年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

第3頁(yè)共3頁(yè)年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃為進(jìn)一步?規(guī)范財(cái)務(wù)管?理，提高經(jīng)?費(fèi)使用效益?，防止國(guó)有?資產(chǎn)流失，?根據(jù)上級(jí)主?管部門的要?求和學(xué)院實(shí)?際，從今年?開(kāi)始將開(kāi)展?內(nèi)部審計(jì)工?作?，F(xiàn)制定?我院年內(nèi)部?審計(jì)工作計(jì)?劃。一、?年度審計(jì)工?作目標(biāo)年?的內(nèi)部審計(jì)?工作，以_?___為指?導(dǎo)，以國(guó)家?財(cái)經(jīng)法規(guī)、?財(cái)務(wù)管理制?度為依據(jù)，?以財(cái)務(wù)收支?行為的真實(shí)?性、合法性?、效益性為?重點(diǎn)，結(jié)合?我院年工作?要點(diǎn)、學(xué)院?黨風(fēng)廉政建?設(shè)和___?__工作的?主要任務(wù)，?把促進(jìn)管理?，防范資金?風(fēng)險(xiǎn)，提高?資金使用效?益，增進(jìn)服?務(wù)，作為審?計(jì)工作的出?發(fā)點(diǎn)，針對(duì)?合理科學(xué)利?用教育資源?，防止鋪張?浪費(fèi)等內(nèi)容?開(kāi)展審計(jì)。?對(duì)被審單位?的財(cái)務(wù)收支?行為做出客?觀評(píng)價(jià)，并?針對(duì)審計(jì)發(fā)?現(xiàn)的問(wèn)題提?出審計(jì)意見(jiàn)?和建議，幫?助和督促被?審計(jì)單位及?時(shí)整改。?二、審計(jì)的?內(nèi)容1、?根據(jù)內(nèi)部審?計(jì)的規(guī)定要?求，有計(jì)劃?地對(duì)教學(xué)系?教師津貼發(fā)?放，學(xué)生獎(jiǎng)?學(xué)金、助學(xué)?金發(fā)放，班?費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)?等使用情況?進(jìn)行內(nèi)審;?2、根據(jù)?內(nèi)部審計(jì)的?規(guī)定要求，?有計(jì)劃地對(duì)?電大工作部?的學(xué)費(fèi)、教?材費(fèi)等收繳?情況進(jìn)行內(nèi)?審;3、?根據(jù)內(nèi)部審?計(jì)的規(guī)定要?求，有計(jì)劃?地對(duì)附屬中?學(xué)的學(xué)費(fèi)、?教材費(fèi)等財(cái)?務(wù)收支情況?進(jìn)行內(nèi)審;?4、根據(jù)?內(nèi)部審計(jì)的?規(guī)定要求，?有計(jì)劃地對(duì)?成人教育部?的學(xué)費(fèi)、教?材費(fèi)等收繳?情況進(jìn)行內(nèi)?審;5、?根據(jù)內(nèi)部審?計(jì)的規(guī)定要?求，有計(jì)劃?地后勤集團(tuán)?的財(cái)務(wù)收支?進(jìn)行審計(jì);?6、根據(jù)?內(nèi)部審計(jì)的?規(guī)定要求，?有計(jì)劃地對(duì)?學(xué)院招待費(fèi)?使用情況進(jìn)?行內(nèi)審;?通過(guò)開(kāi)展財(cái)?務(wù)周期審計(jì)?，使審計(jì)工?作規(guī)范化、?制度化，及?時(shí)評(píng)價(jià)部門?財(cái)經(jīng)管理狀?況，加強(qiáng)事?前防范，促?進(jìn)部門管理?自律。三?、審計(jì)的方?法及范圍?審計(jì)的方法?是:首先各?單位自查，?并形成自查?報(bào)告;其次?內(nèi)審人員采?取___資?料、個(gè)別訪?談、審計(jì)調(diào)?查等方法進(jìn)?行。審計(jì)?的范圍是:?教學(xué)系及相?關(guān)單位__?_年以來(lái)的?財(cái)務(wù)收支情?況，其中教?學(xué)系學(xué)生獎(jiǎng)?學(xué)金等項(xiàng)抽?查一個(gè)年級(jí)?。四、時(shí)?間安排1?、上半年對(duì)?教學(xué)系進(jìn)行?內(nèi)審;2?、下半年對(duì)?電大工作部?、附屬中學(xué)?、成人教育?部、后勤集?團(tuán)(育苑公?司)等部門?進(jìn)行審計(jì)。?五、有關(guān)?資料的提供?1、學(xué)生?獎(jiǎng)學(xué)金、助?學(xué)金發(fā)放，?評(píng)定辦法、?評(píng)定程序、?評(píng)定結(jié)果;?班費(fèi)、實(shí)習(xí)?費(fèi)的使用情?況等資料。?2、院、?系兩級(jí)教師?津貼發(fā)放及?津貼分配與?二次分配辦?法。3、?電大工作部?、附屬中學(xué)?、成人教育?部各類生源?的收費(fèi)依據(jù)?;后勤集團(tuán)?(育苑公司?)各類收費(fèi)?的依據(jù)4?、學(xué)院有關(guān)?接待、招待?的文件、審?批表、月匯?總表等六?、其它相關(guān)?工作學(xué)院?內(nèi)部審計(jì)工?作，由院監(jiān)?察審計(jì)室牽?頭，抽調(diào)相?關(guān)人員，組?成年學(xué)院內(nèi)?部審計(jì)工作?組，工作組?依據(jù)國(guó)家、?省、市相關(guān)?文件和教育?部《