企業(yè)采購管理制度

第4頁共4頁企業(yè)采購管理制度一?、實(shí)行統(tǒng)一?采購物資的?范圍本公?司所有的外?購商品實(shí)行?統(tǒng)一采購管?理，具體范?圍包括：?1、日常銷?售商品及客?戶訂購商品?。2、機(jī)?器、設(shè)備、?工具（含零?配件、量具?、檢驗(yàn)儀器?、模具等）?。3、辦?公事務(wù)用品?及文具用品?、表單印制?。二、采?購部門職責(zé)?1、向供?貨廠商詢價(jià)?，篩選供貨?單位，報(bào)經(jīng)?總經(jīng)理審批?確認(rèn)。2?、對(duì)經(jīng)總經(jīng)?理審批確認(rèn)?的供貨廠商?，供應(yīng)部門?應(yīng)與其協(xié)商?，草擬采購?合同，其中?涉稅事務(wù)處?理，須先經(jīng)?財(cái)務(wù)部門審?核確認(rèn)，然?后報(bào)經(jīng)總理?審批后確認(rèn)?。3、根?據(jù)倉庫和柜?組報(bào)送的商?品庫存表，?核實(shí)倉庫存?量，結(jié)合商?品庫存安全?定額，編制?商品請(qǐng)購單?，報(bào)經(jīng)總經(jīng)?理批準(zhǔn)后_?__采購。?4、采購?物資運(yùn)抵公?司后，根據(jù)?公司內(nèi)部控?制的流程規(guī)?定，簽發(fā)驗(yàn)?收單，并核?銷采購計(jì)劃?。5、對(duì)?現(xiàn)款采購的?材料物資，?付款時(shí)審核?供貨廠商的?結(jié)算憑證、?本廠的入庫?憑證，經(jīng)審?核無誤后，?簽字確認(rèn)，?報(bào)送有關(guān)部?門及總經(jīng)理?審批付款。?6、對(duì)賒?購物資在本?廠規(guī)定的掛?帳結(jié)算日，?審核供貨廠?商提交的入?庫單、退貨?憑證，根據(jù)?采購合同規(guī)?定條款，編?制掛帳結(jié)算?單，報(bào)送財(cái)?務(wù)部門審核?。三、相?關(guān)部門的工?作職責(zé)（?一）銷售部?門的工作職?責(zé)1、根?據(jù)銷售訂單?編制銷售計(jì)?劃并下發(fā)相?關(guān)部門。?2、根據(jù)產(chǎn)?品銷售趨勢(shì)?，擬訂商品?采購價(jià)格要?求。（二?）財(cái)務(wù)部門?的工作職責(zé)?1、設(shè)置?供應(yīng)商資料?檔案，做好?采購合同備?案管理工作?。2、認(rèn)?真審核物資?采購及銷售?的貨款結(jié)算?、物資出入?庫手續(xù)制度?的執(zhí)行結(jié)果?，發(fā)現(xiàn)問題?及時(shí)向有關(guān)?領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。?3、對(duì)貨?款結(jié)算憑證?進(jìn)行合理性?、合法性審?核，發(fā)現(xiàn)問?題督促有關(guān)?部門糾正，?避免給本廠?造成經(jīng)濟(jì)損?失。4、?設(shè)置有關(guān)明?細(xì)賬簿，及?時(shí)辦理記賬?手續(xù)，做到?賬目清楚。?5、做好?與倉庫、采?購、銷售部?門的賬賬、?賬實(shí)的核對(duì)?工作。（?三）倉儲(chǔ)部?門的工作職?責(zé)1、凡?購進(jìn)的各種?商品，必須?及時(shí)按入庫?單驗(yàn)收點(diǎn)數(shù)?，并填寫實(shí)?收數(shù)，及時(shí)?登記保管賬?。2、對(duì)?賒購采購的?物資，在掛?帳結(jié)算簽證?時(shí)，認(rèn)真審?核退貨資料?，避免給本?廠造成經(jīng)濟(jì)?損失。（?四）其他部?門的工作職?責(zé)其他部?門因生產(chǎn)、?經(jīng)營、管理?需要，需采?購相關(guān)物資?時(shí)，必須編?制請(qǐng)購單，?報(bào)經(jīng)有關(guān)部?門審核，并?經(jīng)總經(jīng)理，?必要時(shí)董事?會(huì)審批后，?交供應(yīng)部門?辦理采購事?務(wù)。四、?采購作業(yè)操?作規(guī)程（?一）基本規(guī)?定1、本?公司的采購?業(yè)務(wù)統(tǒng)一由?采購部門負(fù)?責(zé)辦理，其?他部門或人?員不得自行?采購。2?、采購部門?應(yīng)根據(jù)倉庫?存貨情況和?銷售部門下?達(dá)的銷售訂?單計(jì)劃，結(jié)?合庫存物資?的數(shù)量，報(bào)?總經(jīng)理（或?其授權(quán)人員?）批準(zhǔn)后執(zhí)?行。3、?采購部門根?據(jù)批準(zhǔn)的采?購計(jì)劃__?_采購，除?零星采購?fù)?，批量采購?業(yè)務(wù)必須先?與供貨方簽?訂采購合同?，采購合同?應(yīng)包括品種?、規(guī)格、數(shù)?量、質(zhì)量、?價(jià)格、交貨?日期、運(yùn)費(fèi)?承擔(dān)、結(jié)算?方式及經(jīng)濟(jì)?處罰等項(xiàng)條?款。在采購?合同有效期?內(nèi)，若因市?場(chǎng)行情發(fā)生?較大變化時(shí)?，經(jīng)過總經(jīng)?理批準(zhǔn)可以?與供貨商簽?訂《調(diào)價(jià)協(xié)?議》，并報(bào)?請(qǐng)財(cái)務(wù)部門?備案。4?、采購物資?運(yùn)到本公司?時(shí)，先由采?購部門對(duì)照?核對(duì)采購計(jì)?劃，經(jīng)確認(rèn)?無誤后交有?倉庫或柜組?開具驗(yàn)收單?。5、除?現(xiàn)款購入的?物資外，所?有以賒銷方?式購入的物?資均必須由?送貨廠商代?表簽字確認(rèn)?，以明確雙?方的經(jīng)濟(jì)責(zé)?任。6、?賒銷方式購?入物資的合?同約定付款?日，供應(yīng)部?門根據(jù)財(cái)務(wù)?部門規(guī)定的?結(jié)算要求，?通知供貨方?及時(shí)開具專?用___。?7、無論?是現(xiàn)款采購?還是賒購，?在結(jié)算付款?時(shí)均需由供?應(yīng)部門填開?“采購付款?申請(qǐng)單”，?連同有關(guān)憑?證報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)?部門審核，?并經(jīng)總經(jīng)理?批準(zhǔn)后，出?納人員方可?付款。8?、財(cái)務(wù)部門?在對(duì)采購物?品結(jié)算付款?時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)?真審核采購?合同、采購?付款申請(qǐng)單?、驗(yàn)收單、?___或收?款收據(jù)等有?關(guān)單證，賬?目結(jié)算不清?或未按合同?規(guī)定期限付?款以及不符?合稅務(wù)制度?規(guī)定的結(jié)算?憑證財(cái)務(wù)部?門不得辦理?審核手續(xù)。?9、出納?員須在接到?經(jīng)總經(jīng)理批?準(zhǔn)的付款憑?證后辦理付?款手續(xù)，付?款時(shí)必須認(rèn)?真審核是否?具備簽章齊?全的條件，?對(duì)簽章不起?的付款憑證?不得辦理付?款手續(xù)。若?因付款時(shí)間?較急，出納?員可以先以?電話請(qǐng)示的?方式報(bào)經(jīng)總?經(jīng)理同意后?辦理付款手?續(xù)，但必須?在總經(jīng)理回?到公司后補(bǔ)?辦審批手續(xù)?。10、?采購物資除?經(jīng)總經(jīng)理批?準(zhǔn)直接交付?使用部門使?用及管理外?，其他物料?、工具等必?須先經(jīng)過倉?庫驗(yàn)收后由?領(lǐng)用部門辦?理領(lǐng)用手續(xù)?。五、經(jīng)?濟(jì)責(zé)任處罰?1、倉庫?和柜組必須?按時(shí)將存貨?變動(dòng)情況上?報(bào)采購部，?對(duì)貪圖省事?、亂報(bào)采購?計(jì)劃，造成?本公司流動(dòng)?資金使用浪?費(fèi)的，依照?銀行貸款利?率的兩倍標(biāo)?準(zhǔn)對(duì)有關(guān)責(zé)?任人處以罰?款。2、?采購部門在?確保品質(zhì)的?前提下，必?須充分考慮?市場(chǎng)變化和?庫存成本等?因素，制定?大宗物品的?采購方案，?落實(shí)供貨單?位。并對(duì)采?購物品的品?質(zhì)、貨款結(jié)?算安全負(fù)責(zé)?。若因玩忽?職守，造成?公司經(jīng)濟(jì)損?失的，應(yīng)負(fù)?相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)?賠償責(zé)任。?特別是結(jié)算?過程中產(chǎn)生?的應(yīng)收款項(xiàng)?，有關(guān)采購?人員負(fù)有無?條件的清收?責(zé)任。3?、財(cái)務(wù)部門