第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)

第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)2015-03-26360doc個(gè)人圖書館歷屆重復(fù)幾率較大的題目如下：1、上市公司董監(jiān)高自公司股票上市起一年內(nèi)和離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持本公司股份2、上市公司董監(jiān)高持有公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司股票在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)買入，所得收益歸公司所有。3、本所在收到獨(dú)董候選人五個(gè)交易日內(nèi)，對(duì)其資格進(jìn)行審核。4、上市公司應(yīng)當(dāng)在首次公開發(fā)行股票上市后三個(gè)月內(nèi)或者原任董秘離職后三個(gè)月內(nèi)聘任董秘。5、上市公司應(yīng)當(dāng)在有關(guān)聘任董秘的會(huì)議召開五個(gè)交易日內(nèi)將資料報(bào)送本所。6、董秘離職應(yīng)當(dāng)接受董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的審查，在監(jiān)事會(huì)監(jiān)督下移交文檔。7、董秘空缺三個(gè)月期間，由董事長代行董秘職責(zé)。8、審計(jì)截止日和簽協(xié)議日不得超過6個(gè)月9、停牌期間，每5個(gè)交易日公告一次。10、披露定期報(bào)告，應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)召開年報(bào)說明會(huì)。11、2個(gè)月未披露年報(bào)，退市。12、業(yè)績預(yù)報(bào)偏差不能超過20%13、本所自公司披露年度報(bào)告之日起,對(duì)公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌,并在停牌后十五個(gè)交易日內(nèi)作出是否暫停其股票上市的決定。14、上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組時(shí)會(huì)停牌，如果過了一個(gè)期限還沒有出具重大資產(chǎn)重組方案，（3個(gè)月）15、持有上市公司30%以上股份的股東和一致行動(dòng)人，可以再什么時(shí)候增持公司股份？（非價(jià)格敏感期）16、敏感期禁止買賣：1）上市公司定期報(bào)告30日內(nèi)（推遲披露以原約定時(shí)間為準(zhǔn)）；2）上市公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前10日內(nèi)；3）重大事項(xiàng)和在決策過程中至依法披露后2個(gè)交易日內(nèi)；4）交易所規(guī)定的其他期間。17、董秘出現(xiàn)什么情況，取消資格（多選）①有《公司法》第一百四十七條規(guī)定情形之一的；②自受到證監(jiān)會(huì)最近一次行政處罰未滿三年的；③最近三年受到證券交易所公開譴責(zé)或者三次以上通報(bào)批評(píng)的；④本公司現(xiàn)任監(jiān)事；⑤本所認(rèn)定其他情形18、什么事項(xiàng)要獨(dú)董發(fā)表獨(dú)立意見？（提名、任免董事；2、聘任或解聘高級(jí)管理人員；3、公司董事、高級(jí)管理人員的薪酬；4、上市公司的股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)對(duì)上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于300萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5％的借款或其他資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款；5、獨(dú)立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項(xiàng)；6、公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。）19、限售公告3個(gè)交易日20、募集資金差異30%需要披露21、停牌期限滿5個(gè)交易日，提交資產(chǎn)重組預(yù)案22、上市公司應(yīng)該在停牌期限屆滿20個(gè)交易日內(nèi)提交重大重組議案，23、上市公司改變募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)(董事會(huì))審議通過，并在二個(gè)交易日內(nèi)公告，說明情況原因以及影響。24、上市公司發(fā)射多功能重大訴訟、仲裁事項(xiàng)設(shè)計(jì)金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10%以上的，且絕對(duì)金額超過1000萬元的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露25、股份有限公司的董事會(huì)法定人數(shù)為5-19人。26、審計(jì)截止日和簽協(xié)議日不得超過6個(gè)月第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)鄒總特別關(guān)照的題目如下：1、披露原則：是否需要披露按照連續(xù)十二個(gè)月累計(jì)原則思考：lll上市公司與他人交易時(shí)只簽訂意向書未簽協(xié)議，是否需要披露董監(jiān)高成員被捕六個(gè)月無法找到，需要披露上市公司為其控股子公司擔(dān)保是否需要披露判斷：上市公司對(duì)外投資設(shè)立公司時(shí)，按照現(xiàn)在公司法規(guī)定可以分期繳納注冊(cè)資金,那么披露是按照全額計(jì)還是分期（答案：全額）1、股東信息l股東的股份發(fā)生變化——持有股份達(dá)5%需要披露，2.變動(dòng)數(shù)量超5%需要披露，3，變動(dòng)未達(dá)5%，但導(dǎo)致總持股數(shù)低于5%，也需要披露。ll股東超過5%的股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托、需要披露提示董監(jiān)高人員股份發(fā)生變動(dòng)時(shí)，在兩個(gè)交易日內(nèi)上報(bào)交易所并在指定網(wǎng)站公告2、交易信息的特殊情況l股票以及衍生品種被認(rèn)定為異常波動(dòng)的時(shí)候，需對(duì)此情況進(jìn)行相關(guān)信息披露，交易所將進(jìn)行停牌，直至上市公司披露相關(guān)公告的當(dāng)日復(fù)牌，公告日為非交易日的。則在公告披露后的首個(gè)交易日開市時(shí)復(fù)牌。控股股東和實(shí)際控制人在交易系統(tǒng)出售自己的股份達(dá)到1%時(shí)，應(yīng)當(dāng)刊登提示性公告配售的股份，流通前3幾個(gè)交易日披露提示性公告ll分階段披露原則：1）難以保密；2）已經(jīng)泄露或出現(xiàn)市場傳聞；3）股票交易已經(jīng)發(fā)生異常波動(dòng)；2、經(jīng)本所同意，公司可以暫緩披露相關(guān)信息。暫緩披露的期限一般不超過兩個(gè)月3、鄒總TEMP：股票停牌期間應(yīng)當(dāng)每五個(gè)交易日披露一次未能復(fù)牌的原因）重大重組：上市公司應(yīng)該在停牌期限屆滿20個(gè)交易日內(nèi)提交重大重組議案，且應(yīng)每周發(fā)布一次進(jìn)展公告互動(dòng)易平臺(tái)：對(duì)于投資者提出的問題，應(yīng)當(dāng)指派和授權(quán)董事會(huì)秘書或者證代于兩個(gè)交易日內(nèi)給予答復(fù)；回復(fù)或者處理應(yīng)認(rèn)真、準(zhǔn)確、及時(shí)，如涉及無法回復(fù)的問題，亦應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出回復(fù)，說明暫時(shí)無法明確回復(fù)的原因，互動(dòng)易平臺(tái)不能代替信息披露定期報(bào)告披露時(shí)間：年度報(bào)告：次年4月30日之前；半年度報(bào)告：8月31日之前；季度報(bào)告：4月30日或10月31日之前業(yè)績快報(bào)：年度報(bào)告：次年1月31日之前半年度報(bào)告：7月15日之前季度報(bào)告：4月15日或10月15日之前PS:公司第一季度季報(bào)的披露時(shí)間不得早于公司上一年度的年報(bào)披露時(shí)間鄒董提問：董事會(huì)董事爭議無法完成決議，將由以董事會(huì)公告的方式對(duì)外披露相關(guān)事項(xiàng)第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)IPO與再融資：問：再融資盈利預(yù)測沒有達(dá)到多少，證監(jiān)會(huì)可以處罰法定代表人，且36個(gè)月不再受理。答：80%，報(bào)刊公開道歉做出解釋并道歉；50%的36個(gè)月不受理該公司公開發(fā)行的申請(qǐng)。暫停上市與退市：1、連續(xù)20個(gè)交易日股權(quán)分布或股東人數(shù)不符合上市條件，假如20個(gè)交易日仍沒有披露解決方案，將實(shí)施停牌2、如果年度財(cái)務(wù)報(bào)告被出非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見，且該意見所涉及事項(xiàng)明顯違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)信息披露規(guī)范性規(guī)定，自公司公布相關(guān)定期報(bào)告起，交易所對(duì)股票及其衍生品種實(shí)施停牌。附：《上市規(guī)則》12.5獨(dú)立董事：1、獨(dú)立董事履職方面：親自出席；因故不能親自出席，委托對(duì)象須是獨(dú)董；2、連續(xù)3次不親自出席可能被撤換；3、公司現(xiàn)場調(diào)查時(shí)間每年保證不得少于10天；4、公司必須保證有三分之一獨(dú)董；5、特別職權(quán)：提議召開董事會(huì)，股東大會(huì)，聘請(qǐng)外聘機(jī)構(gòu)等；6、獨(dú)董履職發(fā)表意見：同意，保留，反對(duì)，無法發(fā)表意見；7、獨(dú)董不可以隨便被免職，如果被免職，獨(dú)董須自己發(fā)表聲明。8、獨(dú)董可以自己提出離職，若獨(dú)董離職，導(dǎo)致獨(dú)董人數(shù)少于董事會(huì)人數(shù)的1/3，需等到獨(dú)董人數(shù)滿足董事會(huì)人數(shù)三分之一后，辭職才能生效；9、不能接受非獨(dú)立董事委托代為參加董事會(huì)10、上市公司在發(fā)布召開關(guān)于選舉獨(dú)董股東大會(huì)通知，應(yīng)當(dāng)將所有獨(dú)董候選人的有關(guān)材料報(bào)送本所備案。11、公司董事會(huì)對(duì)獨(dú)董候選人有關(guān)情況有異議的應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)送董事會(huì)書面意見12、本所在收到前條材料5個(gè)交易日內(nèi)對(duì)獨(dú)董候選人任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行審核，對(duì)本所提出異議的獨(dú)董候選人，上市公司不得將其提交股東大會(huì)選舉為獨(dú)董。董事、監(jiān)事、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的運(yùn)作：1、上市公司董事會(huì)，1名董事辭職，什么時(shí)候生效；遞交書面辭職報(bào)告，送達(dá)董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)當(dāng)日生效審議關(guān)聯(lián)事項(xiàng)的時(shí)候，關(guān)聯(lián)董事回避表決，其他非關(guān)聯(lián)能否委托幫助投票？不能。董監(jiān)高股份減持不能超過持有的多大比例？25%每年（任職期間），離職內(nèi)半年不能賣公司股票什么必須上股東大會(huì)：(一)決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃；(二)選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；(三)審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；(四)審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)報(bào)告；(五)審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；(六)審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；(七)對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；(八)對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；(九)對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；(十)修改本章程；(十一)對(duì)公司聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議；(十二)審議批準(zhǔn)第四十一條規(guī)定的擔(dān)保事項(xiàng)；(十三)審議公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的事項(xiàng)；第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)(十四)審議批準(zhǔn)變更募集資金用途事項(xiàng)；(十五)審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；(十六)審議法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)決定的其他事項(xiàng)。關(guān)聯(lián)法人交易多少金額需要股東大會(huì)審議通過：法人3000萬，凈資產(chǎn)5%以上提供對(duì)外擔(dān)保，哪種特殊情形不需要股東大會(huì)？金額？比例？上市公司及其控股子公司對(duì)外擔(dān)保額，超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保連續(xù)12個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%連續(xù)12月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期審計(jì)經(jīng)資產(chǎn)的50%且絕對(duì)金額超過5000萬對(duì)股東、實(shí)際控制人關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保（非關(guān)聯(lián)）董事會(huì)不及半數(shù)，提交給股東大會(huì)審議哪些特殊議案2/3以上通過？1增減注冊(cè)資本2公司合并分立解散清算3修改章程4一年內(nèi)購買、出售資產(chǎn)或擔(dān)保金額超過最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%5股權(quán)激勵(lì)分紅股東會(huì)通過后，多長時(shí)間完成分配？2個(gè)月臨時(shí)、年度什么時(shí)候召開：臨時(shí)15日，年度20天股東會(huì)的召集權(quán)、提議權(quán)、提案權(quán)，誰來審提案；召集：監(jiān)事會(huì)，持有10%以上的股東，董事會(huì)提案：3%以上的股東召開10日前提出臨時(shí)議案2天發(fā)補(bǔ)充通知股權(quán)登記日與股東大會(huì)之間的日期不能超過幾天：7天股權(quán)激勵(lì)制度：獨(dú)董、監(jiān)事不可以激勵(lì)股票的短線交易：（6個(gè)月）什么是內(nèi)幕知情人：第七十四條證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：（一）發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；（二）持有公司百分之五以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；（三）發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；（四）由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；（五）證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員；（六）保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)（七）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他人。第七十五條證券交易活動(dòng)中，涉及公司的經(jīng)營、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場價(jià)格有重大影響的尚未公開的信息，為內(nèi)幕信息。下列信息皆屬內(nèi)幕信息：（一）本法第六十七條第二款所列重大事件；（二）公司分配股利或者增資的計(jì)劃；（三）公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化；（四）公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更；（五）公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過該資產(chǎn)的百分之三十；（六）公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任；（七）上市公司收購的有關(guān)方案；（八）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對(duì)證券交易價(jià)格有顯著影響的其他重要信息。價(jià)格敏感期是什么時(shí)候：敏感期禁止買賣：1）上市公司定期報(bào)告30日內(nèi)（推遲披露以原約定時(shí)間為準(zhǔn)）；2）上市公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前10日內(nèi)；3）重大事項(xiàng)和在決策過程中至依法披露后2個(gè)交易日內(nèi)；4）交易所規(guī)定的其他期間。年報(bào)30日，業(yè)績預(yù)報(bào)業(yè)績快報(bào)15日注：董監(jiān)高是當(dāng)然知情人；審計(jì)截止日、協(xié)議簽署日之間間隔：6個(gè)月各位同學(xué)，根據(jù)鄒總劃題要點(diǎn)及以往題庫，以下是整合的近似題目僅供參考。請(qǐng)大家發(fā)揚(yáng)互幫互助精神。第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)一、單項(xiàng)選擇題<每小題1.0分，共55.0分>1、發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起()內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A、半年B、一年C、二年D、三年B2、下列不屬于上市公司關(guān)聯(lián)方的是:()A、直接或間接控制上市公司的法人或其它組織B、上市公司的控股子公司C、間接持有上市公司5%以上股份的自然人控制的企業(yè)D、在上市公司控股股東處擔(dān)任董事職務(wù)的自然人上市規(guī)則第10.1.3-10.1.5條B3、上市公司目前無任何擔(dān)保，擬為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保1000萬元，占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的0.5%，需履行的審批程序是（）A、總經(jīng)理批準(zhǔn)B、董事會(huì)批準(zhǔn)C、股東大會(huì)批準(zhǔn)D、股東大會(huì)審議并提供網(wǎng)絡(luò)投票方式C4、上市公司相關(guān)證券因市場傳聞被臨時(shí)停牌后，深圳證券交易所發(fā)布停牌提示公告的途徑不包括()。A、深圳證券交易所網(wǎng)站C、巨潮資訊網(wǎng)B、交易系統(tǒng)D、和訊網(wǎng)第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)常規(guī)問題D5、上市公司發(fā)生的交易其成交金額(含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用)占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的()以上，且絕對(duì)金額超過()萬元人民幣，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議A、10%，1000C、30%，3000B、30%，100D、50%，5000上市規(guī)則9.3上市公司發(fā)生的交易（上市公司受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)除外）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，上市公司除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；（二）交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入的50％以上，且絕對(duì)金額超過五千萬元；（三）交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50％以上，且絕對(duì)金額超過五百萬元；（四）交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50％以上，且絕對(duì)金額超過五千萬元；（五）交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50％以上，且絕對(duì)金額超過五百萬元。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。D6、某上市公司2007年度經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)為10億元，凈資產(chǎn)為8億元，無對(duì)外擔(dān)保。2008年2月1日，公司擬新增對(duì)外擔(dān)保4000萬元，公司需履行的審議程序是（）：A、不需提交董事會(huì)審議B、提交董事會(huì)審議，不需提交股東大會(huì)審議C、提交股東大會(huì)審議，不需提供網(wǎng)絡(luò)投票方式D、提交股東大會(huì)審議，并提供網(wǎng)絡(luò)投票方式B7、在持續(xù)督導(dǎo)期間，保薦機(jī)構(gòu)發(fā)生變史，新聘請(qǐng)的保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)完成原保薦機(jī)構(gòu)木完成的持續(xù)督導(dǎo)工作，且持續(xù)督導(dǎo)的時(shí)間不得少于()會(huì)計(jì)年度。A、半個(gè)B、一個(gè)C、兩個(gè)D、剩余的《深圳證券交易所中小企業(yè)板保薦工作指引》第九條在持續(xù)督導(dǎo)期間，保薦機(jī)構(gòu)發(fā)生變更，新聘請(qǐng)的保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)完成原保薦機(jī)構(gòu)未完成的持續(xù)督導(dǎo)工作，且持續(xù)督導(dǎo)的時(shí)間不得少于一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度。B8、上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對(duì)公司進(jìn)行收購的，該上市公司董事會(huì)成員中獨(dú)立董事的比例應(yīng)當(dāng)達(dá)到或者超過()。A、1/3B、1/2C、2/3D、3/4第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)B9、A公司2010年公開發(fā)行股票，募集資金4億元，其中6000萬元用于新建一生產(chǎn)線。公司上市后，A公司發(fā)現(xiàn)上述生產(chǎn)線的市場前景欠佳，遂決定取消該項(xiàng)目，將募集資金用于其他項(xiàng)目。上述行為須經(jīng)():A、公司董事會(huì)批準(zhǔn)B、董事會(huì)和公司股東大會(huì)批準(zhǔn)C、中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)D、公司股東大會(huì)作出決議，報(bào)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)B10、上市公司改變募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)()審議通過，并在二個(gè)交易日內(nèi)公告，說明情況原因以及影響。A、董事會(huì)B、股東大會(huì)C、監(jiān)事會(huì)D、戰(zhàn)略委員會(huì)A11、超過募集資金（）以上的閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)，須經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。A、10%B、20%C、30%D、50%A12、上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在限售股份解除限售日前()個(gè)交易日內(nèi)，按照本所相關(guān)規(guī)定刊登股份解除限售的提示性公告。A、2B、3C、5D、7B13、上市規(guī)則所指的披露的及時(shí)是指自起算日起或觸及規(guī)則披露時(shí)點(diǎn)的()個(gè)交易日內(nèi)。A、一B二C、三D、五B14、上市公司()的負(fù)責(zé)擬定股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案。A、董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)B、董事會(huì)下設(shè)薪酬與考核委員會(huì)第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)C、董事會(huì)D、股東大會(huì)B15、在股東大會(huì)召開10日前，以下股東可以提出臨時(shí)提案的是()。A、合計(jì)持有公司1%股份的股東B、持有公司2%股份的股東C、持有公司2.8%股份的股東D、持有公司5%股份的股東D16、上市公司股東大會(huì)對(duì)回購股份作出決議，須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的()以上通過:A、1/2B、2/3C、3/4D、4/5B17、控股股東、實(shí)際控制人未按照規(guī)定刊登提示性公告的，任意連續(xù)六個(gè)月內(nèi)通過證券交易系統(tǒng)出售上市公司股份不得達(dá)到或超過公司股份總數(shù)的（）。A、1%B、2%C、5%D、以上都不對(duì)C18、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是否需要披露的標(biāo)準(zhǔn)是:()A、交易金額在300萬元以上B、交易金額占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的0.5%以上C、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的0.5%以上D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的1%以上第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)C19、某上市公司董事會(huì)成員共有9人，現(xiàn)一名董事向董事會(huì)提出書面辭職，其辭職生效時(shí)間為:()A、辭職報(bào)告送達(dá)董事會(huì)時(shí)B、董事會(huì)審議批準(zhǔn)時(shí)C、股東大會(huì)審議批準(zhǔn)時(shí)D、繼任董事到任時(shí)A20、上市公司董事會(huì)審議對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助時(shí)，當(dāng)表決人數(shù)不足()人時(shí)，應(yīng)直接提交股東大會(huì)審議。A、2B、3C、5D、以上都不對(duì)B21、獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)下列上市公司重大事項(xiàng)發(fā)布獨(dú)立意見，除了()A、提名、任免董事B、提名、任免監(jiān)事C、聘任、解聘高級(jí)管理人員D、公司當(dāng)年盈利但年度董事會(huì)未提出包含現(xiàn)金分紅的利潤分配方案B22、上市公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時(shí)性商業(yè)秘密或者本所認(rèn)可的其他情形，及時(shí)披露可能會(huì)損害公司利益或者誤導(dǎo)投資者，公司可以向本所提出暫緩披露申請(qǐng)，暫緩披露的期限一般不超過()A、1個(gè)月B、2個(gè)月C、3個(gè)月D、6個(gè)月B23、通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的()時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起()內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。A、5%、3日C、2%、2日B、3%、2日第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)D、2%、2日A24、上市公司發(fā)行證券時(shí)披露盈利預(yù)測的，利潤實(shí)現(xiàn)數(shù)如未達(dá)到盈利預(yù)測的()，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利預(yù)測審核報(bào)告簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)及中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊上公開作出解釋并道歉;中國證監(jiān)會(huì)可以對(duì)法定代表人處以警告。利潤實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測的()的，除因不可抗力外，中國證監(jiān)會(huì)在三十六個(gè)月內(nèi)不受理該公司的公開發(fā)行證券申請(qǐng)。A、百分之五十百分之八十B、百分之五十百分之三十C、百分之八十百分之五十D、百分之三十百分之五十C25、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等獲取同一信息，不得私下提前向特定對(duì)象單獨(dú)披露、透露或泄露。此概念為《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》所稱的A、公開披露B、公平信息披露C、及時(shí)性信息披露D、自愿性信息披露B26、上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保公司定期報(bào)告的按時(shí)披露，因故無法形成有關(guān)定期報(bào)告的董事會(huì)決議的，應(yīng)當(dāng)()。A、由監(jiān)事會(huì)審議并披露定期報(bào)告B、以董事會(huì)公告的方式對(duì)外披露相關(guān)事項(xiàng)C、仍然披露定期報(bào)告，但需說明元;去形成董事會(huì)決議的原因B27、上市公司應(yīng)當(dāng)最遲在停牌期限屆滿()前提交重大資產(chǎn)重組預(yù)案，以確保重大資產(chǎn)重組相關(guān)公告能夠如期披露。A、2個(gè)交易日B、3個(gè)交易日C、5個(gè)交易日D、7個(gè)交易日C28、股東大會(huì)通知中應(yīng)當(dāng)列明會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)，并確定股權(quán)登記日。股權(quán)登記日與會(huì)議日期之間不得超過()。A、5個(gè)工作日C、10個(gè)工作日B、7個(gè)工作日D、15個(gè)工作日第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)B29、上市公司需在報(bào)告期結(jié)束后2個(gè)月內(nèi)編制并披露的定期報(bào)告是:()A、年報(bào)B、半年報(bào)C、一季報(bào)D、三季報(bào)B30、上市公司在定期報(bào)告編制過程中，如果發(fā)現(xiàn)業(yè)績快報(bào)中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與相關(guān)定期報(bào)告的實(shí)際數(shù)據(jù)差異幅度達(dá)到()以上，上市公司應(yīng)當(dāng)立即刊登業(yè)績快報(bào)修正公告，解釋差異內(nèi)容及其原因。A、10%B、20%C、30%D、50%B31、《董事(監(jiān)事、高級(jí)管理人員)聲明及承諾書》中聲明事項(xiàng)發(fā)生變化時(shí)(包括持有本公司股票的情況)，董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)自該等事項(xiàng)發(fā)生變化之日起()個(gè)交易日內(nèi)向本所和公司董事會(huì)提交有關(guān)該等事項(xiàng)的最新資料。A、3B、5C、10D、15B32、上市公司以股票市價(jià)為基準(zhǔn)確定限制性股票授予價(jià)格的，在下列期間內(nèi)可以向激勵(lì)對(duì)象授予股票：（A、定期報(bào)告公布前30日）B、重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后第1個(gè)交易日C、重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后第2個(gè)交易日D、重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后第3個(gè)交易日D33、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是否需提交股東大會(huì)審議的標(biāo)準(zhǔn)的是：（A、交易金額在1000萬元以上)B、交易金額在3000萬元以上C、交易金額在1000萬元以上且占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的5%以上D、交易金額在3000萬元以上且占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的5%以上D第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)34、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生交易是否需披露的標(biāo)準(zhǔn)是交易金額是否超過（）A、10萬元B、30萬元C、50萬元D、100萬元上市規(guī)則第10.2.3條B35、上市公司預(yù)計(jì)全年度經(jīng)營業(yè)績將發(fā)生大幅度變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后（）內(nèi)進(jìn)行業(yè)績預(yù)告。A、10日內(nèi)B、20日內(nèi)C、1個(gè)月內(nèi)D、2個(gè)月內(nèi)C36、年度業(yè)績快報(bào)的最遲披露期限是：（）A、1月底B、2月底C、3月底D、4月底A37、半年度業(yè)績預(yù)告的最遲披露期限是：(）A、7月10日B、7月15日C、7月20日D、7月30日D快報(bào)是一個(gè)月內(nèi)38、上市公司應(yīng)當(dāng)在每一個(gè)（）結(jié)束后及時(shí)披露因可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股份所引起的股份變動(dòng)情況。A、周B、月C、季度D、年度C39、根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，判斷上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是否需要披露的標(biāo)準(zhǔn)是（）第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)A、交易金額在300萬元以上B、交易金額占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的0.5%以上C、交易金額在100萬元以上且占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的0.5%以上D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的1%以上（屬中小板上市公司關(guān)于披露的要求）C40、在關(guān)聯(lián)董事回避表決的情況下，出席審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的董事會(huì)會(huì)議的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足（）人時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)將該關(guān)聯(lián)交易提交股東大會(huì)審議。A、1B、3C、5D、7B41、上市公司應(yīng)當(dāng)在股票上市后（）或原任董事會(huì)秘書離職后（）正式聘任董事會(huì)秘書。董事會(huì)秘書空缺期間，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名董事或高級(jí)管理人員代行董事會(huì)秘書的職責(zé)。A、3個(gè)月內(nèi)，3個(gè)月內(nèi)B、6個(gè)月內(nèi)，3個(gè)月內(nèi)C、1個(gè)月內(nèi)，2個(gè)月內(nèi)D、2個(gè)月內(nèi)，2個(gè)月內(nèi)A42、上市公司董事會(huì)秘書空缺期間，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名董事或高管人員代行董事會(huì)秘書職責(zé)。公司指定代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員之前，由（）代行董事會(huì)秘書職責(zé)。A、原任董事會(huì)秘書B、董事長C、董事D、高管人員B43、上市公司報(bào)送的臨時(shí)報(bào)告不符合規(guī)則要求的，公司應(yīng)當(dāng)先披露提示性公告，解釋未能按照要求披露的原因，并承諾在（）交易日內(nèi)披露符合要求的公告。A、兩個(gè)B、三個(gè)C、四個(gè)D、一個(gè)A44、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員辭職后（）年內(nèi)，上市公司擬再次聘任其擔(dān)任本公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的，公司應(yīng)當(dāng)提前（）個(gè)交易日將聘任理由、上述人員離職后買賣公司股票等情況書面報(bào)告本所。A、3，2B、3，3C、3，5D、5，5C45、上市公司應(yīng)當(dāng)在年度股東大會(huì)召開前（）或臨時(shí)股東大會(huì)召開前（）以公告方式向股東發(fā)出股東大會(huì)通知。第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)A、一個(gè)月，十五天B、一個(gè)月，二十天C、二十天，十五天C、二十天，十天C46、業(yè)績快報(bào)披露的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與實(shí)際數(shù)據(jù)差異超過（）的，上市公司應(yīng)在業(yè)績快報(bào)修正公告中向投資者致歉。A、5%B、10%C、20%D、30%C47、上市公司擬變更定期報(bào)告披露時(shí)間的，應(yīng)提前（）個(gè)交易日向本所提出書面申請(qǐng)。A、2B、3C、4D、5D48、經(jīng)交易所同意后，上市公司應(yīng)當(dāng)在配售的股份流通前（）交易日內(nèi)披露流通提示性公告。A、兩個(gè)B、三個(gè)C、四個(gè)D、五個(gè)B49、創(chuàng)業(yè)板上市公司在定期報(bào)告披露前（）應(yīng)盡量避免進(jìn)行投資者關(guān)系活動(dòng)，防止泄漏未公開重大信息。A、3日內(nèi)B、5日內(nèi)C、10日內(nèi)D、30日內(nèi)D50、關(guān)于上市規(guī)則中“公平”的表述，下列說法錯(cuò)誤的是（）A、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露重大信息B、公司向公司股東、實(shí)際控制人報(bào)送文件和傳遞信息涉及未公開重大信息的，只需督促有關(guān)各方履行保密義務(wù)C、公平性原則要求確保所有投資者可以平等地獲取同一信息D、不得私下提前向特定對(duì)象單獨(dú)披露、透露或泄露重大信息B51、非經(jīng)股東大會(huì)特別決議批準(zhǔn)，任何一名激勵(lì)對(duì)象通過全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票累計(jì)不得超過公司股本總額的（）A、1%B、2%C、3%D、4%第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)A52、下列事項(xiàng)不屬于日常經(jīng)營關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的是（）A、購買燃料、動(dòng)力B、提供或接受勞務(wù)C、租入或租出資產(chǎn)D、委托或受托銷售C53、上市公司應(yīng)當(dāng)在有關(guān)似聘任董事會(huì)秘書的會(huì)議召開（）之前將該董事會(huì)秘書的有關(guān)材料報(bào)送本所。A、兩個(gè)交易日B、三個(gè)交易日C、五個(gè)交易日D、七個(gè)交易日C54、上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保公司定期報(bào)告的按時(shí)披露，因故無法形成有關(guān)定期報(bào)告的董事會(huì)決議的，應(yīng)當(dāng)（）A、由監(jiān)事會(huì)審議并披露定期報(bào)告B、以董事會(huì)公告的方式對(duì)外披露相關(guān)事項(xiàng)，說明無法形成董事會(huì)決議的具體原因和存在的風(fēng)險(xiǎn)C、仍然披露定期報(bào)告，但需說明無法形成董事會(huì)決議的原因D、不需對(duì)外披露任何公告B55、下列關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組描述中錯(cuò)誤的是（）A、購買、出售的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到50％以上；B、購買、出售的資產(chǎn)在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度所產(chǎn)生的營業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告營業(yè)收入的比例達(dá)到50％以上；C、購買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50％以上，且超過5000萬元人民幣；D、購買、出售資產(chǎn)產(chǎn)生的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告凈利潤的比例達(dá)到50％以上，且超過5000萬元人民幣。D56、某公司正在籌劃一項(xiàng)重大購買資產(chǎn)的事項(xiàng)，將在下周提交公司董事會(huì)審議。并在通過后簽署相關(guān)協(xié)議，但是近期某主要財(cái)經(jīng)媒體對(duì)該項(xiàng)重大購買資產(chǎn)事項(xiàng)進(jìn)行了報(bào)道，上市公司應(yīng)當(dāng)最先在（）時(shí)點(diǎn)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。A、董事會(huì)批準(zhǔn)時(shí)B、協(xié)議簽署時(shí)C、總經(jīng)理籌劃時(shí)D、市場出現(xiàn)該事項(xiàng)的傳聞時(shí)第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)A57、年度股東大會(huì)每年召開一次，應(yīng)當(dāng)于上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的（）個(gè)月內(nèi)舉行。A、1DB、2C、3D、658、A公司董事會(huì)召開會(huì)議，審議一項(xiàng)A公司與其控股股東的關(guān)聯(lián)交易，A公司董事會(huì)成員7人，實(shí)際出席會(huì)議5人，其中有3名董事屬于關(guān)聯(lián)董事（另有1名關(guān)聯(lián)董事缺席），根據(jù)《上市規(guī)則》規(guī)定，該關(guān)聯(lián)交易的議案須（）。A、該董事會(huì)不得舉行B、該議案必須經(jīng)出席董事的2/3以上同意C、該議案必須經(jīng)出席董事的1/2以上同意，且經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事1/2以上同意D、董事會(huì)直接將該議案提交股東大會(huì)審議D59、上市公司下列規(guī)則不需提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的是（）。A、總經(jīng)理工作細(xì)則B、董事會(huì)議事規(guī)則C、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則D、股東大會(huì)議事規(guī)則A60、上市公司出現(xiàn)下列哪種情形時(shí)，不需要向交易所報(bào)告并披露：（主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或被抵押、質(zhì)押；）A、公司預(yù)計(jì)出現(xiàn)資不抵債（一般指凈資產(chǎn)為負(fù)值）；B、C、公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或受到重大行政、刑事處罰：D、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員因身體原因無法正常履行職責(zé)達(dá)到或預(yù)計(jì)達(dá)到1個(gè)月以上。D61、持有公司（）以上股份的股東或?qū)嶋H控制人持股情況或控制公司的情況發(fā)生或擬發(fā)生較大變化時(shí)，公司應(yīng)及時(shí)向本所報(bào)告并披露。A、10％B、5％C、3％D、1％B第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)二、多項(xiàng)選擇題（20題，每題1.5分，共30分）1、下列哪些人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司的定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見:A、公司非獨(dú)立董事C、董事會(huì)秘書B、公司副總經(jīng)理D、公司獨(dú)立董事(ABCD)2、下列有關(guān)定期報(bào)告披露相關(guān)表述正確的是（）：A、公司經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制定期報(bào)告提交董事會(huì)審議B、公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)依法對(duì)公司定期報(bào)告是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整簽署書面確認(rèn)意見C、上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見D、定期報(bào)告均應(yīng)提交股東大會(huì)審議ABC3、上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)后及時(shí)履行首次披露義務(wù)（）：A、董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí)B、簽署附條件的意向書或協(xié)議時(shí)C、簽署附期限的意向書或協(xié)議時(shí)D、公司（含任一董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員）知悉或理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時(shí)ABCD4、上市公司存在或正在籌劃重大收購與出售資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)在以下（）時(shí)點(diǎn)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。A、公司股票價(jià)格未出現(xiàn)異常波動(dòng)，也沒有市場傳聞，公司也未就上述行為達(dá)成任何協(xié)議B、公司未就上述行為達(dá)成任何協(xié)議，但公司股票價(jià)格出現(xiàn)異常波動(dòng)C、公司就上述行為與對(duì)手方達(dá)成意向性協(xié)議第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)D、公司就上述行為與對(duì)手方達(dá)成意向性協(xié)議，雙方就此簽訂了保密性條款約定雙方不得向第三方披露上述信息，且擬披露的信息尚未泄露BC5、根據(jù)《股票上市規(guī)則》，屬于本股份有限公司的關(guān)聯(lián)人的有（）：A、本股份有限公司控股股東的董事B、自然人F，本年度持有本股份有限公司7%的股權(quán)，減持后現(xiàn)僅持有5%C、持有本股份有限公司3%的自然人的配偶D、持有本股份有限公司8%的公司的董事長（D選項(xiàng)有爭議）ABD6、獨(dú)立董事可以行使下述特別職權(quán)（）：A、向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所B、向董事會(huì)提請(qǐng)召開臨時(shí)股東大會(huì)C、提議召開董事會(huì)D、獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)ABCD7、（）有權(quán)向董事會(huì)提議或請(qǐng)求召開臨時(shí)股東大會(huì)：A、獨(dú)立董事B、監(jiān)事會(huì)C、董事D、單獨(dú)或合計(jì)持有公司10%以上股權(quán)的股東ABDC,董事會(huì)8、公司簽署與日常經(jīng)營活動(dòng)相關(guān)的銷售產(chǎn)品或商品、提供勞務(wù)、承包工程等重大合同，達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告本所并公告：（）A．合同金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入30%以上，且絕對(duì)金額在3000萬元以上的B．合同金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入50%以上，且絕對(duì)金額在5000萬元以上的C．合同履行預(yù)計(jì)產(chǎn)生的利潤占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)利潤總額的30%以上，且絕對(duì)金額超過300萬元的D．合同履行預(yù)計(jì)產(chǎn)生的利潤占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)利潤總額的50%以上，且絕對(duì)金額超過500萬元的第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)AC9、上市公司應(yīng)當(dāng)制定定期報(bào)告的編制、審議、披露程序。下列說法正確的是:A、董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制定期報(bào)告草案，提請(qǐng)股東大會(huì)審議;B、證券事務(wù)代表負(fù)責(zé)將定期報(bào)告送達(dá)董事審閱;C、董事長負(fù)責(zé)召集和主持董事會(huì)會(huì)議審議定期報(bào)告;D、監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)審核董事會(huì)編制的定期報(bào)告;E、董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)組織定期報(bào)告的披露工作。ACDE10、在交易事項(xiàng)中，出售控股子公司股權(quán)導(dǎo)致上市公司合并報(bào)表范圍變更的，還應(yīng)當(dāng)對(duì)如下哪些方面進(jìn)行說明。A、上市公司是否存在為該子公司提供擔(dān)保;B、上市公司是否存在委托該子公司理財(cái);C、該子公司占用上市公司資金等方面的情況;D、如存在占用上市公司資金情況，披露涉及的金額、對(duì)上市公司的影響和解決措施;(ABCD)11、下列哪些事項(xiàng)需要獨(dú)立董事發(fā)表意見A、提名、任免董事B、聘任解聘高級(jí)管理人員C、公司董事會(huì)未作出現(xiàn)金利潤分配預(yù)案D、對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助(ABCD)12、某上市公司擬于2011年4月12日公布年報(bào)，該上市公司在下列時(shí)點(diǎn)或期間內(nèi)不得向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán):A、2011年3月9日B、2011年3月14日第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)C、重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后2個(gè)交易日D、其他可能影響股價(jià)的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個(gè)交易日(BCD)13、以下行為須經(jīng)股東大會(huì)審議通過的是:()A、公司及其公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保B、公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保C、為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保D、單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保E、對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保ACDE連續(xù)十二個(gè)月14、上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告所涉及的重大事件最先觸及下列哪一時(shí)點(diǎn)后及時(shí)履行首次披露義務(wù):A、董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí)B、簽署意向書或協(xié)議(無論是否附加條件或期限>時(shí)C、公司(含任一董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員)知悉或理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時(shí)D、交易合同尚在商談中且市場未出現(xiàn)相關(guān)傳聞，公司股票及其衍生品種交易也未發(fā)生異常波動(dòng)(ABC)15、公平信息披露是指上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露重大信息，以下屬于重大信息的是（）A、公司技術(shù)取得重大突破，研發(fā)出一種具有較大市場空間的新產(chǎn)品B、公司近期擬推出股權(quán)激勵(lì)方案C、公司中標(biāo)一項(xiàng)重大合同D、公司預(yù)計(jì)業(yè)績與己披露的業(yè)績預(yù)告出現(xiàn)較大差異E、公司擬籌劃收購?fù)袠I(yè)的其他公司ABCDE16、董事會(huì)在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，下列董事或者具有下列情形之一的董事應(yīng)回避表決的是:()第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)A、在交易對(duì)方任職B、在交易對(duì)方控制的下屬單位任職C、交易對(duì)方實(shí)際控制人的關(guān)系密切的家庭成員D、交易對(duì)方實(shí)際控制人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的關(guān)系密切的家庭成員ABCD17、根據(jù)《董事會(huì)秘書及證券事務(wù)代表資格管理辦法》規(guī)定，董事會(huì)秘書及證券事務(wù)代表有以下情形之一的，本所可以取消其董事會(huì)秘書資格：（）A、不符合《上市規(guī)則》所要求的任職條件的：B、最近三年受到證券交易所公開譴責(zé)或三次以上通報(bào)批評(píng)的；C、連續(xù)兩年未參加本所董事秘書培訓(xùn)的；D、連續(xù)三個(gè)月以上不能履行職責(zé)的；E、信息披露考核不合格的。ABC18、發(fā)生以下情況時(shí)，持有、控制上市公司5％以上股份的股東或?qū)嶋H控制人應(yīng)當(dāng)立即通知公司并配合其履行信息披露義務(wù)：（）A、相關(guān)股東持有、控制的公司5％以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管或者設(shè)定信托或被依法限制表決權(quán)；B、相關(guān)股東或?qū)嶋H控制人進(jìn)入破產(chǎn)、清算等狀態(tài)；C、相關(guān)股東或?qū)嶋H控制人持股或控制公司的情況已發(fā)生或擬發(fā)生較大變化；D、相關(guān)股東或?qū)嶋H控制人擬對(duì)公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或債務(wù)重組；E、相關(guān)股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生虧損。ABCD19、上市公司擬披露的信息屬于（），按照上市規(guī)則披露或履行相關(guān)義務(wù)可能會(huì)導(dǎo)致其違反國家有關(guān)保密法律、行政法規(guī)規(guī)定或損害公司利益的，公司可以向交易所申請(qǐng)豁免按上市規(guī)則披露或履行相關(guān)義務(wù)：A、國家機(jī)密C、敏感信息B、商業(yè)秘密D、交易所認(rèn)可的其他情況ABD20、獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就（）事項(xiàng)向董事會(huì)或股東大會(huì)發(fā)表獨(dú)立意見第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)A、提名、任免董事；B、聘任或解聘高級(jí)管理人員；C、與上市公司股東發(fā)生總額高于300萬元的資金往來；D、對(duì)控股子公司提供擔(dān)保；E、獨(dú)立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項(xiàng)。ABCE21、上市公司預(yù)計(jì)全年度、半年度、前三季度經(jīng)營業(yè)績按要求應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行業(yè)績預(yù)告時(shí)，如果因?yàn)楸容^基數(shù)符合（情形，經(jīng)本所同意可以豁免進(jìn)行業(yè)績預(yù)告。）A、上一年度每股收益絕對(duì)值低于或等于0.05元人民幣；B、上一年半度每股收益絕對(duì)值低于或等于0.03元人民幣；C、上一年半年度每股收益絕對(duì)值低于或等于0.04元人民幣；D、上一年前三季度每股收益絕對(duì)值低于或等于0.03元人民幣；E、上一年前三季度每股收益絕對(duì)值低于或等于0.04元人民幣。ABE22、上市公司利用閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的條件是（）：A、不得變相改變募集資金用途；B、單次補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過六個(gè)月；C、單次補(bǔ)充流動(dòng)資金金額不得超過募集資金金額的30％；D、不得影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行；E、不使用閑置募集資金進(jìn)行證券投資。:單次補(bǔ)充流動(dòng)資金金額不得超過募集資金凈額的50%;ABD23、上市公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時(shí)性商業(yè)秘密等情形，及時(shí)披露可能會(huì)損害公司利益或誤導(dǎo)投資者．符合如下條件之（）的可以暫緩披露相關(guān)信息：A、擬披露的信息未泄漏；B、有關(guān)內(nèi)幕人士已書面承諾保密；C、公司股票及其衍生品種交易未發(fā)生異常波動(dòng)；D、向交易所提出暫緩披露申請(qǐng)，說明暫緩披露的理由和期限，且申請(qǐng)經(jīng)交易所同意；第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)E、雖然消息泄露但未引起股價(jià)異常波動(dòng)。ABCD24、下列人員中屬于《證券法》規(guī)定的知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員的為（）A、由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)證券交易信息的人員B、持有公司5％以上股份的股東C、發(fā)行人控股的公司的高級(jí)管理人員D、擔(dān)任發(fā)行股票公司審計(jì)師的中介機(jī)構(gòu)E、公司內(nèi)部參與發(fā)行的工作人員ABCDE25、上市公司發(fā)生提供擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議后及時(shí)對(duì)外披露。提供擔(dān)保事項(xiàng)屬于（）情形之一的，還應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議；A、單筆擔(dān)保額超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10％的擔(dān)保；B、上市公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50％以后提供的任何擔(dān)保；C、對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保；D、連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30％；E、連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的30％且絕對(duì)會(huì)額超過3000萬元人民幣；ABCD26、上市公司在及時(shí)披露董事會(huì)通過的購買資產(chǎn)決議后，還應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)下列（）情形時(shí)及時(shí)履行披露義務(wù)：A、上市公司就購買資產(chǎn)事項(xiàng)簽署協(xié)議；B、上市公司解除已簽署的購買資產(chǎn)協(xié)議：C、上市公司簽署購買資產(chǎn)的補(bǔ)充協(xié)議；D、上市公司完成購買資產(chǎn)的交付手續(xù)。ABC27、上市公司董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。關(guān)聯(lián)董事是指具有下列哪些情形之一的董事：（）A、交易對(duì)方；B、在交易對(duì)方任職，或在能直接或間接控制該交易對(duì)方的法人或其他組織、該交易對(duì)方直接或間接控制的法人或其他組織任職；C、擁有交易對(duì)方的直接或間接控制權(quán)的；D、交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員；E、交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的關(guān)系密切的家庭成員。第四十期深交所董秘考試重點(diǎn)ABCDE三、判斷題（每小題0.5分，共15分）1、上市公司申請(qǐng)暫緩披露相關(guān)信息的期限一般不超過三個(gè)月。一般不超過兩個(gè)月×（）2、上市公司出現(xiàn)股權(quán)分布不符合上市條件持續(xù)達(dá)到20個(gè)交易日的，其股票及其衍生品種將被強(qiáng)制停牌。（）√3、公共傳媒中出現(xiàn)上市公司尚未披露的信息，本所可在交易時(shí)間對(duì)公司股票停牌。（×?）公共傳媒中出現(xiàn)上市公司尚未披露的重大信息，可能或者已經(jīng)對(duì)公司股票及其衍生品種的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，本所可以在交易時(shí)間對(duì)公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌，直至公司披露相關(guān)公告的當(dāng)日開市時(shí)復(fù)牌。公告披露日為非交易日的，則在公告披露后的第一個(gè)交易日開市時(shí)復(fù)牌。4、A公司為上市公司，B公司與A公司同屬某國有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)控制的法人，B公司與A公司不構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系，B公司總經(jīng)理擔(dān)任A公司的董事，該總經(jīng)理也不屬于A公司的關(guān)聯(lián)自然人。（）×5、股東大會(huì)召開前，董事會(huì)可以增加臨時(shí)提案。（）×6、上市公司非公開發(fā)行股票涉及資產(chǎn)審計(jì)、評(píng)估或者上市公司盈利預(yù)測的，資產(chǎn)審計(jì)結(jié)果、評(píng)估結(jié)果和經(jīng)審計(jì)的盈利預(yù)測報(bào)告至遲應(yīng)隨召開股東大會(huì)的通知同時(shí)公告。（）√7、上市公司向其全資子公司提供擔(dān)保的無需披露。（）×8、上市公司應(yīng)當(dāng)披露的重大信息如存在不確定性因素且預(yù)計(jì)難以保密的，或者在按規(guī)定披露前已經(jīng)泄漏的．公司應(yīng)當(dāng)?shù)谝粫r(shí)間向本所申請(qǐng)停牌，直至按規(guī)定披露。（）√9、上市公司在對(duì)外交易時(shí)僅與他人簽署意向書而未簽訂正式協(xié)議的，可以不做相應(yīng)披露。（×）10、上市公司聘任獨(dú)立董事的，其中應(yīng)至少包括一名會(huì)計(jì)專業(yè)人士，會(huì)計(jì)專業(yè)人士是指具有會(huì)計(jì)高級(jí)職稱或注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格的人士。（）√11、上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象可以包括上市