第三章商業(yè)銀行的負(fù)債管理課件

第三章商業(yè)銀行負(fù)債管理

負(fù)債的性質(zhì)和構(gòu)成

存款的種類和構(gòu)成

非存款性的資金來(lái)源

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

我國(guó)商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三章商業(yè)銀行負(fù)債管理負(fù)債的性質(zhì)和構(gòu)成2022/12

商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)可歸納如下：負(fù)債是銀行滿足流動(dòng)性需要的重要手段負(fù)債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)決定其資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量負(fù)債是銀行的主要資金來(lái)源第一節(jié)負(fù)債的性質(zhì)和構(gòu)成

2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)可歸納如下：負(fù)債是銀行滿足流動(dòng)性需要的重

商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成可以從不同角度去考察。按負(fù)債的內(nèi)容分各項(xiàng)存款各種借款其他負(fù)債按負(fù)債的流動(dòng)性分流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付債券其他長(zhǎng)期負(fù)債第一節(jié)負(fù)債的性質(zhì)和構(gòu)成非存款性負(fù)債2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成可以從不同角度去考察。按負(fù)債的內(nèi)容分按第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理以西方商業(yè)銀行提供的存款服務(wù)為例，存款包括：要求銀行立即承兌客戶本人或者客戶指定的取款人的提款。為將來(lái)的支出或應(yīng)付緊急情況而預(yù)先存入銀行的存款。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理以西方商業(yè)銀行提供的存款服務(wù)為例，可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（NOW帳戶）——是一種可使用類似于支票的支付命令進(jìn)行支付和提現(xiàn)的儲(chǔ)蓄存款帳戶。第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理

存款的種類2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（NOW帳戶）第二節(jié)存款的構(gòu)貨幣市場(chǎng)存款帳戶(MMDA)-Q條例利率高，沒有利率上限；存款10萬(wàn)美元可得到存款保險(xiǎn)；向第三者支付時(shí)，可使用支票或電話通知轉(zhuǎn)帳，但每月不能超過6次；帳戶要求保留2500美元的最低余額；提款時(shí)必須提前至少7天通知銀行；客戶會(huì)定期收到一份結(jié)算清單。第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院貨幣市場(chǎng)存款帳戶(MMDA)-Q條例第二節(jié)存款的構(gòu)成和管大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD存單）—存款人將資金按某一固定利率和期限存入銀行并獲得可在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓買賣的存單形式憑證。1.不記名的，可以自由轉(zhuǎn)讓；2.存單面額大，金額固定；3.期限固定；4.利率較高;5.其流通市場(chǎng)非常活躍。

第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD存單）第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理20我國(guó)對(duì)存款的分類按存款資金性質(zhì)及計(jì)息范圍劃分：財(cái)政性存款和一般性存款按存款期限長(zhǎng)短劃分：活期存款和定期存款按存款對(duì)象不同劃分：?jiǎn)挝淮婵詈蛡€(gè)人存款按信用性質(zhì)劃分：原始存款和派生存款第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院我國(guó)對(duì)存款的分類第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理2022/12/1存款的穩(wěn)定性存款可以劃分為核心存款和易變性存款兩類。核心存款：對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)和外部經(jīng)濟(jì)因素變化反映不敏感的存款，如銀行的交易存款帳戶和不流通的定期存款帳戶。易變性存款是對(duì)利率敏感的存款為了降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)該擴(kuò)大核心存款的比例。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院存款的穩(wěn)定性存款可以劃分為核心存款和易變性存款兩類。202保持存款的穩(wěn)定性降低存款的成本率提高存款的增長(zhǎng)率存款管理目標(biāo)2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院保持存款的穩(wěn)定性降低存款的成本率提高存款的增長(zhǎng)率存款管理目標(biāo)1、當(dāng)前，部分銀行出現(xiàn)高息攬儲(chǔ)，一味強(qiáng)調(diào)存款立行的觀點(diǎn)對(duì)嗎？存款管理目標(biāo)2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院1、當(dāng)前，部分銀行出現(xiàn)高息攬儲(chǔ)，存款管理目標(biāo)2022/12/存款的利率存款的利率取決于存款的期限、銀行的經(jīng)營(yíng)實(shí)力和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院存款的利率存款的利率取決于存款的期限、銀行的經(jīng)營(yíng)實(shí)力和經(jīng)營(yíng)目13

存款利率與存款需要量的關(guān)系

二者有時(shí)是相互矛盾的。

結(jié)論：銀行需要權(quán)衡存款需要量和存款利率之間的關(guān)系，做好存款的定價(jià)。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院13存款利率與存款需要量的關(guān)系

二者有時(shí)是相互矛盾的。銀行存款定價(jià)與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的關(guān)系

結(jié)論：存款定價(jià)要保護(hù)銀行的盈利能力，不能以不合理的定價(jià)吸引存款而降低銀行盈利能力。

2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院銀行存款定價(jià)與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的關(guān)系

結(jié)論：存款定價(jià)要保護(hù)銀行的盈存款的定價(jià)的方法成本加利潤(rùn)存款定價(jià)法存款的邊際成本定價(jià)法為不同的客戶制定不同的價(jià)格存款的其他定價(jià)方法根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價(jià)2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院存款的定價(jià)的方法2022/12/11北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院每單位存款服務(wù)的價(jià)格＝每單位存款服務(wù)的經(jīng)營(yíng)支出＋分配到銀行存款的總支出＋售出每單位存款的計(jì)劃利潤(rùn)步驟：（1）確認(rèn)每種資金來(lái)源的成本比率（2）確認(rèn)每一成本比率乘以每種資金來(lái)源占銀行資金的相對(duì)比重（3）加總各項(xiàng)乘積，得出銀行資金的加權(quán)平均成本成本加利潤(rùn)存款定價(jià)法2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院每單位存款服務(wù)的價(jià)格＝每單位存款服務(wù)的經(jīng)營(yíng)支出＋分配到銀行在浮動(dòng)利率體制下，利率的不斷變化使平均成本的定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)有些不合實(shí)際。邊際成本MC＝總成本的變動(dòng)＝新利率×以新利率籌集的總資金

—舊利率×以舊利率籌集的總資金邊際成本率＝總成本變動(dòng)額/籌集的新增資金額結(jié)論：在存款的邊際成本定價(jià)法下，商業(yè)銀行可以投資于邊際收益大于邊際成本率的項(xiàng)目。存款的邊際成本定價(jià)法2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院在浮動(dòng)利率體制下，利率的不斷變化使平均成本的定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)有些不合總收益（TR）＝存款量＊邊際收益率

總成本（TC）＝存款量＊存款利率存款的邊際成本定價(jià)法2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院總收益（TR）＝存款量＊邊際收益率總成本（TC）＝存款內(nèi)部因素存款利率銀行服務(wù)銀行的實(shí)力和信譽(yù)銀行對(duì)客戶的貸款支持存款種類銀行與社會(huì)各界的關(guān)系吸收存款的策略外部因素經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期金融法規(guī)中央銀行的貨幣政策人們的消費(fèi)習(xí)慣和偏好影響存款變動(dòng)的因素分析2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院內(nèi)部因素吸收存款的策略外部因素影響存款變動(dòng)的因素分析2022（一）安全有保障（二）品種有創(chuàng)新（三)服務(wù)有優(yōu)質(zhì)（四）存取有保證（五）宣傳有特色第二節(jié)

存款的構(gòu)成和管理

吸收存款的策略2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院（一）安全有保障第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理

吸收存款的策略2第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

銀行非存款資金來(lái)源的分類

銀行非存款性資金規(guī)模取決于存款量和投資與貸款需求量之間的對(duì)比關(guān)系，并要考慮如非存款性資金來(lái)源的成本、風(fēng)險(xiǎn)程度、政府的法規(guī)限制等問題。同業(yè)拆借

非存款性的向中央銀行貼現(xiàn)借款資金來(lái)源證券回購(gòu)國(guó)際金融市場(chǎng)上融資發(fā)行中長(zhǎng)期債券2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

銀行非存款資金來(lái)源的分類銀行第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

同業(yè)拆借同業(yè)拆借要在會(huì)員銀行之間通過銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動(dòng)性盈余的銀行向流動(dòng)性短缺的銀行提供的信貸。我國(guó)銀行間的同業(yè)拆借主要目的是補(bǔ)充準(zhǔn)備金的不足和保持銀行的流動(dòng)性；同業(yè)拆借利率也已實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)化，基本體現(xiàn)了市場(chǎng)對(duì)資金的供求關(guān)系。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

同業(yè)拆借同業(yè)拆借要在會(huì)員第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

同業(yè)拆借程序資金拆借發(fā)生時(shí)：

彌補(bǔ)準(zhǔn)備金頭寸不足貸款或投資2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

同業(yè)拆借程序資金拆借發(fā)生時(shí)：24

拆借資金到期時(shí)：第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

同業(yè)拆借程序2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院24

拆借資金到期時(shí)：第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

同業(yè)第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

向中央銀行的貼現(xiàn)借款商業(yè)銀行持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)抵押貸款。商業(yè)銀行獲得貼現(xiàn)借款的利率由中央銀行規(guī)定，這一利率是中央銀行調(diào)節(jié)商業(yè)銀行準(zhǔn)備金的最重要的利率之一。我國(guó)商業(yè)銀行從中央銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)資金有一部分是通過票據(jù)貼現(xiàn)完成的，有一部分則以再貸款方式取得，即信用貸款。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

向中央銀行的貼現(xiàn)借款商業(yè)銀行持第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

證券回購(gòu)商業(yè)銀行以其持有的流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，以簽訂回購(gòu)協(xié)議方式融資?；刭?gòu)協(xié)議的一方暫時(shí)出售這些資產(chǎn)，同時(shí)約定在未來(lái)的某一日以協(xié)商的價(jià)格購(gòu)回這些資產(chǎn)?；刭?gòu)協(xié)議利率較低，如果銀行以此融資用于收益較高的投資，則會(huì)帶來(lái)更高的盈利。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

證券回購(gòu)商業(yè)銀行以其持有27

銀行出售債券

銀行購(gòu)回債券2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院27銀行出售債券2022/12/11北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

國(guó)際金融市場(chǎng)融資

最典型的是歐洲貨幣存款市場(chǎng)。

當(dāng)銀行所接受的存款貨幣不是母國(guó)貨幣時(shí)，該存款就叫做歐洲貨幣存款。

歐洲貨幣市場(chǎng)起源于歐洲，目前歐洲貨幣市場(chǎng)已經(jīng)遍布世界各地。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

國(guó)際金融市場(chǎng)融資

最典型的是29

第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

發(fā)行中長(zhǎng)期債券商業(yè)銀行以發(fā)行人的身份，通過承擔(dān)債券利息的方式，直接向貨幣所有者借債的融資方式。銀行發(fā)行中長(zhǎng)期債券所承擔(dān)的利息成本較其他融資方式要高，但保證銀行資金的穩(wěn)定。資金成本的提高促使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，從總體上增大了銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院29第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

發(fā)行中長(zhǎng)期債券商業(yè)銀行以30

第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

非存款性資金來(lái)源規(guī)模的確定非存款性資金來(lái)源的確定取決于存款性資金能否滿足銀行貸款和投資的需求。其缺口為非存款性資金來(lái)源。

同時(shí)，非存款資金來(lái)源還受成本、風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家政策的制約。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院30第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

非存款性資金來(lái)源規(guī)模的確第四節(jié)

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

商業(yè)銀行各類成本的概念

利息成本：不變利息、可變利息。營(yíng)業(yè)成本：吸收負(fù)債時(shí)除利息之外的一切開支。資金成本：包括利息在內(nèi)的花費(fèi)在吸收負(fù)債上的一切開支。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第四節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

商業(yè)銀行各類成本的概念利32

第四節(jié)

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

商業(yè)銀行各類成本的概念可用資金成本：相對(duì)于可用資金而言的銀行資金成本。有關(guān)成本：與增加負(fù)債有關(guān)而未包括在上述成本之中的成本，主要包括風(fēng)險(xiǎn)成本和連鎖反應(yīng)成本。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院32第四節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

商業(yè)銀行各類成本的概第四節(jié)

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

成本的分析方法成本分析是以上述成本的概念為基礎(chǔ)計(jì)算、比較銀行各類成本的實(shí)際數(shù)額，分析研究其變動(dòng)情況和變化原因。成本分析的方法有兩種：歷史加權(quán)平均成本法邊際成本法2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第四節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

成本的分析方法成本分析是以34

第四節(jié)

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

歷史加權(quán)平均成本法主要用于不同銀行的各種負(fù)債成本的對(duì)比和同一銀行歷年負(fù)債成本的變動(dòng)分析。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院34第四節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

歷史加權(quán)平均成本法主35

第四節(jié)

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

影響銀行加權(quán)平均成本變動(dòng)的因素負(fù)債利息率和其他成本率與負(fù)債成本同方向變動(dòng)?？捎觅Y金比率與可用資金成本反方向變動(dòng)。負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，成本的變化要比較成本低的負(fù)債與成本高的負(fù)債的比例及其變化。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院35第四節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

影響銀行加權(quán)平均成本第四節(jié)

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

邊際成本法邊際成本法某種資金的邊際成本計(jì)算公式為：

MC1＝（新增利息＋新增其他開支）/新增資金如果新增資金中有X部分用于補(bǔ)充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能算作盈利資產(chǎn)，則新增可用資金的邊際成本為：

MC2＝（新增利息＋新增其他開支）/（新增資金—X）加權(quán)邊際成本法：各類資金邊際成本的加權(quán)平均數(shù)。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第四節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

邊際成本法邊際成本法20第四節(jié)

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

商業(yè)銀行各類成本分析方法比較結(jié)論：銀行資金成本分析過程不應(yīng)該是單一的，而是多種成本分析法的綜合。

2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第四節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

商業(yè)銀行各類成本分析方法比第五節(jié)

我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

我國(guó)商業(yè)銀行存款的構(gòu)成

2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第五節(jié)我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

我國(guó)商業(yè)銀行存款的構(gòu)成39

第五節(jié)

我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

我國(guó)商業(yè)銀行存款的構(gòu)成

從表中可以看出：（1）我國(guó)商業(yè)銀行的存款構(gòu)成以儲(chǔ)蓄存款為主，商業(yè)銀行系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)的數(shù)字和國(guó)有商業(yè)銀行系統(tǒng)的統(tǒng)計(jì)相差不大，儲(chǔ)蓄存款占存款的總額在一半左右，說(shuō)明我國(guó)商業(yè)銀行資金來(lái)源是比較穩(wěn)定的。（2）占存款比重第二位的是活期存款，為三分之一左右，而定期存款比重較低，國(guó)有商業(yè)銀行只有7.9（3）我國(guó)商業(yè)銀行體系內(nèi)部存在著較為嚴(yán)重的存款壟斷現(xiàn)象，從存款總量來(lái)看，國(guó)有商業(yè)銀行控制了存款的63.3%，尤其是外幣存款和儲(chǔ)蓄存款。由此看來(lái)，政府信譽(yù)給商業(yè)銀行帶來(lái)的影響是明顯的。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院39第五節(jié)我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

我國(guó)商業(yè)銀行存款40

第五節(jié)

我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

我國(guó)商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)分析2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院40第五節(jié)我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

我國(guó)商業(yè)銀行負(fù)債第五節(jié)

我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

我國(guó)商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

從表中可以看出：（1）各項(xiàng)存款是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)運(yùn)作的極為重要的來(lái)源。（2）進(jìn)一步說(shuō)明我國(guó)商業(yè)銀行體系內(nèi)儲(chǔ)蓄存款的壟斷性特征。（3）商業(yè)銀行資金來(lái)源渠道的單一和對(duì)存款的過度依賴并存，二者互為因果。（4）近年來(lái)，由于我國(guó)銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，國(guó)有商業(yè)銀行壟斷程度已明顯降低。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第五節(jié)我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

我國(guó)商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)分42

第五節(jié)

我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

西方國(guó)家商業(yè)銀行負(fù)債機(jī)構(gòu)的變化2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院42第五節(jié)我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

西方國(guó)家商業(yè)銀行北京房?jī)r(jià)走勢(shì)探討2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院北京房?jī)r(jià)走勢(shì)探討2022/12/11北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院北京房?jī)r(jià)走勢(shì)探討2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院北京房?jī)r(jià)走勢(shì)探討2022/12/11北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院復(fù)習(xí)思考題1.存款對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)為什么很重要？銀行主要有哪些存款服務(wù)？它們的特點(diǎn)是什么？2.存款定價(jià)與銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是什么關(guān)系？實(shí)踐中主要使用哪些定價(jià)方法？3.近年來(lái)為什么銀行的非存款負(fù)債規(guī)模在增加？非存款負(fù)債的獲取方式是什么？4.銀行負(fù)債成本的概念你是否都了解？它們的區(qū)別在哪里？5.對(duì)銀行負(fù)債成本的分析方法有哪些？6.試對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析和解釋。

2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院復(fù)習(xí)思考題1.存款對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)為什么很重要？銀行主要有哪些存款第三章商業(yè)銀行負(fù)債管理

負(fù)債的性質(zhì)和構(gòu)成

存款的種類和構(gòu)成

非存款性的資金來(lái)源

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

我國(guó)商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三章商業(yè)銀行負(fù)債管理負(fù)債的性質(zhì)和構(gòu)成2022/12

商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)可歸納如下：負(fù)債是銀行滿足流動(dòng)性需要的重要手段負(fù)債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)決定其資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量負(fù)債是銀行的主要資金來(lái)源第一節(jié)負(fù)債的性質(zhì)和構(gòu)成

2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)可歸納如下：負(fù)債是銀行滿足流動(dòng)性需要的重

商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成可以從不同角度去考察。按負(fù)債的內(nèi)容分各項(xiàng)存款各種借款其他負(fù)債按負(fù)債的流動(dòng)性分流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付債券其他長(zhǎng)期負(fù)債第一節(jié)負(fù)債的性質(zhì)和構(gòu)成非存款性負(fù)債2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成可以從不同角度去考察。按負(fù)債的內(nèi)容分按第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理以西方商業(yè)銀行提供的存款服務(wù)為例，存款包括：要求銀行立即承兌客戶本人或者客戶指定的取款人的提款。為將來(lái)的支出或應(yīng)付緊急情況而預(yù)先存入銀行的存款。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理以西方商業(yè)銀行提供的存款服務(wù)為例，可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（NOW帳戶）——是一種可使用類似于支票的支付命令進(jìn)行支付和提現(xiàn)的儲(chǔ)蓄存款帳戶。第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理

存款的種類2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（NOW帳戶）第二節(jié)存款的構(gòu)貨幣市場(chǎng)存款帳戶(MMDA)-Q條例利率高，沒有利率上限；存款10萬(wàn)美元可得到存款保險(xiǎn)；向第三者支付時(shí)，可使用支票或電話通知轉(zhuǎn)帳，但每月不能超過6次；帳戶要求保留2500美元的最低余額；提款時(shí)必須提前至少7天通知銀行；客戶會(huì)定期收到一份結(jié)算清單。第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院貨幣市場(chǎng)存款帳戶(MMDA)-Q條例第二節(jié)存款的構(gòu)成和管大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD存單）—存款人將資金按某一固定利率和期限存入銀行并獲得可在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓買賣的存單形式憑證。1.不記名的，可以自由轉(zhuǎn)讓；2.存單面額大，金額固定；3.期限固定；4.利率較高;5.其流通市場(chǎng)非?；钴S。

第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD存單）第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理20我國(guó)對(duì)存款的分類按存款資金性質(zhì)及計(jì)息范圍劃分：財(cái)政性存款和一般性存款按存款期限長(zhǎng)短劃分：活期存款和定期存款按存款對(duì)象不同劃分：?jiǎn)挝淮婵詈蛡€(gè)人存款按信用性質(zhì)劃分：原始存款和派生存款第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院我國(guó)對(duì)存款的分類第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理2022/12/1存款的穩(wěn)定性存款可以劃分為核心存款和易變性存款兩類。核心存款：對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)和外部經(jīng)濟(jì)因素變化反映不敏感的存款，如銀行的交易存款帳戶和不流通的定期存款帳戶。易變性存款是對(duì)利率敏感的存款為了降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)該擴(kuò)大核心存款的比例。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院存款的穩(wěn)定性存款可以劃分為核心存款和易變性存款兩類。202保持存款的穩(wěn)定性降低存款的成本率提高存款的增長(zhǎng)率存款管理目標(biāo)2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院保持存款的穩(wěn)定性降低存款的成本率提高存款的增長(zhǎng)率存款管理目標(biāo)1、當(dāng)前，部分銀行出現(xiàn)高息攬儲(chǔ)，一味強(qiáng)調(diào)存款立行的觀點(diǎn)對(duì)嗎？存款管理目標(biāo)2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院1、當(dāng)前，部分銀行出現(xiàn)高息攬儲(chǔ)，存款管理目標(biāo)2022/12/存款的利率存款的利率取決于存款的期限、銀行的經(jīng)營(yíng)實(shí)力和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院存款的利率存款的利率取決于存款的期限、銀行的經(jīng)營(yíng)實(shí)力和經(jīng)營(yíng)目58

存款利率與存款需要量的關(guān)系

二者有時(shí)是相互矛盾的。

結(jié)論：銀行需要權(quán)衡存款需要量和存款利率之間的關(guān)系，做好存款的定價(jià)。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院13存款利率與存款需要量的關(guān)系

二者有時(shí)是相互矛盾的。銀行存款定價(jià)與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的關(guān)系

結(jié)論：存款定價(jià)要保護(hù)銀行的盈利能力，不能以不合理的定價(jià)吸引存款而降低銀行盈利能力。

2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院銀行存款定價(jià)與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的關(guān)系

結(jié)論：存款定價(jià)要保護(hù)銀行的盈存款的定價(jià)的方法成本加利潤(rùn)存款定價(jià)法存款的邊際成本定價(jià)法為不同的客戶制定不同的價(jià)格存款的其他定價(jià)方法根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價(jià)2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院存款的定價(jià)的方法2022/12/11北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院每單位存款服務(wù)的價(jià)格＝每單位存款服務(wù)的經(jīng)營(yíng)支出＋分配到銀行存款的總支出＋售出每單位存款的計(jì)劃利潤(rùn)步驟：（1）確認(rèn)每種資金來(lái)源的成本比率（2）確認(rèn)每一成本比率乘以每種資金來(lái)源占銀行資金的相對(duì)比重（3）加總各項(xiàng)乘積，得出銀行資金的加權(quán)平均成本成本加利潤(rùn)存款定價(jià)法2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院每單位存款服務(wù)的價(jià)格＝每單位存款服務(wù)的經(jīng)營(yíng)支出＋分配到銀行在浮動(dòng)利率體制下，利率的不斷變化使平均成本的定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)有些不合實(shí)際。邊際成本MC＝總成本的變動(dòng)＝新利率×以新利率籌集的總資金

—舊利率×以舊利率籌集的總資金邊際成本率＝總成本變動(dòng)額/籌集的新增資金額結(jié)論：在存款的邊際成本定價(jià)法下，商業(yè)銀行可以投資于邊際收益大于邊際成本率的項(xiàng)目。存款的邊際成本定價(jià)法2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院在浮動(dòng)利率體制下，利率的不斷變化使平均成本的定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)有些不合總收益（TR）＝存款量＊邊際收益率

總成本（TC）＝存款量＊存款利率存款的邊際成本定價(jià)法2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院總收益（TR）＝存款量＊邊際收益率總成本（TC）＝存款內(nèi)部因素存款利率銀行服務(wù)銀行的實(shí)力和信譽(yù)銀行對(duì)客戶的貸款支持存款種類銀行與社會(huì)各界的關(guān)系吸收存款的策略外部因素經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期金融法規(guī)中央銀行的貨幣政策人們的消費(fèi)習(xí)慣和偏好影響存款變動(dòng)的因素分析2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院內(nèi)部因素吸收存款的策略外部因素影響存款變動(dòng)的因素分析2022（一）安全有保障（二）品種有創(chuàng)新（三)服務(wù)有優(yōu)質(zhì)（四）存取有保證（五）宣傳有特色第二節(jié)

存款的構(gòu)成和管理

吸收存款的策略2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院（一）安全有保障第二節(jié)存款的構(gòu)成和管理

吸收存款的策略2第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

銀行非存款資金來(lái)源的分類

銀行非存款性資金規(guī)模取決于存款量和投資與貸款需求量之間的對(duì)比關(guān)系，并要考慮如非存款性資金來(lái)源的成本、風(fēng)險(xiǎn)程度、政府的法規(guī)限制等問題。同業(yè)拆借

非存款性的向中央銀行貼現(xiàn)借款資金來(lái)源證券回購(gòu)國(guó)際金融市場(chǎng)上融資發(fā)行中長(zhǎng)期債券2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

銀行非存款資金來(lái)源的分類銀行第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

同業(yè)拆借同業(yè)拆借要在會(huì)員銀行之間通過銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動(dòng)性盈余的銀行向流動(dòng)性短缺的銀行提供的信貸。我國(guó)銀行間的同業(yè)拆借主要目的是補(bǔ)充準(zhǔn)備金的不足和保持銀行的流動(dòng)性；同業(yè)拆借利率也已實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)化，基本體現(xiàn)了市場(chǎng)對(duì)資金的供求關(guān)系。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

同業(yè)拆借同業(yè)拆借要在會(huì)員第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

同業(yè)拆借程序資金拆借發(fā)生時(shí)：

彌補(bǔ)準(zhǔn)備金頭寸不足貸款或投資2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

同業(yè)拆借程序資金拆借發(fā)生時(shí)：69

拆借資金到期時(shí)：第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

同業(yè)拆借程序2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院24

拆借資金到期時(shí)：第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

同業(yè)第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

向中央銀行的貼現(xiàn)借款商業(yè)銀行持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)抵押貸款。商業(yè)銀行獲得貼現(xiàn)借款的利率由中央銀行規(guī)定，這一利率是中央銀行調(diào)節(jié)商業(yè)銀行準(zhǔn)備金的最重要的利率之一。我國(guó)商業(yè)銀行從中央銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)資金有一部分是通過票據(jù)貼現(xiàn)完成的，有一部分則以再貸款方式取得，即信用貸款。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

向中央銀行的貼現(xiàn)借款商業(yè)銀行持第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

證券回購(gòu)商業(yè)銀行以其持有的流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，以簽訂回購(gòu)協(xié)議方式融資?；刭?gòu)協(xié)議的一方暫時(shí)出售這些資產(chǎn)，同時(shí)約定在未來(lái)的某一日以協(xié)商的價(jià)格購(gòu)回這些資產(chǎn)?；刭?gòu)協(xié)議利率較低，如果銀行以此融資用于收益較高的投資，則會(huì)帶來(lái)更高的盈利。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

證券回購(gòu)商業(yè)銀行以其持有72

銀行出售債券

銀行購(gòu)回債券2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院27銀行出售債券2022/12/11北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

國(guó)際金融市場(chǎng)融資

最典型的是歐洲貨幣存款市場(chǎng)。

當(dāng)銀行所接受的存款貨幣不是母國(guó)貨幣時(shí)，該存款就叫做歐洲貨幣存款。

歐洲貨幣市場(chǎng)起源于歐洲，目前歐洲貨幣市場(chǎng)已經(jīng)遍布世界各地。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

國(guó)際金融市場(chǎng)融資

最典型的是74

第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

發(fā)行中長(zhǎng)期債券商業(yè)銀行以發(fā)行人的身份，通過承擔(dān)債券利息的方式，直接向貨幣所有者借債的融資方式。銀行發(fā)行中長(zhǎng)期債券所承擔(dān)的利息成本較其他融資方式要高，但保證銀行資金的穩(wěn)定。資金成本的提高促使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，從總體上增大了銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院29第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

發(fā)行中長(zhǎng)期債券商業(yè)銀行以75

第三節(jié)

非存款性的資金來(lái)源

非存款性資金來(lái)源規(guī)模的確定非存款性資金來(lái)源的確定取決于存款性資金能否滿足銀行貸款和投資的需求。其缺口為非存款性資金來(lái)源。

同時(shí)，非存款資金來(lái)源還受成本、風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家政策的制約。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院30第三節(jié)非存款性的資金來(lái)源

非存款性資金來(lái)源規(guī)模的確第四節(jié)

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

商業(yè)銀行各類成本的概念

利息成本：不變利息、可變利息。營(yíng)業(yè)成本：吸收負(fù)債時(shí)除利息之外的一切開支。資金成本：包括利息在內(nèi)的花費(fèi)在吸收負(fù)債上的一切開支。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第四節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

商業(yè)銀行各類成本的概念利77

第四節(jié)

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

商業(yè)銀行各類成本的概念可用資金成本：相對(duì)于可用資金而言的銀行資金成本。有關(guān)成本：與增加負(fù)債有關(guān)而未包括在上述成本之中的成本，主要包括風(fēng)險(xiǎn)成本和連鎖反應(yīng)成本。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院32第四節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

商業(yè)銀行各類成本的概第四節(jié)

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

成本的分析方法成本分析是以上述成本的概念為基礎(chǔ)計(jì)算、比較銀行各類成本的實(shí)際數(shù)額，分析研究其變動(dòng)情況和變化原因。成本分析的方法有兩種：歷史加權(quán)平均成本法邊際成本法2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第四節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

成本的分析方法成本分析是以79

第四節(jié)

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

歷史加權(quán)平均成本法主要用于不同銀行的各種負(fù)債成本的對(duì)比和同一銀行歷年負(fù)債成本的變動(dòng)分析。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院34第四節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

歷史加權(quán)平均成本法主80

第四節(jié)

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

影響銀行加權(quán)平均成本變動(dòng)的因素負(fù)債利息率和其他成本率與負(fù)債成本同方向變動(dòng)?？捎觅Y金比率與可用資金成本反方向變動(dòng)。負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，成本的變化要比較成本低的負(fù)債與成本高的負(fù)債的比例及其變化。2023/1/5北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院35第四節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

影響銀行加權(quán)平均成本第四節(jié)

商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理

邊際成本法邊際成本法某種資金的邊際成本計(jì)算公式為：

MC1＝（新增利息＋新增其他開支）/新增資金如果新增資金中有X部分用于補(bǔ)充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能算作盈利資產(chǎn)，則新增可用資金的邊際成本為：