)與周邊居?民、___?有關(guān)污染糾?紛。三、?環(huán)境管理員?職責(zé)19?、協(xié)助擬定?企業(yè)環(huán)境管?理工作的年?度計劃、基?本制度；?20、負責(zé)?定期或不定?期（不超過?三天）檢查?企業(yè)產(chǎn)生污?染物的生產(chǎn)?設(shè)施和污染?物防治設(shè)施?運轉(zhuǎn)情況，?并作出記錄?；21、?負責(zé)定期或?不定期監(jiān)測?企業(yè)排污口?、廠界噪聲?，掌握企業(yè)?污染物排放?量和排放濃?度，并作出?記錄；2?2、協(xié)助編?制企業(yè)新建?、改建、擴?建項目環(huán)境?影響報告及?“三同時”?計劃，并予?以督促實施?；23、?對固體廢物?委托處置單?位進行管理?，應(yīng)當(dāng)要求?危險廢物和?生活垃圾處?置單位提供?資質(zhì)證明；?24、負?責(zé)企業(yè)排污?申報和環(huán)境?統(tǒng)計工作，?向環(huán)保部門?報告污染物?排放情況和?污染物防治?設(shè)施運行情?況，報告每?月不少于一?次；25?、對污染物?收集、監(jiān)測?、處理崗位?的員工履行?職責(zé)情況實?施監(jiān)督；?26、協(xié)助?企業(yè)開展清?潔生產(chǎn)、節(jié)?能減排工作?，及時收集?有關(guān)清潔生?產(chǎn)、節(jié)能減?排的信息，?并向環(huán)境管?理總監(jiān)提出?合理化建議?；27、?___編寫?企業(yè)環(huán)境應(yīng)?急預(yù)案，并?___相應(yīng)?的演練；?28、協(xié)助?環(huán)境管理總?監(jiān)處理突發(fā)?性污染事件?并及時向環(huán)?保部門報告?；29、?負責(zé)___?對企業(yè)員工?環(huán)境保護的?教育培訓(xùn)；?30、提?出對企業(yè)中?層干部及其?他員工在環(huán)?境管理方面?的獎勵和處?分的建議。?四、污染?物監(jiān)測、處?理崗位職責(zé)?31、按?照規(guī)程操作?并管理（含?保養(yǎng)）污染?物防治設(shè)施?，并進行記?錄，定期報?告環(huán)境監(jiān)督?員；32?、按照操作?規(guī)程處理和?監(jiān)測水污染?物，做到達?標(biāo)排放或達?標(biāo)納管，記?錄水質(zhì)數(shù)據(jù)?和化學(xué)藥劑?使用情況，?并定期報告?環(huán)境監(jiān)督員?；嚴(yán)禁偽造?分析數(shù)據(jù)；?33、污?染物處理設(shè)?施發(fā)生故障?時，必須立?即排除故障?或報告維修?部門和環(huán)境?監(jiān)督員；?34、對各?部門、車間?的固體廢棄?物分類、收?集、清運情?況進行現(xiàn)場?巡查；3?5、定期（?不超過三天?）對廠界環(huán)?境狀況（含?噪聲）進行?巡查，并作?出記錄報告?環(huán)境監(jiān)督員?。五、生?產(chǎn)部門（含?主管生產(chǎn)的?副總經(jīng)理、?車間、工場?、分公司）?職責(zé)36?、主管生產(chǎn)?的副總經(jīng)理?督促各生產(chǎn)?部門嚴(yán)格執(zhí)?行企業(yè)環(huán)境?管理的規(guī)章?制度和環(huán)保?操作規(guī)程；?37、按?照環(huán)境管理?體系要求和?標(biāo)準(zhǔn)、方案?，維護保養(yǎng)?生產(chǎn)設(shè)備，?降低單位設(shè)?備的產(chǎn)污量?和能耗，實?現(xiàn)清潔生產(chǎn)?；38、?對生產(chǎn)排放?水按清污分?流進行分類?，控制污水?產(chǎn)生量和水?污染物的濃?度，定期對?本部門的污?水管網(wǎng)和廢?水池沉淀物?進行清理；?39、按?照操作規(guī)程?使用、管理?（保養(yǎng)）鍋?爐脫硫除塵?設(shè)備、吸收?塔等廢氣收?集或處理設(shè)?施，石灰使?用記錄定期?報告環(huán)境監(jiān)?督員；4?0、對本部?門的廢物進?行收集和分?類堆放并按?規(guī)定交接，?交接記錄報?告環(huán)境監(jiān)督?員；41?、對本部門?的危險物品?（含危險廢?物）不應(yīng)放?置于露天，?防止雨淋和?灑落、揚塵?，污水泄漏?二次污染等?；42、?定期或不定?期（不超過?三天）檢查?企業(yè)產(chǎn)生污?染物的生產(chǎn)?設(shè)施情況，?作出檢查記?錄并報告環(huán)?境監(jiān)督員；?43、負?責(zé)生產(chǎn)部門?的環(huán)境應(yīng)急?準(zhǔn)備和響應(yīng)?管理；4?4、生產(chǎn)不?正常時，應(yīng)?當(dāng)立即采取?必要的污染?預(yù)防措施，?并報告環(huán)境?管理總監(jiān)或?環(huán)境監(jiān)督員?，按照環(huán)境?管理總監(jiān)的?命令，實施?臨時性停產(chǎn)?、限產(chǎn)措施?；45、?保證生產(chǎn)場?地和設(shè)施設(shè)?備清潔衛(wèi)生?、現(xiàn)場秩序?良好，觀察?能源供給是?否正常，發(fā)?現(xiàn)問題立即?整改或報告?。六、行?政后勤部門?（含主管行?政的副總經(jīng)?理、辦公室?）職責(zé)4?6、主管行?政的副總經(jīng)?理負責(zé)行政?后勤部門環(huán)?境保護和環(huán)?境衛(wèi)生，_?__企業(yè)辦?公和生活垃?圾的清理處?置，制定后?勤崗位的環(huán)?境衛(wèi)生職責(zé)?；47、?負責(zé)管理食?堂、職工生?活區(qū)的環(huán)境?衛(wèi)生，__?_人員每天?清掃廠內(nèi)通?道及綠化帶?內(nèi)的固體廢?棄物，做好?綠化衛(wèi)生工?作；48?、負責(zé)制定?廠區(qū)環(huán)境規(guī)?劃、職工環(huán)?境保護的培?訓(xùn)計劃，協(xié)?助環(huán)境監(jiān)督?員開展環(huán)境?保護的教育?培訓(xùn)工作；?49、負?責(zé)收集廢舊?電池、廢舊?日光燈管、?廢打印機復(fù)?印機墨盒等?辦公類危險?廢物，并定?期清理；?50、負責(zé)?統(tǒng)一回收各?車間、部門?生產(chǎn)和維修?過程中產(chǎn)生?的廢包裝紙?、廢紙箱、?廢設(shè)備、廢?零件等，經(jīng)?審批后外賣?或處置；?51、負責(zé)?與環(huán)衛(wèi)部門?簽訂協(xié)議對?生活垃圾進?行處置，有?關(guān)固體廢物?處置情況通?報環(huán)境管理?總監(jiān)。七?、技術(shù)、試?驗、檢驗部?門（含分管?技術(shù)的副總?經(jīng)理、總工?程師）職責(zé)?52、分?管技術(shù)的副?總經(jīng)理或總?工程師負責(zé)?保障企業(yè)污?染物處理的?技術(shù)支持，?確保污染物?處理設(shè)施穩(wěn)?定正常運行?；53、?負責(zé)本部門?的廢物（含?殘渣、殘液?）收集并按?規(guī)定交接，?交接記錄交?企業(yè)環(huán)境監(jiān)?督員；5?4、按操作?規(guī)程使用、?管理、保養(yǎng)?本部門的廢?氣收集設(shè)施?；55、?技術(shù)部門擬?定企業(yè)清潔?生產(chǎn)、節(jié)能?減排方案，?研究減少使?用水、煤炭?、染化料、?化學(xué)品等能?源物料的技?術(shù)方法或替?代方法，減?少工業(yè)污水?、廢氣、廢?物產(chǎn)生量；?56、協(xié)?助編制企業(yè)?新建、改建?、擴建項目?環(huán)境影響報?告及“三同?時”計劃；?57、企?業(yè)發(fā)生突發(fā)?性污染事件?時，提供應(yīng)?急咨詢和建?議。八、?財務(wù)部門（?含分管財務(wù)?的副總經(jīng)理?）職責(zé)5?8、協(xié)助環(huán)?境管理總監(jiān)?編制企業(yè)環(huán)?境管理預(yù)算?方案，并監(jiān)?督實施，確?保企業(yè)治污?資金的落實?；59、?制定排污費?交款年度計?劃，按時繳?納排污費，?環(huán)保貸款做?到專款專用?，并按國家?規(guī)定，每年?在更新改造?資金中提取?%的費用于?治污。九?、采購、儲?存部門職責(zé)?60、優(yōu)?先選購符合?環(huán)保要求的?大宗原料、?輔料（如染?化料、助劑?等），盡量?采購潔凈煤?或低硫煤，?含硫率應(yīng)小?于1%，并?向環(huán)境管理?總監(jiān)交書面?說明材料；?61、采?購、儲存企?業(yè)環(huán)保的大?宗原料、輔?料（如燃煤?、染料、石?灰、化學(xué)藥?劑等），應(yīng)?當(dāng)將檢測報?告或記錄交?環(huán)境監(jiān)督員?；62、?負責(zé)管理廢?品倉庫，應(yīng)?加蓋，并有?防雨、防泄?漏、防飛揚?等設(shè)施；?63、負責(zé)?對易燃、_?__物及有?毒有害化學(xué)?品采購、運?輸、入庫、?標(biāo)識、儲存?的管理，預(yù)?防環(huán)境緊急?及潛在事故?的發(fā)生。?十、設(shè)備、?機電部門職?責(zé)64、?在企業(yè)新、?改、擴建工?程中必須落?實環(huán)境影響?評價和環(huán)保?“三同時”?規(guī)定；6?5、按規(guī)定?檢查各類設(shè)?備及管道、?閥門是否正?常，有否“?跑、冒、滴?、漏”現(xiàn)象?；66、?及時維修發(fā)?生故障的污?染物處理設(shè)?施和生產(chǎn)設(shè)?施，并將維?修記錄報告?環(huán)境監(jiān)督員?或環(huán)境管理?總監(jiān)。6?7、負責(zé)公?司各類放射?源管理，并?按國家環(huán)保?規(guī)定使用、?存放和處置?，管理情況?定期報告環(huán)?境管理總監(jiān)?。十一、?其他員工職?責(zé)68、?任何員工都?有權(quán)制止一?切違反環(huán)保?法律制度的?行為，向企?業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、環(huán)?境管理總監(jiān)?和環(huán)境監(jiān)督?員報告；?69、企業(yè)?發(fā)生環(huán)境污?染事件時，?必須聽從環(huán)?境管理總監(jiān)?和環(huán)境監(jiān)督?員的現(xiàn)場指?揮；70?、門衛(wèi)對廢?物（包括煤?渣、包裝物?等）出廠按?審批規(guī)定實?行登記監(jiān)督?，定期（不?超過三天）?報告環(huán)境監(jiān)?督員。第?二篇：企業(yè)?環(huán)境管理責(zé)?任制___?都紡織印染?有限公司?企業(yè)環(huán)境管?理責(zé)任制?一、總經(jīng)理?職責(zé)1、?總經(jīng)理是企?業(yè)環(huán)境管理?第一責(zé)任人?，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真?貫徹執(zhí)行國?家環(huán)保法律?、政策、標(biāo)?準(zhǔn)，定期召?開企業(yè)環(huán)境?管理會議；?2、建立?健全企業(yè)環(huán)?境管理機構(gòu)?及管理網(wǎng)絡(luò)?，明確各類?機構(gòu)和人員?的環(huán)境管理?職責(zé)；3?、建立健全?企業(yè)環(huán)境監(jiān)?督員制度，?為企業(yè)環(huán)境?管理落實必?要的資源保?障，___?批準(zhǔn)年度企?業(yè)環(huán)境管理?預(yù)算方案；?4、__?_批準(zhǔn)公司?環(huán)境管理的?基本制度，?并督促執(zhí)行?；5、負?責(zé)現(xiàn)場處理?重大環(huán)境污?染事件，聽?取重大環(huán)境?污染事件的?調(diào)查分析報?告，___?實施處理意?見和整改措?施；6、?負責(zé)主持企?業(yè)年度環(huán)境?管理的總結(jié)?或評審，制?定企業(yè)環(huán)境?管理工作的?年度計劃；?7、決定?企業(yè)副總經(jīng)?理級在環(huán)境?管理方面的?獎勵和處分?。二、公?司環(huán)境管理?總監(jiān)職責(zé)?1、協(xié)助總?經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)企?業(yè)的環(huán)境管?理日常工作?，對企業(yè)環(huán)?境管理承擔(dān)?相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)?責(zé)任；2?、提出企業(yè)?環(huán)境管理的?基本制度和?改進建議，?報總經(jīng)理_?__批準(zhǔn)；?3、提出?企業(yè)環(huán)境管?理的年度工?作計劃和預(yù)?算方案，報?總經(jīng)理__?_批準(zhǔn)；?4、按照標(biāo)?準(zhǔn)要求建立?、實施和維?護企業(yè)的環(huán)?境管理體系?，制定污染?物處理設(shè)施?的操作規(guī)程?并___實?施；5、?及時掌握并?分析企業(yè)污?染物排放動?態(tài)（范本）?情況，針對?存在隱患提?出整改措施?并督促落實?；6、負?責(zé)___編?制企業(yè)新建?、改建、擴?建項目環(huán)境?影響報告及?“三同時”?計劃；_?__都紡織?印染有限公?司7、負?責(zé)現(xiàn)場指揮?處理內(nèi)部環(huán)?境污染事件?，進行調(diào)查?分析，并提?出處理意見?和整改措施?；8、_?__并領(lǐng)導(dǎo)?開展環(huán)境應(yīng)?急演練活動?；9、向?企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人?報告企業(yè)環(huán)?境監(jiān)督員制?度及環(huán)境管?理體系的運?行情況；?10、提出?企業(yè)其他負?責(zé)人在環(huán)境?管理方面的?獎勵和處分?建議，報總?經(jīng)理決定；?決定企業(yè)中?層干部、環(huán)?境監(jiān)督員及?其他員工在?環(huán)境管理方?面的獎勵和?處分；1?1、負責(zé)處?理企業(yè)與周?邊居民、企?業(yè)有關(guān)的污?染糾紛。?三、環(huán)境監(jiān)?督員職責(zé)?1、協(xié)助擬?定企業(yè)環(huán)境?管理工作的?年度計劃，?基本制度；?2、負責(zé)?定期不定期?（不超過三?天）檢查企?業(yè)產(chǎn)生污染?物的生產(chǎn)設(shè)?施和污染物?防治設(shè)施運?轉(zhuǎn)情況，并?作出記錄；?3、負責(zé)?定期或不定?期監(jiān)測企業(yè)?排污口、廠?界噪聲、掌?握企業(yè)污染?物排放量和?排放濃度，?并作出記錄?；4、協(xié)?助編制企業(yè)?新建、擴建?、改建項目?環(huán)境影響報?告及“三同?時”計劃，?并予以督促?實施；5?、對固體廢?物委托處置?單位進行管?理，應(yīng)當(dāng)要?求危險廢物?和生活垃圾?處置單位提?供資質(zhì)證明?；6、負?責(zé)企業(yè)排污?申報和環(huán)境?統(tǒng)計工作，?向環(huán)保部門?報告污染物?排放情況和?污染物防治?設(shè)施運行情?況，報告每?月不少于一?次；7、?對污染物收?集、監(jiān)測、?處理崗位的?員工履行職?責(zé)情況實施?監(jiān)督；8?、協(xié)助企業(yè)?開展清潔生?產(chǎn)、節(jié)能減?排工作，及?時收集有關(guān)?清潔生產(chǎn)、?節(jié)能減排的?信息，并向?環(huán)境管理總?監(jiān)提出合理?化建議；?9、___?編寫企業(yè)環(huán)?境應(yīng)急預(yù)案?，并___?相應(yīng)的演練?；10、?協(xié)助環(huán)境管?理總監(jiān)處理?突發(fā)性污染?事件并及時?向環(huán)保部門?報告；1?1、負責(zé)_?__對企業(yè)?員工環(huán)境保?護的教育培?訓(xùn)；__?_都紡織印?染有限公司?12、提?出對企業(yè)中?層干部及其?他員工在環(huán)?境管理方面?的獎勵和處?分的建議；?四、污染?物監(jiān)督、處?理崗位職責(zé)?1、按照?規(guī)程操作并?管理（含保?養(yǎng)）污染物?防治設(shè)施，?并進行記錄?，定期報告?環(huán)境監(jiān)督員?；2、按?照操作規(guī)程?處理和監(jiān)督?水污染物，?做到達標(biāo)排?放或達標(biāo)納?管，記錄水?質(zhì)數(shù)據(jù)和化?學(xué)藥劑使用?情況，并定?期報告環(huán)境?監(jiān)督員；嚴(yán)?禁偽造分析?數(shù)據(jù)；3?、污染物處?理設(shè)施發(fā)生?故障時，必?須立即排除?故障或報告?維修部門和?環(huán)境監(jiān)督員?；4、對?各部門、車?間的固體廢?棄物分類、?收集、清運?情況進行現(xiàn)?場巡查；?5、定期（?不超過三天?）對廠界環(huán)?境狀況進行?巡查，并作?出記錄報告?環(huán)境監(jiān)督員?。五、生?產(chǎn)部門職責(zé)?1、主管?生產(chǎn)的副總?經(jīng)理督促各?生產(chǎn)部門嚴(yán)?格執(zhí)行企業(yè)?環(huán)境管理的?規(guī)章制度和?環(huán)保操作規(guī)?程；2、?按照環(huán)境管?理體系要求?和標(biāo)準(zhǔn)、方?案、維護保?養(yǎng)生產(chǎn)設(shè)備?，降低單位?設(shè)備的產(chǎn)污?量和能耗，?實現(xiàn)清潔生?產(chǎn)；3、?對生產(chǎn)排放?水按清污分?流進行分類?，控制污水?產(chǎn)生量和水?污染物的濃?度定期對本?部門的污水?管網(wǎng)和廢水?池沉淀物進?行清理；?4、對經(jīng)脫?泥后的污泥?應(yīng)及時外運?，不應(yīng)放置?于露天，防?止雨淋和灑?落、揚塵、?污水泄漏等?造成的二次?污染；5?、定期或不?定期（不超?過三天）檢?查企業(yè)產(chǎn)生?污染物的生?產(chǎn)設(shè)施情況?，作出檢查?記錄并報告?環(huán)境監(jiān)督員?；6、負?責(zé)生產(chǎn)部門?的環(huán)境應(yīng)急?準(zhǔn)備和響應(yīng)?管理；7?、生產(chǎn)不正?常時，應(yīng)當(dāng)?立即采取必?要的污染預(yù)?防措施，并?報告環(huán)境管?理___?都紡織印染?有限公司?總監(jiān)或環(huán)境?監(jiān)督員，按?照環(huán)境管理?總監(jiān)的命令?，實施臨時?性停產(chǎn)、限?產(chǎn)措施；?8、保證生?產(chǎn)場地和設(shè)?施設(shè)備清潔?衛(wèi)生、現(xiàn)場?秩序良好，?觀察能源供?給是否正常?，發(fā)現(xiàn)問題?立即整改或?報告；六?、行政后勤?部門職責(zé)?1、主管行?政的副總經(jīng)?理負責(zé)行政?后勤部門環(huán)?境保護和環(huán)?境衛(wèi)生，_?__企業(yè)辦?公和生活垃?圾的清理處?置，制定后?勤崗位的環(huán)?境衛(wèi)生職責(zé)?；2、負?責(zé)管理食堂?、職工生活?區(qū)的環(huán)境衛(wèi)?生，___?人員每天清?掃廠內(nèi)通道?及綠化帶內(nèi)?的固體廢棄?物，做好綠?化衛(wèi)生工作?；3、負?責(zé)制定廠區(qū)?環(huán)境規(guī)劃、?職工環(huán)境保?護的培訓(xùn)計?劃，協(xié)助環(huán)?境監(jiān)督員開?展環(huán)境保護?的教育培訓(xùn)?工作；4?、負責(zé)統(tǒng)一?回收各車間?、部門生產(chǎn)?和維修過程?中產(chǎn)生的廢?包裝紙、廢?紙箱、廢設(shè)?備、廢零件?等，經(jīng)審批?后外賣或處?理；5、?負責(zé)與環(huán)衛(wèi)?部門簽訂協(xié)?議，對生活?垃圾進行處?置。有關(guān)固?體廢物處置?情況通報環(huán)?境管理總監(jiān)?。七、技?術(shù)、試驗、?檢驗部門職?責(zé)1、分?管技術(shù)的副?總經(jīng)理或總?工程師負責(zé)?保障企業(yè)污?染物處理的?技術(shù)支持，?確保污染物?處理設(shè)施穩(wěn)?定正常運行?；2、負?責(zé)本部門的?廢物（含殘?渣、殘液）?收集并按規(guī)?定交接，交?接記錄交企?業(yè)環(huán)境監(jiān)督?員；3、?按操作規(guī)程?使用、管理?、保養(yǎng)本部?門的廢氣收?集設(shè)施；?4、技術(shù)部?門擬定企業(yè)?清潔生產(chǎn)、?節(jié)能減排方?案，研究減?少使用水、?煤炭、染化?料、化學(xué)品?等能源物料?的技術(shù)方法?或替代方法?，減少工業(yè)?污水、廢氣?、廢物產(chǎn)生?量；5、?協(xié)助編制企?業(yè)新建、改?建、擴建項?目環(huán)境影響?報告及“三?同時”計劃?；___?都紡織印染?有限公司?6、企業(yè)發(fā)?生突發(fā)性污?染事件時，?提供應(yīng)急咨?詢和建議。?八、財務(wù)?部門職責(zé)?1、協(xié)助環(huán)?境管理總監(jiān)?編制企業(yè)環(huán)?境管理預(yù)算?方案，并監(jiān)?督實施，確?保企業(yè)治污?資金的落實?；2、制?定排污費交?款年度計劃?，按時繳納?排污費，做?到專款專用?，并按國家?規(guī)定，每年?在更新改造?資金中提取?一定的費用?用于治污。?九、采購?、儲存部門?職責(zé)1、?優(yōu)先選購符?合環(huán)保要求?的大宗原料?、輔料（如?染化料、助?劑等），盡?量采購潔凈?煤或低硫煤?，含硫率應(yīng)?小于1%，?并向環(huán)境管?理總監(jiān)提交?書面說明材?料；2、?采購、儲存?企業(yè)環(huán)保的?大宗原料、?輔料（如燃?煤、染料、?石灰、化學(xué)?藥劑等），?應(yīng)當(dāng)將檢測?報告或記錄?交環(huán)境監(jiān)督?員；3、?負責(zé)管理廢?品倉庫，廢?品儲藏桶應(yīng)?加蓋，并有?防雨、防泄?漏、防飛揚?等設(shè)施；?4、負責(zé)對?易燃、__?_物及有毒?有害化學(xué)品?采購、運輸?、入庫、標(biāo)?識、儲存的?管理，預(yù)防?環(huán)境緊急及?潛在事故的?發(fā)生。十?、設(shè)備、機?修部門職責(zé)?1、在企?業(yè)新、改、?擴建工和中?必須實施環(huán)?境影響評價?和環(huán)?！叭?同時”規(guī)定?；2、按?規(guī)定檢查各?類設(shè)備及管?道、閥門是?否正常，有?否“跑、冒?、滴、漏”?現(xiàn)象；3?、及時維修?發(fā)生故障的?污染物處理?設(shè)施和生產(chǎn)?設(shè)施，并將?維修記錄報?告環(huán)境監(jiān)督?員或環(huán)境管?理總監(jiān)；?4、負責(zé)公?司各類放射?源物品管理?，并按國家?環(huán)保規(guī)定使?用、存放和?處置，_?__都紡織?印染有限公?司管理情?況定期報告?環(huán)境總監(jiān)。?十一、其?他員工職責(zé)?1、任何?員工都有權(quán)?制止一切違?反環(huán)保法律?制度的行為?，向企業(yè)領(lǐng)?導(dǎo)、環(huán)境管?理總監(jiān)和環(huán)?境監(jiān)督員報?告；2、?企業(yè)發(fā)生環(huán)?境污染事件?時，必須聽?從環(huán)境管理?總監(jiān)和監(jiān)督?員的現(xiàn)場指?揮；3、?門衛(wèi)對廢物?（包括煤渣?、包裝物等?）出廠按審?批規(guī)定實行?登記監(jiān)督，?定期（不超?過三天）報?告環(huán)境監(jiān)督?員。第三?篇：企業(yè)環(huán)?境管理責(zé)任?制陽城縣華?宇電力桿塔?有限公司?企業(yè)環(huán)境管?理責(zé)任制?一、總經(jīng)理?職責(zé)1、?總經(jīng)理是企?業(yè)環(huán)境管理?第一責(zé)任人?，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真?貫徹執(zhí)行國?家環(huán)保法律?、政策、標(biāo)?準(zhǔn)，定期召?開企業(yè)環(huán)境?管理會議；?2、建立?健全企業(yè)環(huán)?境管理機構(gòu)?及管理網(wǎng)絡(luò)?，明確各類?機構(gòu)和人員?的環(huán)境管理?職責(zé)；3?、建立健全?企業(yè)環(huán)境監(jiān)?督員制度，?為企業(yè)環(huán)境?管理落實必?要的資源保?障，___?批準(zhǔn)年度企?業(yè)環(huán)境管理?預(yù)算方案；?4、__?_批準(zhǔn)公司?環(huán)境管理的?基本制度，?并督促執(zhí)行?；5、負?責(zé)現(xiàn)場處理?重大環(huán)境污?染事件，聽?取重大環(huán)境?污染事件的?調(diào)查分析報?告，___?實施處理意?見和整改措?施；6、?負責(zé)主持企?業(yè)年度環(huán)境?管理的總結(jié)?或評審，制?定企業(yè)環(huán)境?管理工作的?年度計劃；?7、決定?企業(yè)副總經(jīng)?理級在環(huán)境?管理方面的?獎勵和處分?。二、公?司環(huán)境管理?總監(jiān)職責(zé)?1、協(xié)助總?經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)企?業(yè)的環(huán)境管?理日常工作?，對企業(yè)環(huán)?境管理承擔(dān)?相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)?責(zé)任；2?、提出企業(yè)?環(huán)境管理的?基本制度和?改進建議，?報總經(jīng)理_?__批準(zhǔn)；?3、提出?企業(yè)環(huán)境管?理的年度工?作計劃和預(yù)?算方案，報?總經(jīng)理__?_批準(zhǔn)；?4、按照標(biāo)?準(zhǔn)要求建立?、實施和維?護企業(yè)的環(huán)?境管理體系?，制定污染?物處理設(shè)施?的操作規(guī)程?并___實?施；5、?及時掌握并?分析企業(yè)固?廢排放動態(tài)?（范本）情?況，針對存?在隱患提出?整改措施并?督促落實；?6、負責(zé)?___編制?企業(yè)新建、?改建、擴建?項目環(huán)境影?響報告及“?三同時”計?劃；陽城?縣華宇電力?桿塔有限公?司7、負?責(zé)現(xiàn)場指揮?處理內(nèi)部環(huán)?境事件，進?行調(diào)查分析?，并提出處?理意見和整?改措施；?8、___?并領(lǐng)導(dǎo)開展?環(huán)境應(yīng)急演?練活動；?9、向企業(yè)?領(lǐng)導(dǎo)人報告?企業(yè)環(huán)境監(jiān)?督員制度及?環(huán)境管理體?系的運行情?況；10?、提出企業(yè)?其他負責(zé)人?在環(huán)境管理?方面的獎勵?和處分建議?，報總經(jīng)理?決定；決定?企業(yè)中層干?部、環(huán)境監(jiān)?督員及其他?員工在環(huán)境?管理方面的?獎勵和處分?；三、環(huán)?境監(jiān)督員職?責(zé)1、協(xié)?助擬定企業(yè)?環(huán)境管理工?作的年度計?劃，基本制?度；2、?負責(zé)定期不?定期（不超?過三天）檢?查企業(yè)的生?產(chǎn)設(shè)施和設(shè)?施運轉(zhuǎn)情況?，并作出記?錄；3、?負責(zé)定期或?不定期檢查?企業(yè)設(shè)施運?轉(zhuǎn)情況；?4、協(xié)助編?制企業(yè)新建?、擴建、改?建項目環(huán)境?影響報告及?“三同時”?計劃，并予?以督促實施?；5、對?固體廢物委?托處置單位?進行管理，?并監(jiān)督生活?垃圾的清運?；6、協(xié)?助企業(yè)開展?清潔生產(chǎn)、?節(jié)能減排工?作，及時收?集有關(guān)清潔?生產(chǎn)、節(jié)能?減排的信息?，并向環(huán)境?管理總監(jiān)提?出合理化建?議；7、?___編寫?企業(yè)環(huán)境應(yīng)?急預(yù)案，并?___相應(yīng)?的演練；?8、協(xié)助環(huán)?境管理總監(jiān)?處理突發(fā)性?事件并及時?向環(huán)保部門?報告；9?、負責(zé)__?_對企業(yè)員?工環(huán)境保護?的教育培訓(xùn)?；10、?提出對企業(yè)?中層干部及?其他員工在?環(huán)境管理方?面的獎勵和?處分的建議?；四、設(shè)?施崗位職責(zé)?1、按照?規(guī)程操作并?管理（含保?養(yǎng)）污染物?防治設(shè)施，?并進行記錄?，定期報告?環(huán)境監(jiān)督員?；2、按?照操作規(guī)程?進行設(shè)施運?行記錄、保?證設(shè)施正常?運行；陽?城縣華宇電?力桿塔有限?公司3、?設(shè)施發(fā)生故?障時，必須?立即排除故?障或報告維?修部門和環(huán)?境監(jiān)督員；?4、對各?部門、車間?的固體廢棄?物分類、收?集、清運情?況進行現(xiàn)場?巡查；5?、定期（不?超過三天）?對廠界環(huán)境?狀況進行巡?查，并作出?記錄報告環(huán)?境監(jiān)督員。?五、生產(chǎn)?部門職責(zé)?1、主管生?產(chǎn)的副總經(jīng)?理督促各生?產(chǎn)部門嚴(yán)格?執(zhí)行企業(yè)環(huán)?境管理的規(guī)?章制度和環(huán)?保操作規(guī)程?；2、按?照環(huán)境管理?體系要求和?標(biāo)準(zhǔn)、方案?、維護保養(yǎng)?生產(chǎn)設(shè)備，?降低單位設(shè)?備的產(chǎn)污量?和能耗，實?現(xiàn)清潔生產(chǎn)?；3、控?制污水產(chǎn)生?量和水污染?物的濃度定?期對本部門?的污水管網(wǎng)?和廢水池沉?淀物進行清?理；4、?定期或不定?期（不超過?三天）檢查?企業(yè)的生產(chǎn)?設(shè)施情況，?作出檢查記?錄并報告環(huán)?境監(jiān)督員；?5、負責(zé)?生產(chǎn)部門的?環(huán)境應(yīng)急準(zhǔn)?備和響應(yīng)管?理；6、?生產(chǎn)不正常?時，應(yīng)當(dāng)立?即采取必要?的預(yù)防措施?，并報告環(huán)?境管理總監(jiān)?或環(huán)境監(jiān)督?員，按照環(huán)?境管理總監(jiān)?的命令，實?施臨時性停?產(chǎn)、限產(chǎn)措?施；7、?保證生產(chǎn)場?地和設(shè)施設(shè)?備清潔衛(wèi)生?、現(xiàn)場秩序?良好，觀察?能源供給是?否正常，發(fā)?現(xiàn)問題立即?整改或報告?；六、行?政后勤部門?職責(zé)1、?主管行政的?副總經(jīng)理負?責(zé)行政后勤?部門環(huán)境保?護和環(huán)境衛(wèi)?生，___?企業(yè)辦公和?生活垃圾的?清理處置，?制定后勤崗?位的環(huán)境衛(wèi)?生職責(zé)；?2、負責(zé)管?理食堂、職?工生活區(qū)的?環(huán)境衛(wèi)生，?___人員?每天清掃廠?內(nèi)通道及綠?化帶內(nèi)的固?體廢棄物，?做好綠化衛(wèi)?生工作；?3、負責(zé)制?定廠區(qū)環(huán)境?規(guī)劃、職工?環(huán)境保護的?培訓(xùn)計劃，?協(xié)助環(huán)境監(jiān)?督員陽城?縣華宇電力?桿塔有限公?司開展環(huán)?境保護的教?育培訓(xùn)工作?；4、負?責(zé)統(tǒng)一回收?各車間、部?門生產(chǎn)和維?修過程中產(chǎn)?生的廢包裝?紙、廢紙箱?、廢設(shè)備、?廢零件等，?經(jīng)審批后外?賣或處理；?5、負責(zé)?與環(huán)衛(wèi)部門?簽訂協(xié)議，?對生活垃圾?進行處置。?有關(guān)固體廢?物處置情況?通報環(huán)境管?理總監(jiān)。?七、技術(shù)、?檢驗部門職?責(zé)1、分?管技術(shù)的副?總經(jīng)理或總?工程師負責(zé)?保障企業(yè)環(huán)?境治理的技?術(shù)支持，確?保設(shè)施穩(wěn)定?正常運行；?2、按操?作規(guī)程使用?、管理、保?養(yǎng)本部門的?設(shè)施；3?、技術(shù)部門?擬定企業(yè)清?潔生產(chǎn)、節(jié)?能減排方案?；4、協(xié)?助編制企業(yè)?新建、改建?、擴建項目?環(huán)境影響報?告及“三同?時”計劃；?八、財務(wù)?部門職責(zé)?1、協(xié)助環(huán)?境管理總監(jiān)?編制企業(yè)環(huán)?境管理預(yù)算?方案，并監(jiān)?督實施，確?保企業(yè)治污?資金的落實?；2、制?定排污費交?款年度計劃?，按時繳納?排污費，做?到?？顚Ｓ?，并按國家?規(guī)定，每年?在更新改造?資金中提取?一定的費用?用于治污。?九、采購?、儲存部門?職責(zé)1、?優(yōu)先選購符?合環(huán)保要求?的大宗原料?、輔料，并?向環(huán)境管理?總監(jiān)提交書?面說明材料?；2、采?購、儲存企?業(yè)環(huán)保的大?宗原料、輔?料，應(yīng)當(dāng)將?檢測報告或?記錄交環(huán)境?監(jiān)督員；?3、負責(zé)管?理廢品倉庫?，廢品儲藏?桶應(yīng)加蓋，?并有防雨、?防泄漏、防?飛揚等設(shè)施?；陽城縣?華宇電力桿?塔有限公司?4、負責(zé)?對易燃、_?__物及有?毒有害化學(xué)?品采購、運?輸、入庫、?標(biāo)識、儲存?的管理，預(yù)?防環(huán)境緊急?及潛在事故?的發(fā)生。?十、其他員?工職責(zé)1?、任何員工?都有權(quán)制止?一切違反環(huán)?保法律制度?的行為，向?企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、?環(huán)境管理總?監(jiān)和環(huán)境監(jiān)?督員報告；?2、門衛(wèi)?對廢物出廠?按審批規(guī)定?實行登記監(jiān)?督，定期（?不超過三天?）報告環(huán)境?監(jiān)督員。?第四篇：企?業(yè)內(nèi)部控制?環(huán)境___?立信會計學(xué)?院本科生學(xué)?年論文小?談企業(yè)內(nèi)部?控制環(huán)境?摘要。企業(yè)?內(nèi)部控制一?定建立于控?制環(huán)境這一?基礎(chǔ)之上。?所謂內(nèi)部控?制環(huán)境是指?對建立加強?或削弱特定?政策和程序?的效率發(fā)生?影響的各種?因素。本文?根據(jù)《企業(yè)?內(nèi)部控制基?本規(guī)范》第?五條中企業(yè)?建立與實施?有效的內(nèi)部?控制所包含?的五要素中?的內(nèi)部環(huán)境?要素，小議?企業(yè)內(nèi)部控?制環(huán)境存在?的問題以及?有關(guān)的改善?構(gòu)想。關(guān)?鍵詞：企業(yè)?內(nèi)部控制；?內(nèi)部環(huán)境；?問題；完善?一、企業(yè)?內(nèi)部控制環(huán)?境概述《?企業(yè)內(nèi)部控?制基本規(guī)范?》總則中所?稱內(nèi)部控制?，是由企業(yè)?董事會、監(jiān)?事會、經(jīng)理?層全體員工?實施的、旨?在實現(xiàn)控制?目標(biāo)的過程?。其中第五?條明確提出?了企業(yè)建立?與實施內(nèi)部?控制應(yīng)當(dāng)包?括五個要素?，即內(nèi)部環(huán)?境、風(fēng)險評?估、控制活?動、信息與?溝通和內(nèi)部?監(jiān)督，同時?指出了內(nèi)部?環(huán)境是其他?內(nèi)部控制要?素構(gòu)建的基?礎(chǔ)。我國?《企業(yè)內(nèi)部?控制基本規(guī)?范》對內(nèi)部?環(huán)境的描述?是。內(nèi)部環(huán)?境是企業(yè)實?施內(nèi)部控制?的基礎(chǔ)，一?般包括治理?結(jié)構(gòu)、__?_及權(quán)責(zé)分?配、內(nèi)部審?計、人力資?源政策、企?業(yè)文化等。?內(nèi)部環(huán)境是?整個企業(yè)內(nèi)?部控制系統(tǒng)?的基礎(chǔ)，直?接影響企業(yè)?內(nèi)部控制效?果及內(nèi)部控?制目標(biāo)的實?現(xiàn)。因此，?穩(wěn)固的企業(yè)?內(nèi)部控制系?統(tǒng)前提是完?善內(nèi)部控制?環(huán)境。二?、企業(yè)內(nèi)部?控制環(huán)境存?在的問題?（一）公司?治理結(jié)構(gòu)不?夠合理董?事會是公司?內(nèi)部控制系?統(tǒng)的核心，?對一個公司?負有中國要?的受托管理?責(zé)任。我國?許多企業(yè)雖?然設(shè)置了董?事會、監(jiān)事?會，聘任了?總經(jīng)理，但?以董事會為?中心的內(nèi)部?控制機制并?未建立完善?，董事會未?能獨立行使?權(quán)力和承擔(dān)?責(zé)任。從人?員配置上未?割斷董事與?經(jīng)理層的聯(lián)?系，不能保?證董事會成?員相對獨立?性。企業(yè)對?于管理層的?監(jiān)督也不完?善，公司經(jīng)?營者一人獨?攬大權(quán)，沒?有機構(gòu)能夠?約束其日常?行為以維護?股東和其他?利益團體的?利益。監(jiān)?事會是專門?對董事會、?董事和經(jīng)理?監(jiān)督約束的?機構(gòu)，但我?國許多企業(yè)?監(jiān)事會的監(jiān)?督權(quán)力沒有?被有效發(fā)揮?。（二）?、___內(nèi)?部問題較多?在我國目?前很多企業(yè)?中，其__?_結(jié)構(gòu)模式?依然比較陳?舊。不少企?業(yè)___結(jié)?構(gòu)設(shè)置只重?視行政管理?方便與否，?卻忽視了_?__本身合?理性問題，?所以可能導(dǎo)?致機構(gòu)重疊?、職能缺位?和工作效率?低等問題，?使人力資源?有很大的浪?費。另外，?企業(yè)在其_?__中，比?較重視縱向?權(quán)利義務(wù)關(guān)?系和縱向信?息溝通，而?對橫向的協(xié)?調(diào)關(guān)系和橫?向的信息溝?通缺乏足夠?的重視，導(dǎo)?致統(tǒng)計部門?之間缺乏必?要的交流，?信息溝通不?靈敏，協(xié)調(diào)?性差，不利?于企業(yè)內(nèi)部?控制的順利?進行。（?三）、企業(yè)?內(nèi)審機構(gòu)監(jiān)?督不力內(nèi)?部審計是企?業(yè)自我獨立?評價的一種?活動。內(nèi)部?審計機構(gòu)的?職責(zé)除了包?括審核企業(yè)?會計賬目之?外，還包括?稽查、評價?內(nèi)部控制制?度是否完善?和企業(yè)內(nèi)部?___結(jié)構(gòu)?執(zhí)行指定?1只能的效?率。內(nèi)部審?計的有效性?與其權(quán)限、?人員的資格?以及可使用?的資源緊密?相關(guān)。但我?國內(nèi)部審計?機構(gòu)一般由?管理層領(lǐng)導(dǎo)?且與其他部?門平行，因?此獨立性較?差。內(nèi)審人?員專業(yè)素質(zhì)?低，企業(yè)內(nèi)?審制度不健?全，業(yè)務(wù)不?規(guī)范。（范?本）這些問?題使內(nèi)審部?門作用無法?發(fā)揮，形同?虛設(shè)。許多?企業(yè)對審計?的獨立監(jiān)督?、公正只能?未予以充分?重視，審計?制度未能規(guī)?范化。（?四）、企業(yè)?文化建設(shè)沒?有被足夠重?視企業(yè)文?化作為一種?現(xiàn)代管理科?學(xué)理論，其?實質(zhì)是一種?以經(jīng)營管理?為載體的企?業(yè)經(jīng)營性、?競爭性文化?，是企業(yè)的?經(jīng)營競爭哲?學(xué)。我國大?多數(shù)企業(yè)提?出了自己的?經(jīng)營理念和?宗旨，但與?職工之間缺?乏信息溝通?，導(dǎo)致職工?對企業(yè)缺乏?認(rèn)同，人心?渙散，影響?企業(yè)凝聚力?，導(dǎo)致企業(yè)?缺乏競爭力?。很多企業(yè)?沒有形成自?己的獨立企?業(yè)文化，即?使企業(yè)制定?各種規(guī)章制?定也沒有形?成良好的執(zhí)?行氛圍。企?業(yè)文化作為?一種無形的?力量，不可?避免地影響?到企業(yè)的內(nèi)?部控制。也?有許多企業(yè)?建立的僅僅?是一些死板?的規(guī)章制度?，對員工沒?有起到影響?作用。三?、完善優(yōu)化?企業(yè)內(nèi)部控?制（一）?、公司治理?結(jié)構(gòu)的完善?完善公司?治理結(jié)構(gòu)，?加強對管理?層的監(jiān)督，?提高會計信?息質(zhì)量，在?我國企業(yè)應(yīng)?強化董事會?的監(jiān)督職能?，使董事會?、監(jiān)事會、?經(jīng)理三者相?互制衡。另?外建立以董?事會為中心?的監(jiān)督機制?，保證董事?會的監(jiān)督職?能能夠有效?發(fā)揮。擴大?獨立董事的?比例，強化?其職責(zé)。當(dāng)?董事會中有?一定比例的?獨立董事時?，就能在一?定程度上預(yù)?防管理部門?獨斷專斷大?權(quán)，操縱財?務(wù)報告，從?而保證會計?信息質(zhì)量。?還應(yīng)強化?監(jiān)事會的監(jiān)?督權(quán)力，作?為健全的監(jiān)?事會制度應(yīng)?該保證監(jiān)事?會獨立有效?的行使其對?董事會的監(jiān)?督權(quán)，同時?，應(yīng)以財務(wù)?監(jiān)督為中心?，切實從財?務(wù)管理這個?企業(yè)的中心?環(huán)節(jié)來發(fā)現(xiàn)?問題、提出?并解決問題?，加強對董?事會行為和?活動的制約?效能，提高?監(jiān)事會的監(jiān)?控力度。監(jiān)?事會應(yīng)獨立?于董事會，?對公司生產(chǎn)?經(jīng)營方針的?調(diào)整、生產(chǎn)?規(guī)模的變更?、員工的裁?減、薪酬的?發(fā)放形式和?標(biāo)準(zhǔn)、公司?財務(wù)的合法?合理擁有質(zhì)?詢權(quán)和否決?權(quán)。（二?）、健全管?理機構(gòu)，明?確職責(zé)權(quán)限?___結(jié)?構(gòu)是執(zhí)行管?理任務(wù)的體?制，也是內(nèi)?部控制的重?要載體，在?整個管理系?統(tǒng)中起著“?骨架”的作?用。建立恰?當(dāng)?shù)腳__?結(jié)構(gòu)，即科?學(xué)合理地設(shè)?置企業(yè)內(nèi)部?機構(gòu)與崗位?、確定機構(gòu)?與崗位職責(zé)?以及各個機?構(gòu)、各個崗?位間的互相?關(guān)系。明確?各部在整個?___體系?中的地位和?作用。建立?適當(dāng)?shù)臏贤?渠道，使各?___機構(gòu)?能夠有效溝?通，只有當(dāng)?___內(nèi)部?的信息傳輸?暢通時在企?業(yè)運營過程?中各個環(huán)節(jié)?出現(xiàn)的問題?才比較容易?被發(fā)現(xiàn)和糾?正，這樣個?___內(nèi)部?能夠相互協(xié)?調(diào)同時能夠?互相監(jiān)督和?牽制，使企?業(yè)內(nèi)部控制?更加有效。?要對__?_內(nèi)全部崗?位設(shè)置合理?的職責(zé)和職?權(quán)，并且必?須遵循“職?責(zé)職權(quán)對等?”原則，以?防止出現(xiàn)缺?少相應(yīng)的職?權(quán)履行職責(zé)?和職權(quán)濫用?現(xiàn)象。同時?要確保所有?___成員?都明確其所?在崗位的職?責(zé)職權(quán)，并?通過相應(yīng)的?監(jiān)督機制對?職責(zé)履行狀?況進行監(jiān)督?。合理的職?責(zé)體系是構(gòu)?建良好的內(nèi)?部控制環(huán)境?的保證。?（三）、加?強內(nèi)部審計?監(jiān)督力度?內(nèi)審部門除?了能幫助內(nèi)?部控制提高?經(jīng)營效率還?有助于減少?會計信息失?真，有效提?高會計信息?質(zhì)量。內(nèi)審?部門的監(jiān)督?力度取決于?它的地位。?內(nèi)審部門地?位的設(shè)置應(yīng)?高于其他職?能部門，并?且不附屬于?任何一個職?能部門，有?權(quán)直接向董?事會及其審?計委員會、?監(jiān)事會報告?，這樣才能?保證其獨立?性和權(quán)威性?。同時企業(yè)?應(yīng)建立和完?善內(nèi)部控制?系統(tǒng)，由專?業(yè)內(nèi)審人員?制定企業(yè)合?適的內(nèi)部控?制系統(tǒng)，對?內(nèi)部控制制?度執(zhí)行情況?進行檢查，?加強對企業(yè)?內(nèi)部控制中?薄弱環(huán)節(jié)的?監(jiān)督，協(xié)助?管理當(dāng)局監(jiān)?督和評估控?制政策的程?序的有效性?，及時發(fā)現(xiàn)?內(nèi)控中的漏?洞并修正改?進，并向董?事會或?qū)徲?委員會、監(jiān)?事會報告，?為改進企業(yè)?內(nèi)部控制提?供建設(shè)性意?見。另外，?企業(yè)應(yīng)根據(jù)?自身實際情?況，借鑒先?進經(jīng)驗，確?立適合本單?位的內(nèi)審機?構(gòu)___形?式。（四?）、企業(yè)文?化的建立?內(nèi)控是一種?手段和方式?，更是一種?文化。通過?企業(yè)文化的?建設(shè)，強化?員工的控制?意識，增強?實施控制的?自覺性，對?內(nèi)部控制制?度的建設(shè)是?一個強大的?推動作用。?企業(yè)文化的?建立必須全?體員工共同?參與。企業(yè)?文化形成_?_決定因素?是董事會及?其戰(zhàn)略決策?等文員會的?管理理念與?經(jīng)營決策。?企業(yè)管理者?要以身作則?，積極倡導(dǎo)?，嚴(yán)格要求?自己，踏實?敬業(yè)，自覺?遵守企業(yè)內(nèi)?部控制制度?和價值觀念?的規(guī)范要求?，并突出管?理者在企業(yè)?文化領(lǐng)導(dǎo)者?的地位。因?此，管理層?可通過樹立?正面的積極?的經(jīng)營理念?來影響企業(yè)?文化，或通?過各種激勵?的方法來激?發(fā)員工的主?觀能動性，?使企業(yè)文化?的影響力逐?漸增加。?企業(yè)文化的?相對穩(wěn)定性?和企業(yè)內(nèi)外?部環(huán)境的不?斷變化，使?得企業(yè)文化?容易出現(xiàn)其?某些方面阻?礙企業(yè)目標(biāo)?實現(xiàn)的問題?。所以，應(yīng)?根據(jù)企業(yè)內(nèi)?外部環(huán)境的?變化，對企?業(yè)文化作出?及時的修正?。四、論?文小結(jié)隨?著我國市場?禁忌的發(fā)展?和企業(yè)之間?的競爭，對?企業(yè)的內(nèi)部?管理提出了?更高的要求?。完善成熟?的企業(yè)內(nèi)部?控制系統(tǒng)的?建立需要內(nèi)?部控制環(huán)境?的建立，也?是企業(yè)在市?場經(jīng)濟條件?下競爭力的?必然要求。?內(nèi)部控制環(huán)?境不但直接?影響內(nèi)部控?制的建立，?也決定了內(nèi)?部控制的效?果影響到內(nèi)?部控制的目?標(biāo)的實現(xiàn)。?在我國現(xiàn)實?國情下，內(nèi)?部控制還要?許多不完善?之處，但通?過對于內(nèi)部?控制的問題?認(rèn)識和對其?的完善，企?業(yè)內(nèi)部控制?的效果能夠?得到提高。?參考文獻?：[1]?春梅，優(yōu)化?企業(yè)內(nèi)部控?制環(huán)境對策?研究，前沿?，___，?（9）[?2]張永欣?，馬靜，論?我國企業(yè)內(nèi)?部控制環(huán)境?的優(yōu)化，會?計之友，_?__，（3?）[3]?呂玉偉，企?業(yè)內(nèi)部控制?環(huán)境中存在?的主要問題?及治理對策?，價值工程?，___，?（9）[?4]廖智群?，論完善企?業(yè)內(nèi)部控制?環(huán)境，__?_技術(shù)師范?學(xué)院學(xué)報，?___，（?11）[?5]陳祥喜?，淺析我國?上市公司內(nèi)?部控制環(huán)境?存在的問題?及措施，科?學(xué)咨詢，_?__，（7?）[6]?黎明梅，對?企業(yè)內(nèi)部控?制環(huán)境因素?的若干思考?，現(xiàn)代商業(yè)?，___，?（14）?[7]《_?__會計法?》經(jīng)濟科學(xué)?___，_?__-07?[8]于?紅霞，論我?國企業(yè)內(nèi)部?控制環(huán)境，?___科技?，___-?03[9?]內(nèi)部控制?基本規(guī)范，?財會[__?_]___?文件[1?0]黃淑芬?，公司治理?與內(nèi)部控制?，稅務(wù)與經(jīng)?濟，___?，（4）?[11]劉?靜，李竹梅?，內(nèi)部控制?環(huán)境的探討?，會計研究?，___，?（02）?[12]馬?玉珍，關(guān)于?內(nèi)部控制與?企業(yè)文化建?設(shè)的研究，?會計之友，?___，（?12）第?五篇：環(huán)境?管理責(zé)任制?項目各級環(huán)?境管理責(zé)任?制1項目?經(jīng)理1）?是項目部環(huán)?境管理第一?責(zé)任人，對?項目的環(huán)境?管理工作負?全面責(zé)任。?對項目部環(huán)?境監(jiān)督管理?進行總體策?劃并___?實施。2?）應(yīng)與企業(yè)?上級部門簽?訂環(huán)境管理?年度指標(biāo)，?并接受企業(yè)?環(huán)境管理委?員會領(lǐng)導(dǎo)、?環(huán)境管理部?門監(jiān)督檢查?。3）建?立項目部環(huán)?境管理體系?，明確各崗?位環(huán)境職責(zé)?，配備環(huán)境?管理專（兼?）員，主持?建立和完善?項目部相關(guān)?制度。4）?___實施?環(huán)境措施計?劃，完成既?定目標(biāo)。?5）參與或?主持本項目?環(huán)境管理策?劃、環(huán)境工?作計劃和環(huán)?境管理文件?等工作。?6）負責(zé)環(huán)?境管理費用?的及時投入?，保證?？?專用。7?）將環(huán)境管?理宣貫工作?納入到日常?例會中，研?究解決環(huán)境?管理重大問?題。8）?及時、如實?報告環(huán)境事?故，配合事?故調(diào)查和處?理。責(zé)任?人（簽字）?：年月日?2項目生產(chǎn)?經(jīng)理1）?___項目?施工生產(chǎn)，?對項目部的?環(huán)境管理負?主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)?任。2）_?__落實環(huán)?境管理的法?規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、?規(guī)范及規(guī)章?制度，定期?檢查落實情?況。3）?___實施?節(jié)能減排專?項方案和技?術(shù)措施，檢?查指導(dǎo)環(huán)境?管理技術(shù)交?底。4）?___對現(xiàn)?場機械設(shè)備?設(shè)施、物資?材料的節(jié)能?減排符合性?驗收。5）?___涵蓋?環(huán)境管理的?文明施工檢?查，對發(fā)現(xiàn)?的問題落實?整改。6）?負責(zé)項目管?理人員的環(huán)?境管理教育?，提高環(huán)境?管理意識。?責(zé)任人（?簽字）：年?月日3?項目商務(wù)經(jīng)?理1）及?時收集、傳?遞建材市場?價格與材質(zhì)?信息，綜合?考慮性價比?。指導(dǎo)項目?經(jīng)理部進行?利于節(jié)能的?物資采購工?作。2）考?評物資運距?對供貨方運?費及節(jié)能的?影響。3?）保證環(huán)境?管理費用的?及時支付，?做到?？顚?用，優(yōu)先保?證現(xiàn)場環(huán)境?隱患整改的?資金。4?）進一步加?強大宗物資?集中采購，?集中配送，?減少物流運?輸過程中的?燃油消耗。?5）結(jié)合?本項目環(huán)境?管理目標(biāo)，?在勞務(wù)、物?資、設(shè)備等?招標(biāo)過程中?，將環(huán)境指?標(biāo)列入分包?單位考察要?