備用金及報(bào)銷付款管理規(guī)定

備用金及報(bào)銷付款管理規(guī)定1目的為加強(qiáng)各項(xiàng)費(fèi)用管理,規(guī)范費(fèi)用的報(bào)銷付款，提高公司運(yùn)營效率，特制定本規(guī)定。3定義3.1出差出差是指公司員工受公司主管負(fù)責(zé)人派遣在其常駐辦公城市以外的地區(qū)履行公務(wù)的行為。出差員工可以根據(jù)本制度的規(guī)定享受相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的出差補(bǔ)助；在其常駐辦公城市市內(nèi)履行公務(wù)不享受出差補(bǔ)助。3.2駐外員工指根據(jù)業(yè)務(wù)需要，由人力資源部下發(fā)正式的駐外通知確認(rèn)的駐外員工。4日常借款規(guī)定4.1備用金公司備用金分為臨時(shí)備用金及常用備用金。員工不能同時(shí)借支臨時(shí)備用金與常用備用金。4.1.1臨時(shí)備用金指員工因日常公務(wù)需要而臨時(shí)從財(cái)經(jīng)線預(yù)支的借款。員工申請(qǐng)臨時(shí)備用金時(shí)，需對(duì)預(yù)計(jì)每筆開支進(jìn)行合理估算，根據(jù)實(shí)際需要借款，但國內(nèi)出差原則上不予借支差旅款。4.1.2常用備用金指為需要經(jīng)常支付相關(guān)經(jīng)營費(fèi)用的員工或部門提供的不需要即時(shí)清算的預(yù)支現(xiàn)金。員工常駐城市若有財(cái)務(wù)人員，則員工不得借支常用備用金。常用備用金借款限額為人民幣2萬元。4.2借款流程4.2.1在費(fèi)用管理系統(tǒng)中按要求填寫借款申請(qǐng)。4.2.2系統(tǒng)將根據(jù)預(yù)設(shè)的審批標(biāo)準(zhǔn)通知相關(guān)審批人進(jìn)行包括部門審批、財(cái)務(wù)審批等流程審批。4.2.3審批完畢后，通常情況下，財(cái)經(jīng)線于下1工作日內(nèi)支付所借款項(xiàng)。（注：人民幣借款若提現(xiàn)金需于提取現(xiàn)金前一個(gè)工作日通知出納準(zhǔn)備現(xiàn)金。外幣現(xiàn)金借款需提前兩個(gè)工作日通知出納。)4.3還款4.3.1臨時(shí)備用金：于借款所用業(yè)務(wù)完成后五個(gè)工作日內(nèi)辦理核銷。財(cái)經(jīng)線每月對(duì)臨時(shí)備用金進(jìn)行清理，對(duì)超過一個(gè)月不予核銷的個(gè)人借支款，無合理原因，財(cái)經(jīng)線有權(quán)從當(dāng)事人工資中扣除并予以其他處罰措施。臨時(shí)備用金實(shí)行“前款不清，后款不借”的原則。4.3.2常用備用金：定期進(jìn)行清理。4.3.3人員異動(dòng)（包括離職、調(diào)動(dòng)、派駐）須清還原部門或原駐地的借款才予以5總體報(bào)銷付款原則5.1對(duì)于報(bào)銷申請(qǐng)，員工需在費(fèi)用發(fā)生日（其中與出差有關(guān)的費(fèi)用從出差返回日期起計(jì)）起五個(gè)工作日內(nèi)提交，無充分合理原因，超過費(fèi)用發(fā)生之日起1個(gè)月的報(bào)銷申請(qǐng)，根據(jù)情節(jié)輕重，將不予報(bào)銷或不予全額報(bào)銷(超過1個(gè)月后的款項(xiàng)按日扣除相應(yīng)報(bào)銷金額的1%)；超過兩個(gè)月的報(bào)銷款項(xiàng)，全額不予報(bào)銷，相關(guān)損失由個(gè)人承擔(dān)。5.2任何支出都必須出具紙面形式的證據(jù)如發(fā)票、收據(jù)、帳單或類似的證據(jù)。在中國國內(nèi)發(fā)生的任何支出必須取得稅局認(rèn)可的真實(shí)、合法的發(fā)票或收據(jù)。員工須將所有發(fā)票等單證從1開始連續(xù)編號(hào)并以醒目方式寫在相應(yīng)紙質(zhì)單證上。對(duì)于不符規(guī)定、附件缺失的報(bào)銷付款單據(jù)，相關(guān)金額不予報(bào)銷。虛假報(bào)銷或以公司支出謀取私利者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將根據(jù)騰訊高壓線的有關(guān)規(guī)定予以懲處。5.3發(fā)票遺失時(shí)，所有損失原則上由個(gè)人承擔(dān)。若遺失對(duì)公付款發(fā)票，須按照稅局規(guī)定進(jìn)行處理，從發(fā)票所屬公司重新取得；若遺失個(gè)人報(bào)銷發(fā)票，將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用，且不得用其他發(fā)票代替。此外，丟失出差的往返機(jī)票、車船票或酒店住宿賬單等客觀證據(jù)，將不予計(jì)算報(bào)銷相關(guān)出差補(bǔ)助。5.4出現(xiàn)假發(fā)票時(shí)，須重新取得真實(shí)發(fā)票，否則將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。5.5員工需通過費(fèi)用管理系統(tǒng)填寫費(fèi)用申請(qǐng)，并在費(fèi)用管理系統(tǒng)中逐筆填寫費(fèi)用發(fā)生明細(xì)，明細(xì)程度以審批人在電子審批時(shí)無須審閱原始單據(jù)而能合理判定費(fèi)用及金額的發(fā)生合理性為限（如每筆開支可能包括：日期、時(shí)間、地點(diǎn)、事由、隨同人或其他信息等）。此外，員工需在相關(guān)費(fèi)用欄填寫對(duì)應(yīng)上述5.2條所述的發(fā)票編號(hào)，以供核對(duì)。5.6報(bào)銷單由各部門秘書統(tǒng)一送至財(cái)經(jīng)線，按財(cái)經(jīng)線規(guī)定送單，原則上不接受單獨(dú)送單。5.7對(duì)公付款時(shí)如按公司規(guī)定需簽訂合同的，首次付款時(shí)需提供合同影印件。合同主體、發(fā)票提供方及收款單位必須一致。此外，所有對(duì)公支付均須通過銀行轉(zhuǎn)帳，原則上不允許員工以現(xiàn)金支付。6具體項(xiàng)目報(bào)銷付款規(guī)定6.1差旅費(fèi)6.1.1一般原則1）員工前往出差城市在無公司車輛搭載情況下，應(yīng)搭乘公共交通工具，原則上應(yīng)避免使用出租車作為跨城市交通工具。使用私人交通工具的，不予報(bào)銷相關(guān)支出。2）差旅費(fèi)報(bào)銷必須在費(fèi)用系統(tǒng)上傳出差報(bào)告。3）國外出差的費(fèi)用如需轉(zhuǎn)換成別的幣種，需提供兌換收據(jù)，如不能提供兌換收據(jù)，則按財(cái)務(wù)入帳匯率（上月月末中國銀行外匯牌價(jià)中間價(jià)）計(jì)算。4）員工國內(nèi)出差時(shí)所有的機(jī)票及酒店預(yù)訂，原則上均須通過公司指定差旅管理機(jī)構(gòu)訂購。特殊情況可以不通過公司指定差旅管理機(jī)構(gòu)訂購，但要求在報(bào)銷申請(qǐng)單備注中注明合理原因。6.1.2交通規(guī)定1）除各首席官、總裁、高級(jí)執(zhí)行副總裁按另行的交通規(guī)定執(zhí)行外，其他員工出差可選擇乘坐不高于飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、火車硬臥、長(zhǎng)途公共汽車等類似標(biāo)準(zhǔn)交通工具出差。2）在公司指定差旅管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)機(jī)票訂購時(shí)，在該機(jī)構(gòu)可出具機(jī)票的城市，員工訂購機(jī)票均應(yīng)通過該機(jī)構(gòu)進(jìn)行訂購并滿足公司訂購機(jī)票的規(guī)定（如：預(yù)訂機(jī)票時(shí)，在出發(fā)地購買出發(fā)航班，原則上須預(yù)訂該航班最低價(jià)格的機(jī)票）。在不符合公司規(guī)定訂購機(jī)票時(shí)，差旅管理機(jī)構(gòu)會(huì)提請(qǐng)預(yù)訂人提供原因說明，并進(jìn)行記錄。因工作原因或不可抗力原因產(chǎn)生的退票及改簽，產(chǎn)生費(fèi)用予以報(bào)銷，但要求在報(bào)銷申請(qǐng)單備注中注明合理原因。其他私人原因產(chǎn)生的費(fèi)用不予報(bào)銷相關(guān)支出。3）員工在出差城市往返酒店和辦公地點(diǎn)及辦理公務(wù)所發(fā)生的交通費(fèi)（包括公共汽車費(fèi)、地鐵費(fèi)和出租車費(fèi)）于報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)一同報(bào)銷，員工因私所發(fā)生的交通費(fèi)不得報(bào)銷。往返酒店和辦公地點(diǎn)及辦理公務(wù)所發(fā)生的交通費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，報(bào)銷時(shí)應(yīng)在費(fèi)用系統(tǒng)詳細(xì)填寫相關(guān)項(xiàng)目，包括事由、往返地、金額，交通費(fèi)報(bào)銷應(yīng)分筆填寫明細(xì)。6.1.3住宿規(guī)定1）除執(zhí)行副總裁及以上級(jí)別員工外，公司員工兩人或兩人以上出差且符合雙人住房條件（性別相同視為符合雙人住房條件）的，應(yīng)雙人同住一間標(biāo)房。如符合雙人住宿條件而分住兩間房的，僅按單人住宿標(biāo)準(zhǔn)予以報(bào)銷一個(gè)人的住宿費(fèi)用。雙人住宿應(yīng)在報(bào)銷時(shí)備注說明。2）員工與中層管理干部（包括部門總經(jīng)理、副總經(jīng)理、助理總經(jīng)理、4級(jí)以上專家）以上人員一起出差時(shí)，經(jīng)相關(guān)副總裁預(yù)先批準(zhǔn)后，低級(jí)別員工住宿最高可按同行人員最高級(jí)別員工標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；當(dāng)?shù)图?jí)別員工與高級(jí)別員工雙人住宿同一間房時(shí)，可直接按高級(jí)別員工雙人住宿標(biāo)準(zhǔn)入住，無需預(yù)先批準(zhǔn)。3）差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)，除需提供住宿發(fā)票外，住宿酒店的還必須附上酒店打印的入住消費(fèi)帳單。4） 到深圳和北京出差時(shí)間超過15天的，應(yīng)由部門秘書協(xié)助申請(qǐng)安排入住公司宿舍。5）在公司指定差旅管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)酒店預(yù)訂時(shí)，原則上員工應(yīng)首先通過差旅管理機(jī)構(gòu)訂購公司在當(dāng)?shù)刂付ǖ膮f(xié)議酒店標(biāo)準(zhǔn)間。公司行政部負(fù)責(zé)確定協(xié)議酒店。僅在當(dāng)?shù)責(zé)o協(xié)議酒店或協(xié)議酒店對(duì)辦理業(yè)務(wù)極不便利時(shí)，才可訂購差旅管理公司的會(huì)員酒店。入住公司相應(yīng)級(jí)別協(xié)議酒店標(biāo)準(zhǔn)間，在特殊時(shí)期（如廣交會(huì)期間在廣州住宿時(shí)），當(dāng)?shù)鼐频陜r(jià)格整體大幅攀升時(shí)，應(yīng)考慮避開特殊時(shí)期出差，如確需在這期間出差，需提請(qǐng)上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)并在財(cái)務(wù)報(bào)銷時(shí)將該批準(zhǔn)一并提交財(cái)經(jīng)線，在該特殊時(shí)期的住宿價(jià)格可不受下述第6）條住宿標(biāo)準(zhǔn)限制。6）酒店住宿標(biāo)準(zhǔn)：公司依照員工級(jí)別并參照市場(chǎng)水平制訂酒店住宿標(biāo)準(zhǔn)并定期修訂。其中：——普通員工住宿標(biāo)準(zhǔn)：參照三星級(jí)酒店價(jià)格制訂?！袑庸芾砀刹浚ò偨?jīng)理、副總經(jīng)理、助理總經(jīng)理，4級(jí)以上專家）住宿標(biāo)準(zhǔn)：參照四星級(jí)酒店價(jià)格制訂?！笨偛?、執(zhí)行副總裁住宿標(biāo)準(zhǔn)：參照五星級(jí)酒店價(jià)格制訂。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：?jiǎn)挝唬喝嗣駧旁?晚/房出差地點(diǎn)北京/上海中國其他城市中國香港、澳門、臺(tái)灣/國外人員級(jí)別:一般員工

（含外聘員工）500350入住標(biāo)準(zhǔn):不高于三星級(jí)酒店。

中層管理干部750500入住標(biāo)準(zhǔn):不高于四星級(jí)酒店。

副總裁、執(zhí)行副總裁950750入住標(biāo)準(zhǔn):不高于五星級(jí)酒店。

注：出差因公產(chǎn)生的電話費(fèi)（需提供電話清單）及因公上網(wǎng)費(fèi)可予以報(bào)銷。因私消費(fèi)（包括出差期間個(gè)人餐費(fèi)）不予報(bào)銷。公司實(shí)行出差補(bǔ)助制度，給予員工出差補(bǔ)助，用于支付員工出差期間的個(gè)人餐費(fèi)及其他私人消費(fèi)。酒店發(fā)票包含除房費(fèi)外的其他支出時(shí)，需在費(fèi)用管理系統(tǒng)中分別列明金額。6.1.4出差補(bǔ)助1）國內(nèi)出差（不包括香港、澳門特別行政區(qū)及臺(tái)灣地區(qū)）：正式員工按出差住宿天數(shù)以人民幣100元/晚（外聘員工人民幣60元/晚）支付出差補(bǔ)助。2）出差香港、澳門特別行政區(qū)及臺(tái)灣地區(qū)以及國外：正式員工按出差住宿天數(shù)支付出差補(bǔ)助，補(bǔ)助為75美元/晚；單次出差超過14天的，超過部分（從第15天算起）補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)減按50美元/晚支付。外聘員工按正式員工標(biāo)準(zhǔn)減半支付。3）單次出差同一地點(diǎn)時(shí)間超過30天視同派駐。前30天按出差費(fèi)用報(bào)銷，自第31日起，即視同派駐，員工費(fèi)用報(bào)銷及補(bǔ)助按駐外規(guī)定予以核算（參見第6.2條駐外相關(guān)費(fèi)用），相關(guān)酒店住宿等費(fèi)用不再予以報(bào)銷。4）出差補(bǔ)助報(bào)銷時(shí)，需提供酒店住宿帳單、機(jī)票或登機(jī)牌等能證明出差住宿天數(shù)的憑據(jù)。6.1.5外聘員工出差報(bào)銷規(guī)定1）深圳總部外聘人員費(fèi)用由相應(yīng)部門經(jīng)理審批，秘書代為報(bào)銷。2）分公司外聘人員費(fèi)用由相關(guān)項(xiàng)目經(jīng)理代為報(bào)銷。6.1.6簽證費(fèi)因公出差，簽證的費(fèi)用并入差旅費(fèi)全額進(jìn)行報(bào)銷。6.1.7保險(xiǎn)由于公司已經(jīng)給所有正式員工購買了意外保險(xiǎn)，報(bào)銷車船機(jī)票費(fèi)時(shí)不再另行報(bào)銷保險(xiǎn)費(fèi)。6.2駐外相關(guān)費(fèi)用駐外補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)如下：6.2.1駐外人員在抵達(dá)派駐地當(dāng)月，以實(shí)際到達(dá)派駐地之日起計(jì)算，可以享受不超過兩周（14天）的出差住宿及駐地交通費(fèi)報(bào)銷（不足14天按實(shí)際天數(shù)核算）。6.2.2駐外員工在駐外期間享受駐外補(bǔ)助，公司根據(jù)《駐外管理辦法》予駐外員工以人民幣1,500元/月的駐外補(bǔ)助，駐外補(bǔ)助每月隨當(dāng)月工資一同發(fā)放。6.2.3駐外首月如抵達(dá)派駐地的日期在15日（含15日）以前的，領(lǐng)取當(dāng)月全額駐外補(bǔ)助；15日后抵達(dá)派駐地的，領(lǐng)取當(dāng)月駐外補(bǔ)助的一半（首月無論領(lǐng)取當(dāng)月全額駐外補(bǔ)助或駐外補(bǔ)助一半的情況，均不再享受出差補(bǔ)助，即出差補(bǔ)助不與駐外補(bǔ)助同時(shí)享受）。6.2.4駐外結(jié)束日超過當(dāng)月15日（含15日）的，領(lǐng)取當(dāng)月全額駐外補(bǔ)助；駐外期結(jié)束日在當(dāng)月15日以內(nèi)的，領(lǐng)取當(dāng)月駐外補(bǔ)助的一半。6.2.5由于駐外人員已享受駐外補(bǔ)助，因此只能享受抵達(dá)當(dāng)月不超過兩周（14天）的出差住宿與交通費(fèi)報(bào)銷，而不再同時(shí)享受出差補(bǔ)助。6.2.6駐外員工最多可領(lǐng)取不超過6個(gè)月的駐外補(bǔ)助。6.2.7派駐期超過2個(gè)月的員工，在派駐期間可享受一次性5天帶薪探親假期，并按照出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷駐地到家庭常住地之間的往返交通費(fèi)用（包括長(zhǎng)途汽車票、飛機(jī)票、船票，不含市內(nèi)交通費(fèi)）。6.2.8中國大陸地區(qū)以外的駐外補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)以公司其他相關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)6.3業(yè)務(wù)招待費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指因工作需要招待客戶和外單位人員而發(fā)生的費(fèi)用。6.3.1報(bào)銷的餐費(fèi)發(fā)票必須蓋有餐飲店印章，單次餐費(fèi)發(fā)票必須是同一餐飲店印章，相同金額的餐費(fèi)發(fā)票號(hào)應(yīng)連號(hào)。6.3.2對(duì)于禮品的贈(zèng)送，除需要提供發(fā)票外，還需提供商場(chǎng)的小票，無電腦小票則需在發(fā)票中注明原因。贈(zèng)送禮品于購買前，需按照公司及部門規(guī)定預(yù)先進(jìn)行報(bào)備。6.4市內(nèi)交通費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)是指公司員工在其常駐城市辦理公務(wù)所發(fā)生的交通費(fèi)（包括公共汽車費(fèi)、地鐵費(fèi)和出租車費(fèi)），公司員工上下班或因私所發(fā)生的交通費(fèi)不在此列。6.4.1市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，報(bào)銷時(shí)應(yīng)在費(fèi)用系統(tǒng)詳細(xì)填寫相關(guān)項(xiàng)目，包括事由、往返地、金額，多次市內(nèi)交通費(fèi)統(tǒng)一報(bào)銷應(yīng)分筆填寫明細(xì)。6.4.2報(bào)銷的市內(nèi)交通費(fèi)嚴(yán)格限定為辦理公務(wù)所發(fā)生的交通費(fèi)，不得將個(gè)人因私及正常上下班交通費(fèi)混同報(bào)銷，私人車輛費(fèi)用發(fā)票不給予報(bào)銷。6.4.3如果所在地區(qū)使用機(jī)打發(fā)票，則非機(jī)打發(fā)票不予報(bào)銷。6.4.4加班（含平時(shí)及周末）至22：00后因公司沒有提供相應(yīng)班車服務(wù)而發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)，經(jīng)審批后給予報(bào)銷，每月匯總一次報(bào)銷（注：需有相應(yīng)考勤記錄支持才能予以報(bào)銷）。6.4.5市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：1）常駐片區(qū)業(yè)務(wù)部門指定銷售人員每月報(bào)銷限額為人民幣1000元(不含職能線人員、業(yè)務(wù)部門非銷售人員及研發(fā)人員等)。2）經(jīng)總部正式任命的部門正副總經(jīng)理、助理總經(jīng)理、4級(jí)以上專家員工及上述第1）條中人員如自駕車上下班并將自有車輛作為本人因公出外的交通工具的，可以按照每月人民幣1000元標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷油費(fèi)等車輛費(fèi)用，并將本人車輛資料報(bào)財(cái)經(jīng)線應(yīng)付管理模塊備案。享受此政策的人員不得再行報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)。3）香港籍管理干部如沒有自駕車的，可以按照每月1000元標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷車船、的士費(fèi)等日常來往香港的交通費(fèi)。6.5公司車輛費(fèi)用6.5.1公車費(fèi)用主要包括汽油費(fèi)、停車費(fèi)、路橋費(fèi)、清潔費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、車船使用稅、日常修理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、年檢費(fèi)等日常必需費(fèi)用，原則上不包括汽車裝飾品、CD、磁帶等非必需物品以及由于違章行為由當(dāng)事人承擔(dān)的罰款。6.5.2原則上公車不能私用，因私發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用不得報(bào)銷。6.5.3總部、北京及上海公車保險(xiǎn)費(fèi)、維護(hù)費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、汽車零配件購置費(fèi)、車上清潔用品購置費(fèi)由行政部統(tǒng)一報(bào)銷；二保、年檢費(fèi)由主車司機(jī)負(fù)責(zé)報(bào)銷；汽油費(fèi)、停車費(fèi)、路橋費(fèi)、洗車費(fèi)由用車部門實(shí)報(bào)實(shí)銷。6.5.4各部門公車費(fèi)用報(bào)銷由專人負(fù)責(zé)，財(cái)經(jīng)線不接受非專人提交的公車費(fèi)用報(bào)銷單。6.5.5分公司（除北京、上海）公車費(fèi)用由分公司總經(jīng)理報(bào)銷，由行政部審核。北京、上海分公司同總部規(guī)定。6.6活動(dòng)經(jīng)費(fèi)6.6.1文娛體育協(xié)會(huì)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)1）費(fèi)用需嚴(yán)格控制在行政部向財(cái)經(jīng)線遞交的預(yù)算內(nèi)（由行政部負(fù)責(zé)控制）。2）下屬各分會(huì)活動(dòng)費(fèi)用原則上大部分用于場(chǎng)租、教練、損耗品（如球或隊(duì)服）、比賽獎(jiǎng)品及宣傳品費(fèi)用，參加協(xié)會(huì)活動(dòng)發(fā)生的聚餐費(fèi)用及交通費(fèi)用應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)。和其他重要客戶比賽及參加大型活動(dòng)時(shí)，相關(guān)聚餐費(fèi)用和交通費(fèi)用在事前征得行政部總經(jīng)理批準(zhǔn)后，合理額度內(nèi)予以報(bào)銷。3）行政部在預(yù)算范圍內(nèi)可組織下屬各分會(huì)骨干進(jìn)行團(tuán)隊(duì)活動(dòng)；在首席行政官批準(zhǔn)后可組織年度大型體育活動(dòng)。4）各類活動(dòng)由行政部指定專人負(fù)責(zé)報(bào)銷和借款。6.6.2部門經(jīng)費(fèi)1）公司每月按部門人數(shù)給予一定額度的部門活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，部門憑活動(dòng)發(fā)票按月到財(cái)經(jīng)線報(bào)銷領(lǐng)取，用于部門組織各項(xiàng)活動(dòng)。活動(dòng)經(jīng)費(fèi)不得以現(xiàn)金形式發(fā)放到個(gè)人。2）深圳總部由人力資源部提交費(fèi)用申請(qǐng)，各部門秘書憑活動(dòng)發(fā)票報(bào)銷。分公司部門經(jīng)費(fèi)由分公司經(jīng)理指定人員憑活動(dòng)發(fā)票報(bào)銷領(lǐng)取。3）部門活動(dòng)餐費(fèi)應(yīng)由部門經(jīng)費(fèi)支出。由部門發(fā)起的跨地區(qū)乃至跨部門的員工聚餐（如培訓(xùn)聚餐），原則上由部門活動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出。6.7辦公費(fèi)6.7.1辦公用品1）辦公用品報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：個(gè)人辦公用品15元/月/人，公共辦公耗材、茶水用品實(shí)報(bào)實(shí)銷。2）總部、分公司所在地辦公耗材、茶水用品由公司指定部門統(tǒng)一購買，個(gè)人零星購買不予報(bào)銷；非財(cái)務(wù)所在地人員辦公用品自行購買，實(shí)報(bào)實(shí)銷。6.7.2郵寄、貨運(yùn)費(fèi)1）總部、分公司所在地快遞貨運(yùn)由行政人員聯(lián)系正規(guī)的快遞公司采用月結(jié)方式進(jìn)行支付，除發(fā)票外，還需保留底聯(lián)以備抽查。2）非財(cái)務(wù)所在地人員進(jìn)行郵寄貨運(yùn)費(fèi)報(bào)銷，除發(fā)票外，尚需提供快遞清單，并保留底聯(lián)2個(gè)月（自報(bào)銷日起計(jì)），以備核查。6.7.3維修費(fèi)1）主要指辦公設(shè)備，如電腦、復(fù)印機(jī)、打印機(jī)及辦公桌椅的維修費(fèi)用。2）辦公設(shè)備維修由行政部統(tǒng)一管理，電腦相關(guān)設(shè)備維修由管理工程部統(tǒng)一管理。維修除提供正規(guī)發(fā)票外，尚需提供維修清單(小額零星維修除外)。6.8分公司通訊話費(fèi)6.8.1需要安裝電話的分公司必須將詳細(xì)資料報(bào)備分公司財(cái)務(wù)人員，否則不予以辦理報(bào)銷手續(xù)，直至資料完整為止。6.8.2辦公電話費(fèi)報(bào)銷除發(fā)票外，尚需提供長(zhǎng)話清單。6.8.3報(bào)銷由分公司負(fù)責(zé)人指定專人報(bào)銷。6.9房租、水電、物業(yè)管理費(fèi)6.9.1房租、物業(yè)管理費(fèi)（含公司公車停車費(fèi)）1）預(yù)付租金原則上不得超過1個(gè)季度的租金。2）房租及物業(yè)管理費(fèi)申請(qǐng)必須提供合格的發(fā)票（包括出租方為非專門的物業(yè)公司或者是個(gè)人的情況，必須要求對(duì)方提供當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)代開的正規(guī)發(fā)票）。3）租房應(yīng)有經(jīng)過審批的正式租賃合同交予財(cái)務(wù)備案。6.9.2水電費(fèi)及出租方代收費(fèi)1）水電費(fèi)報(bào)銷除發(fā)票外，還需提供明細(xì)單。2）由出租方代收的水電費(fèi)、電話費(fèi)及寬帶費(fèi)，原則上必須由收款方提供正規(guī)發(fā)票。6.10業(yè)務(wù)推廣費(fèi)6.10.1一般原則1）業(yè)務(wù)部門在推廣活動(dòng)舉辦之前，必須先通過預(yù)先審批。2）在進(jìn)