分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)與管理概述

第六章:分出分出業(yè)務(wù)管理教學(xué)要求：本章要求掌握分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)與管理的概念、了解其意義；掌握分出業(yè)務(wù)的具體程序、了解分出業(yè)務(wù)一般準(zhǔn)則、掌握分出業(yè)務(wù)流程、掌握分出業(yè)務(wù)賬單、了解臨時(shí)分保手續(xù)、了解合同分保手續(xù)、了解預(yù)約分保手續(xù)、了解分出業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)、熟悉分出業(yè)務(wù)的分析、了解電子數(shù)據(jù)的處理。掌握分入業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理的概念、了解其意義。掌握確定接受額的準(zhǔn)則和方法、了解分入業(yè)務(wù)管理的具體手續(xù)。了解分入業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的原則、了解分入業(yè)務(wù)管理的要點(diǎn)。掌握承保額的確定和運(yùn)用、掌握分入業(yè)務(wù)的承擔(dān)。了解分保建議的審查和填制摘要表、了解承保文件的處理、了解業(yè)務(wù)賬單的收審登錄、了解現(xiàn)金賠款的處理、了解信用證、了解到期續(xù)轉(zhuǎn)和注銷、歸檔。了解責(zé)任積累和保障的問(wèn)題、了解比例轉(zhuǎn)分保合同手續(xù)、了解非比例轉(zhuǎn)分保合同手續(xù)。第一節(jié)分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)與管理概述一、分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)與管理概述二、分出業(yè)務(wù)管理的范圍和一般準(zhǔn)則三、對(duì)各類專業(yè)人員的技術(shù)要求四、分出業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理。一、分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)與管理概述概念

為實(shí)現(xiàn)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合理化、科學(xué)化，達(dá)到預(yù)期的最佳經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)，從而穩(wěn)定保險(xiǎn)企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，所實(shí)施的計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的一系列動(dòng)態(tài)活動(dòng)過(guò)程。其核心是保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，宗旨是提高經(jīng)濟(jì)效益、降低企業(yè)費(fèi)用成本、保證保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。二、分出業(yè)務(wù)管理的范圍和一般準(zhǔn)則1.范圍：自留額確定、分保規(guī)則安排、分保業(yè)務(wù)操作流程、分保手續(xù)、分保業(yè)務(wù)帳單編制及分保業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)與分析。2.一般準(zhǔn)則：①穩(wěn)定公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)；②管理現(xiàn)代化原則；③面向國(guó)際市場(chǎng)的原則注意:Ⅰ與國(guó)外大保險(xiǎn)公司建立長(zhǎng)期，穩(wěn)定，良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系；Ⅱ塑造保險(xiǎn)公司良好的信譽(yù)形象；Ⅲ注意培養(yǎng)公司的國(guó)際性人才，參與國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)；Ⅳ加強(qiáng)國(guó)際間保險(xiǎn)公司的交流合作，善于吸取國(guó)際大公司的管理和經(jīng)營(yíng)方面的經(jīng)驗(yàn)。三、對(duì)各類專業(yè)人員的技術(shù)要求設(shè)計(jì)人員：熟悉直接業(yè)務(wù)的做法，了解直接業(yè)務(wù)的條款內(nèi)容，對(duì)數(shù)字有較強(qiáng)的歸納和匯總能力，同時(shí)具有較強(qiáng)的文字，語(yǔ)言的表達(dá)能力。推銷人員：熟悉掌握所推銷業(yè)務(wù)的全部情況，了解接受人的心理，了解國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)的承受能力及其分布。輔助工作人員：必須了解業(yè)務(wù)的需要，具有專業(yè)人員對(duì)數(shù)字的敏感性和綜合分析能力，對(duì)數(shù)字的說(shuō)明能力超過(guò)專業(yè)統(tǒng)計(jì)人員和專業(yè)會(huì)計(jì)人員，同時(shí)具有熟練的電腦使用和操作技能。四、分出業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理。一般包括三個(gè)方面：明確分出部門的職責(zé)；協(xié)調(diào)分出部門和直接業(yè)務(wù)承保部門的關(guān)系，分清各自的責(zé)任；密切分出部門和財(cái)務(wù)部門之間的聯(lián)系，以確保分出業(yè)務(wù)的效益。1.分出部門的職責(zé)2.分出部門和直接業(yè)務(wù)承保部門的關(guān)系對(duì)承保條件的審查:分保時(shí)應(yīng)對(duì)外通知的項(xiàng)目是否填報(bào)完全,正確無(wú)誤；承保的條件是否符合分保合同的規(guī)定；限額是否超過(guò)合同容量，是否特約分保，是否需要辦理臨時(shí)分保。3.分出部門和財(cái)務(wù)部門之間的聯(lián)系4.分出公司分保操作內(nèi)部流程(1)分保權(quán)限的規(guī)定(2)各級(jí)公司分保職責(zé)(3)帳單往來(lái)(圖見(jiàn)下頁(yè))分出公司經(jīng)紀(jì)公司分保建議接受公司經(jīng)紀(jì)公司要約與反要約接受公司經(jīng)紀(jì)公司成交與確認(rèn)接受公司經(jīng)紀(jì)公司完備手續(xù)接受公司日常工作分入分出流程圖第二節(jié)分出業(yè)務(wù)流程和賬單編制一、分出業(yè)務(wù)流程二、分出業(yè)務(wù)賬單。一、分出業(yè)務(wù)流程分出業(yè)務(wù)流程用于合同分保和臨時(shí)分保。分出業(yè)務(wù)流程分為三個(gè)階段：(一)分保建議：應(yīng)將接受人需要了解的事實(shí)詳細(xì)列明分保人在考慮接受人提出反意見(jiàn)時(shí)的原則：

1.分出人的利益要保障，同時(shí)兼顧接受人的利益；2.不要違背市場(chǎng)上習(xí)慣的做法；3.應(yīng)認(rèn)真對(duì)待首席承保人的意見(jiàn)和要求；4.接受人普遍提出的具有共性的問(wèn)題是應(yīng)該考慮和研究的。(二)完備手續(xù)(三)賠款處理

出險(xiǎn)通知的內(nèi)容：1.合同名稱及業(yè)務(wù)年度；2.保險(xiǎn)標(biāo)的名稱及坐落地點(diǎn)；3.保單金額及分出比例；4.估計(jì)賠款金額及合同項(xiàng)下估計(jì)攤賠金額；5.賠款發(fā)生日期，地點(diǎn)；6.損失原因及是否委托檢驗(yàn)人以及可能產(chǎn)生的費(fèi)用。選擇接受人時(shí)主義因素：1.盡可能的分散風(fēng)險(xiǎn)，大額保險(xiǎn)不能集中在一兩個(gè)接受公司；2.區(qū)域分布要盡可能合理；3.直接和間接的分出比例要合理；4.爭(zhēng)取好的分保條件。二、分出業(yè)務(wù)賬單(一)分保費(fèi)

分保合同賬單中的分保費(fèi)的基礎(chǔ)不同，一般有以下幾種形式：1.以入賬保費(fèi)為基礎(chǔ)；2.以毛保費(fèi)為基礎(chǔ)；3.以凈保費(fèi)為基礎(chǔ)‘4.以實(shí)收保費(fèi)為基礎(chǔ)。(二)分保手續(xù)費(fèi)(分保傭金)

合同分保的手續(xù)費(fèi)的計(jì)算方法有兩種：1.單一比例傭金(固定比例)；2.梯次傭金(累計(jì)傭金)。在實(shí)際操作中：1.最高傭金率40%，最低25%；2.賠付率每增加1%，傭金率則降低0.5%，賠付率增加不足1%，按1%計(jì)算；3.暫定傭金率為30%，一般取中值。(三)賠款

分保分出賬單中賠款有已決（記入接受人貸方）和未決（只作為一種參考）兩種。(四)準(zhǔn)備金利息分保賬單中的準(zhǔn)備金有保費(fèi)準(zhǔn)備金和賠款準(zhǔn)備金兩種。(五)未滿期保費(fèi)和未決賠款當(dāng)分保合同終止時(shí)，未了責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)和未決賠款的處理方式有兩種：自然滿期方式和結(jié)清方式。(六六)純純益益手手續(xù)續(xù)費(fèi)費(fèi)(盈盈余余傭傭金金)定義義：：指指分分保保接接受受人人同同意意在在其其取取得得的的利利潤(rùn)潤(rùn)基基礎(chǔ)礎(chǔ)上上付付給給分分出出人人的的一一定定比比例例的的報(bào)報(bào)酬酬。。純益益手手續(xù)續(xù)費(fèi)費(fèi)=（（收收入入項(xiàng)項(xiàng)目目合合計(jì)計(jì)－－支支出出項(xiàng)項(xiàng)目目合合計(jì)計(jì)））××純純益益手手續(xù)續(xù)費(fèi)費(fèi)率率純益益手手續(xù)續(xù)費(fèi)費(fèi)計(jì)計(jì)算算方方式式分分為為固固定定比比例例，，累累計(jì)計(jì)計(jì)計(jì)算算和和混混合合使使用用三三種種。。純純益益手手續(xù)續(xù)費(fèi)費(fèi)費(fèi)費(fèi)率率的的確確定定基基礎(chǔ)礎(chǔ)有有以以賠賠付付率率為為基基礎(chǔ)礎(chǔ)和和以以利利潤(rùn)潤(rùn)率率為為基基礎(chǔ)礎(chǔ)兩兩種種。。常用的純純益手續(xù)續(xù)費(fèi)的計(jì)計(jì)算方法法：1.一年年基準(zhǔn)法法；2.三年平平均法(注意：：①某一一年度的的虧損，，僅繼續(xù)續(xù)由后兩兩年的合合同成績(jī)績(jī)平均；；②每年年盈余的的計(jì)算比比較特殊殊。)3.虧損損滾轉(zhuǎn)移移法(七)匯匯率問(wèn)題題國(guó)際再保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)交易必必然會(huì)產(chǎn)產(chǎn)生不同同貨幣種種類的結(jié)結(jié)算問(wèn)題題，即匯匯率問(wèn)題題。(八)非非比例分分保合同同賬單非比例分分保合同同賬單與與比例分分保合同同賬單相相比，除除了內(nèi)容容上有些些項(xiàng)目有有所不同同之外，，最明顯顯的區(qū)別別表現(xiàn)在在編制的的時(shí)間上上。賬單項(xiàng)目目表如下下頁(yè)圖第三節(jié)分分出業(yè)業(yè)務(wù)手續(xù)續(xù)一、臨時(shí)時(shí)分保手手續(xù)二、合同同分保手手續(xù)三、預(yù)約約分保手手續(xù)一、臨時(shí)時(shí)分保手手續(xù)臨時(shí)分保保：根據(jù)據(jù)業(yè)務(wù)需需要臨時(shí)時(shí)選擇分分保接受受人，經(jīng)經(jīng)協(xié)商達(dá)達(dá)成協(xié)議議，逐筆筆成交的的分保方方法。(一)臨臨時(shí)分保保的安排排1.選擇擇分保接接受人；；2.提提供分保保條件。。(二)分分保條件件和付約約(三)賠賠款通知知的發(fā)送送(四)臨臨時(shí)分保保賬單的的編制(五)臨臨時(shí)分保保的責(zé)任任終止和和轉(zhuǎn)續(xù)二、合同同分保手手續(xù)(一)合合同分保保的安排排1.選擇擇分保接接受人；；2.分分保安排排方法。。(二)分分保條的的編制和和項(xiàng)目(三)合合同文本本和附約約的發(fā)送送，簽回回和保管管(四)賠賠款處理理(五)分分保合同同賬單的的編制(六)合合同的注注銷三、預(yù)約約分保手手續(xù)(一)預(yù)預(yù)約分保保的特點(diǎn)點(diǎn)：1.兼有有臨時(shí)分分保和合合同分保保兩方面面的性質(zhì)質(zhì)；2.對(duì)分分出公司司沒(méi)有強(qiáng)強(qiáng)制性業(yè)業(yè)務(wù)是否否要辦理理分保以以及要分分出多少少可自主主決定；；3.對(duì)接接受人而而言具有有強(qiáng)制性性，具有有合同分分保的性性質(zhì)，等等同于接接受固定定分保合合同，沒(méi)沒(méi)有選擇擇性；一一經(jīng)接受受，凡屬屬預(yù)約范范圍內(nèi)的的每筆業(yè)業(yè)務(wù)不能能加以挑挑剔選擇擇。(二)預(yù)預(yù)約分保保的運(yùn)用用從其特點(diǎn)點(diǎn)上可觀觀其運(yùn)用用(三)預(yù)預(yù)約分保保手續(xù)(四)預(yù)預(yù)約分保保條件和和合同分分保條件件比較第四節(jié)分分出業(yè)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)計(jì)和分析析一、分出出業(yè)務(wù)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)二、分出出業(yè)務(wù)的的分析三、電子子數(shù)據(jù)的的處理一、分出出業(yè)務(wù)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)定義：分出業(yè)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)計(jì)是把實(shí)實(shí)際業(yè)務(wù)務(wù)中發(fā)生生的各類類數(shù)字匯匯總加以以歸納，，系統(tǒng)地地加以分分析和整整理，總總結(jié)分出出規(guī)劃的的執(zhí)行情情況和分分出業(yè)務(wù)務(wù)的發(fā)展展規(guī)律。。分類：(一)原原始數(shù)據(jù)據(jù)統(tǒng)計(jì)———基礎(chǔ)礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)(二)參參考數(shù)據(jù)據(jù)統(tǒng)計(jì)———綜合合統(tǒng)計(jì)綜合統(tǒng)計(jì)計(jì)的分類類和層次次基本上上有以下下幾種情情況：1.按業(yè)業(yè)務(wù)年度度，業(yè)務(wù)務(wù)種類和和分保方方式統(tǒng)計(jì)計(jì)；2.按合合同經(jīng)營(yíng)營(yíng)成果統(tǒng)統(tǒng)計(jì)；3.按會(huì)會(huì)計(jì)年度度統(tǒng)計(jì)；；4.按國(guó)國(guó)家和地地區(qū)統(tǒng)計(jì)計(jì)；5.按經(jīng)經(jīng)紀(jì)人公公司統(tǒng)計(jì)計(jì)；6.按分分入公司司統(tǒng)計(jì)。。二、分出出業(yè)務(wù)的的分析分出業(yè)務(wù)務(wù)統(tǒng)計(jì)分分析的主主要內(nèi)容容有兩個(gè)個(gè)方面：：一是業(yè)業(yè)務(wù)損益益分析；；二是分分保費(fèi)和和賠款的的現(xiàn)金流流量，資資金效益益分析，，即保費(fèi)費(fèi)列用的的記載和和分析。。注意：分分出業(yè)務(wù)務(wù)統(tǒng)計(jì)分分析是在在一系列列資料的的基礎(chǔ)上上進(jìn)行的的，不只只是單單單就某一一年份的的基礎(chǔ)數(shù)數(shù)據(jù)就可可作出結(jié)結(jié)論，而而是在歷歷史資料料統(tǒng)計(jì)分分析的基基礎(chǔ)上才才能得出出結(jié)論。。三、電子子數(shù)據(jù)的的處理(一)電電子數(shù)據(jù)據(jù)的處理理在分出出業(yè)務(wù)管管理中的的運(yùn)用在分出分分保中的的運(yùn)用:1.用用于對(duì)保保險(xiǎn)申請(qǐng)請(qǐng)書(shū)的考考核和管管理;2.搜集集和存儲(chǔ)儲(chǔ)原始資資料;3.決定定再保險(xiǎn)險(xiǎn)在每一一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)(或索索賠)中中的成分分;4.向分保保接受人人傳送資資料.(二)電電子數(shù)據(jù)據(jù)處理有有利于帳帳務(wù)處理理(三)電電子數(shù)據(jù)據(jù)的處理理在分出出業(yè)務(wù)管管理中的的運(yùn)用的的趨勢(shì)主要體現(xiàn)現(xiàn)在宏觀觀管理和和微觀管管理兩方方面:在微觀業(yè)業(yè)務(wù)管理理方面,首先體體現(xiàn)為一一般意義義上的辦辦公自動(dòng)動(dòng)化.其其次,當(dāng)當(dāng)分出保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)方案宏宏觀決策策作出后后,進(jìn)行行直接相相關(guān)的微微觀實(shí)施施.在宏觀業(yè)業(yè)務(wù)管理理方面,計(jì)算機(jī)機(jī)系統(tǒng)可可在分出出分保的的業(yè)務(wù)規(guī)規(guī)劃和巨巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的監(jiān)控控兩方面面發(fā)揮重重要作用用.第五節(jié)分分入業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)營(yíng)與管理理概述一、分入入業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理的概念念二、分入入業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)的原原則三、分入入業(yè)務(wù)管管理的要要點(diǎn)一、分入入業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理的概念念概念：指指為平衡衡風(fēng)險(xiǎn)，，增加保保費(fèi)收入入，爭(zhēng)取取盈利，，對(duì)分入入業(yè)務(wù)過(guò)過(guò)程的計(jì)計(jì)劃，調(diào)調(diào)整和控控制，以以及對(duì)分分入業(yè)務(wù)務(wù)的質(zhì)量量，分出出人的資資信情況況進(jìn)行調(diào)調(diào)查審核核。經(jīng)營(yíng)和管管理范圍圍：1.審核核分入業(yè)業(yè)務(wù)質(zhì)量量；2.審核核分保條條件或分分保建議議書(shū)；3.審核核分保業(yè)業(yè)務(wù)主體體信譽(yù)；；4.接受受業(yè)務(wù)之之后的管管理二、分入入業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)的原原則分入業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營(yíng)的的原則主主要應(yīng)遵遵循的原原則：1.確定定是在業(yè)業(yè)務(wù)當(dāng)?shù)氐剡€是在在其他地地方接受受業(yè)務(wù)；；2.要充充分了解解市場(chǎng)和和分出公公司的各各項(xiàng)情況況，加強(qiáng)強(qiáng)人員之之間的往往來(lái)和接接觸，了了解對(duì)方方人員的的作風(fēng)，，特點(diǎn)和和技術(shù)水水平等；；3.對(duì)分分入業(yè)務(wù)務(wù)的接受受應(yīng)采取取謹(jǐn)慎的的態(tài)度；；4.要對(duì)對(duì)經(jīng)紀(jì)人人進(jìn)行詳詳細(xì)的審審查；5.要認(rèn)認(rèn)真審核核每一筆筆賠款是是否屬于于承保范范圍，是是否符合合承保年年度等；；6.要有有清楚的的統(tǒng)計(jì)和和分析，，隨時(shí)掌掌握收付付情況，，了解各各地區(qū)，，各業(yè)務(wù)務(wù)種類，，各經(jīng)紀(jì)紀(jì)人，分分出人所所分來(lái)的的業(yè)務(wù)成成績(jī)；7.要提提存充足足的準(zhǔn)備備金；8.對(duì)分分入業(yè)務(wù)務(wù)應(yīng)有超超額賠款款的分保保安排，，對(duì)于易易受巨災(zāi)災(zāi)襲擊的的地區(qū)性性業(yè)務(wù)，，要安排排巨災(zāi)超超額賠款款的保障障；9.對(duì)代代理人承承辦的分分入業(yè)務(wù)務(wù)應(yīng)予以以拒絕接接受；10.對(duì)對(duì)轉(zhuǎn)分分性質(zhì)的的分入業(yè)業(yè)務(wù)應(yīng)盡盡可能少少接受或或不接受受；11.拒拒絕將承承保權(quán)交交由經(jīng)紀(jì)紀(jì)公司，，代理人人等承辦辦；12.嚴(yán)嚴(yán)格審核核合同文文件的規(guī)規(guī)定，嚴(yán)嚴(yán)格控制制批單和和附約要要求擴(kuò)展展的各項(xiàng)項(xiàng)內(nèi)容；；13.制制定全面面的年度度業(yè)務(wù)計(jì)計(jì)劃，建建立在業(yè)業(yè)務(wù)年度度結(jié)束是是進(jìn)行核核算的制制度；14.制制定和建建立較為為完備的的業(yè)務(wù)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)制度度，包括括對(duì)每個(gè)個(gè)合同的的業(yè)務(wù)情情況的統(tǒng)統(tǒng)計(jì)和管管理，以以及各種種業(yè)務(wù)的的綜合統(tǒng)統(tǒng)計(jì)的制制度。三、分入入業(yè)務(wù)管管理的要要點(diǎn)分入業(yè)務(wù)務(wù)的管理理，在電電子數(shù)據(jù)據(jù)處理，，資料的的輸入，，存儲(chǔ)等等方面的的管理程程序，必必須與分分出人同同一規(guī)范范運(yùn)行，，不能孤孤立進(jìn)行行。注意：1.接受受，管理理和維持持固定再再保險(xiǎn)合合同；2.單獨(dú)獨(dú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)，臨臨時(shí)分保保積累責(zé)責(zé)任的監(jiān)監(jiān)控；3.轉(zhuǎn)分分保的管管理；4.承擔(dān)擔(dān)和轉(zhuǎn)讓讓業(yè)務(wù)的的賬務(wù)。。第六節(jié)分分入業(yè)業(yè)務(wù)的承承擔(dān)一、承保保額的確確定和運(yùn)運(yùn)用二、分入入業(yè)務(wù)的的承擔(dān)。。一、承保保額的確確定和運(yùn)運(yùn)用(一)比比例合同同的承保保額其確定要要考慮的的因素：：合同的的分保限限額；業(yè)業(yè)務(wù)量，，即保費(fèi)費(fèi)和所估估計(jì)的賠賠款額。。具體步驟驟：先按按規(guī)定的的承保額額分別計(jì)計(jì)算上面面兩者的的百分率率，然后后選擇其其中以較較低的百百分率對(duì)對(duì)分保限限額加以以計(jì)算，，將所得得的金額額作為所所接受的的實(shí)際承承保額。。(二)非非比例合合同的承承保額1.險(xiǎn)位位超賠。?？紤]因因素：按按分保責(zé)責(zé)任額；；以所估估計(jì)的年年度最高高損失額額減去分分保費(fèi)后后的可能能虧損額額。2.事故故超賠。。一般是是分低，，中，高高三個(gè)層層次安排排分保。。3.損失失中止超超賠或賠賠付綠超超賠。從從接受公公司的承承保目的的出發(fā)，，分為低低層和高高層。(三)臨臨時(shí)分保保的承保保額臨時(shí)分保保所接受受的承保保額度的的確定可可分為兩兩種情況況：按最最大可能能損失，，為10萬(wàn)元；；按某個(gè)個(gè)地點(diǎn)，，30萬(wàn)萬(wàn)元(四)規(guī)規(guī)定最高高接受限限額可規(guī)定分分保責(zé)任任額的10%作作為最高高的接受受百分率率二、分入入業(yè)務(wù)的的承擔(dān)。。(一)對(duì)對(duì)一般情情況的考考慮內(nèi)容:1.業(yè)務(wù)務(wù)來(lái)源國(guó)國(guó)家或地地區(qū)的一一般政治治和經(jīng)濟(jì)濟(jì)形勢(shì),特別是是有關(guān)通通貨和外外匯管制制方面的的情況等等。2.業(yè)務(wù)務(wù)的一般般市場(chǎng)趨趨勢(shì)，包包括國(guó)際際上和所所在國(guó)或或所在地地區(qū)有關(guān)關(guān)這種業(yè)業(yè)務(wù)的費(fèi)費(fèi)率和傭傭金等情情況。3.提供供分保建建議的分分出公司司和經(jīng)紀(jì)紀(jì)公司的的資信情情況，包包括其資資金，業(yè)業(yè)務(wù)情況況和經(jīng)營(yíng)營(yíng)作風(fēng)等等。(二)對(duì)對(duì)具體分分保建議議的考慮慮1.業(yè)務(wù)務(wù)種類，，分保方方式和方方法及承承保范圍圍和地區(qū)區(qū)。2.分出出公司的的自留額額與分保保額之間間的關(guān)系系。3.分保保額與分分保費(fèi)之之間的關(guān)關(guān)系。4.分保保條件。。5.對(duì)分分入業(yè)務(wù)務(wù)收益的的估算。。第七節(jié)分分入業(yè)業(yè)務(wù)的手手續(xù)一、對(duì)分分保建議議的審查查和填制制摘要表表二、承保保文件的的處理三、業(yè)務(wù)務(wù)賬單的的收審登登錄四、現(xiàn)金金賠款的的處理五、信用用證六、到期期續(xù)轉(zhuǎn)和和注銷、、歸檔。。一、對(duì)分分保建議議的審查查和填制制摘要表表摘要表是是對(duì)所接接受業(yè)務(wù)務(wù)的有關(guān)關(guān)情況的的摘要。。(一)編編號(hào)摘要表的的編號(hào)應(yīng)應(yīng)與業(yè)務(wù)務(wù)統(tǒng)計(jì)結(jié)結(jié)合考慮慮，以便便進(jìn)行業(yè)業(yè)務(wù)的分分析管理理。第一一位是業(yè)業(yè)務(wù)種類類；第二二位是分分保方式式；第三三四位是是承保年年度(二)評(píng)評(píng)估在該欄目目中，應(yīng)應(yīng)填明接接受該業(yè)業(yè)務(wù)所考考慮的因因素，以以便總結(jié)結(jié)經(jīng)驗(yàn)，，提高承承接業(yè)務(wù)務(wù)的水平平。(三)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)分如果所接接受的業(yè)業(yè)務(wù)是由由比例轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)分保合合同安排排，應(yīng)進(jìn)進(jìn)行登記記編號(hào)，，并在轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)分欄內(nèi)內(nèi)填明轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)分合同同和編號(hào)號(hào)。(四)變變更記錄錄二、承保保文件的的處理一份自然然歸卷，，其余歸歸還三、業(yè)務(wù)務(wù)賬單的的收審登登錄接受公司司收到業(yè)業(yè)務(wù)賬單單，經(jīng)審審查無(wú)誤誤后，要要在統(tǒng)計(jì)計(jì)表上登登錄，然然后送會(huì)會(huì)計(jì)部門門記賬和和進(jìn)行結(jié)結(jié)算。四、現(xiàn)金金賠款的的處理接到現(xiàn)金金賠款通通知書(shū)后后，應(yīng)填填制現(xiàn)金金賠款審審核單，，并登錄錄現(xiàn)金賠賠款登記記簿，經(jīng)經(jīng)審核批批準(zhǔn)后送送會(huì)計(jì)部部門給付付。五、信用用證關(guān)于未滿滿期和未未決賠款款有要求求提供信信用證的的，應(yīng)填填制申請(qǐng)請(qǐng)表，并并登錄信信用證登登記簿，，經(jīng)核準(zhǔn)準(zhǔn)后送會(huì)會(huì)計(jì)部門門辦理信信用證手手續(xù)。六、到期期續(xù)轉(zhuǎn)和和注銷接受公司司為了爭(zhēng)爭(zhēng)取主動(dòng)動(dòng)，在合合同到期期前，在在合同規(guī)規(guī)定的期期限內(nèi)，，向?qū)Ψ椒桨l(fā)出臨臨時(shí)注銷銷通知，，如經(jīng)洽洽商同意意續(xù)轉(zhuǎn)，，可將臨臨時(shí)注銷銷通知撤撤回；如如不同意意續(xù)轉(zhuǎn)，，可將臨臨時(shí)注銷銷通知作作為正式式通知，，于是合合同就告告終止。。七、歸檔檔1.分散散歸檔，，即一部部分由業(yè)業(yè)務(wù)部門門歸檔（（承保業(yè)業(yè)務(wù)的函函電，合合同文本本，出險(xiǎn)險(xiǎn)通知）），一部部分由會(huì)會(huì)計(jì)部門門歸檔（（業(yè)務(wù)賬賬單）。。2.集中中由業(yè)務(wù)務(wù)部門歸歸檔第八節(jié)分分入業(yè)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)分分手續(xù)一、關(guān)于于責(zé)任積積累和保保障的問(wèn)問(wèn)題由于保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)在在國(guó)際市市場(chǎng)上的的分保與與轉(zhuǎn)分保保，因此此，任何何保險(xiǎn)人人在接受受分入業(yè)業(yè)務(wù)時(shí)，，都必須須重視責(zé)責(zé)任積累累的問(wèn)題題。二、比例例轉(zhuǎn)分保保合同手手續(xù)三、非比比例轉(zhuǎn)分分保合同同手續(xù)第九節(jié)再再保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)特征征與風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理系系統(tǒng)保險(xiǎn)公司司是以經(jīng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)為核心心業(yè)務(wù)的的經(jīng)濟(jì)主主體。保保險(xiǎn)公司司以自己己專業(yè)化化的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理為為其他經(jīng)經(jīng)濟(jì)主體體提供保保障，從從中獲取取利潤(rùn)。。在現(xiàn)代代市場(chǎng)經(jīng)經(jīng)濟(jì)條件件下，作作為微觀觀經(jīng)濟(jì)主主體的保保險(xiǎn)公司司與其他他任何企企業(yè)一樣樣，都有有著明確確的經(jīng)濟(jì)濟(jì)利益目目標(biāo)，即即追求企企業(yè)價(jià)值值或股東東權(quán)益的的最大化化。再保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)作為保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)的終端端業(yè)務(wù)，，再保險(xiǎn)險(xiǎn)人作為為保險(xiǎn)人人的保險(xiǎn)險(xiǎn)人，保保險(xiǎn)公司司的整體體風(fēng)險(xiǎn)管管理能力力、水平平和行為為將直接接影響再再保險(xiǎn)公公司的整整體風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理績(jī)績(jī)效。保保險(xiǎn)公司司對(duì)企業(yè)業(yè)價(jià)值追追求的這這一硬預(yù)預(yù)算約束束以及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管控控能力，，對(duì)再保保險(xiǎn)企業(yè)業(yè)具有重重要意義義。一方方面，保保險(xiǎn)公司司為穩(wěn)定定財(cái)務(wù)結(jié)結(jié)構(gòu)、確確保企業(yè)業(yè)價(jià)值增增值，就就必須盡盡可能地地?cái)U(kuò)大業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模模，使風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)能夠夠在時(shí)間間上和地地域范圍圍內(nèi)得以以較好的的分散和和平衡。。但是，，在一定定的承保保能力(資本金金、公積積金等)限制之之下，過(guò)過(guò)度地?cái)U(kuò)擴(kuò)張業(yè)務(wù)務(wù)又可能能會(huì)嚴(yán)重重地危及及公司的的穩(wěn)定經(jīng)經(jīng)營(yíng)。尋尋求解決決這一矛矛盾的結(jié)結(jié)果便導(dǎo)導(dǎo)致了再再保險(xiǎn)的的出現(xiàn)。。通過(guò)再再保險(xiǎn)這這樣一種種分散風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的制度度安排，，直接保保險(xiǎn)公司司不僅可可以擴(kuò)大大承保風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的范范圍，而而且可以以把超過(guò)過(guò)自留能能力的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移移出去。。第九節(jié)再再保險(xiǎn)業(yè)的的風(fēng)險(xiǎn)特征征與風(fēng)險(xiǎn)管管理系統(tǒng)另一方面，，保險(xiǎn)公司司對(duì)價(jià)值增增值的利益益追求，導(dǎo)導(dǎo)致再保險(xiǎn)險(xiǎn)規(guī)劃必然然是自留高高質(zhì)量的業(yè)業(yè)務(wù)而分出出低質(zhì)量的的業(yè)務(wù)；自自留一般風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)務(wù)而分出高高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)業(yè)務(wù)，并且且，在信息息不對(duì)稱的的情況下甚甚至可能出出現(xiàn)一定的的道德風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)第九節(jié)再再保險(xiǎn)業(yè)的的風(fēng)險(xiǎn)特征征與風(fēng)險(xiǎn)管管理系統(tǒng)再保險(xiǎn)公司司經(jīng)營(yíng)的是是直接保險(xiǎn)險(xiǎn)公司分出出的業(yè)務(wù)。。作為一個(gè)個(gè)追求利潤(rùn)潤(rùn)最大化(或者企業(yè)業(yè)價(jià)值、股股東權(quán)益最最大化)的的微觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)主體，直直接保險(xiǎn)公公司在分出出業(yè)務(wù)時(shí)是是有選擇性性的，他們們總是盡可可能多地自自留優(yōu)質(zhì)業(yè)業(yè)務(wù)而分出出劣質(zhì)業(yè)務(wù)務(wù)，并且總總是力圖付付出盡可能能少的再保保險(xiǎn)費(fèi)而獲獲得盡可能能高的保障障程度。因因此，從理理論和實(shí)踐踐上來(lái)說(shuō)，，再保險(xiǎn)公公司的整體體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和賠付率率都會(huì)高于于直接保險(xiǎn)險(xiǎn)公司，而而承保業(yè)務(wù)務(wù)的經(jīng)濟(jì)效效益卻可能能低于直接接保險(xiǎn)公司司第九節(jié)再再保險(xiǎn)業(yè)的的風(fēng)險(xiǎn)特征征與風(fēng)險(xiǎn)管管理系統(tǒng)逆選擇和道道德風(fēng)險(xiǎn)是是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)中固有的的風(fēng)險(xiǎn)因素素。由于再再保險(xiǎn)的業(yè)業(yè)務(wù)來(lái)自于于直接保險(xiǎn)險(xiǎn)公司，再再保險(xiǎn)的““游戲規(guī)則則”決定了了“再保險(xiǎn)險(xiǎn)接受人不不得向原保保險(xiǎn)的投保保人要求支支付保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)。原保險(xiǎn)險(xiǎn)的被保險(xiǎn)險(xiǎn)人或者受受益人，不不得向再保保險(xiǎn)接受人人提出賠償償或者給付付保險(xiǎn)金的的請(qǐng)求?！薄币虼?，再再保險(xiǎn)人不不會(huì)與原保保險(xiǎn)的投保保人或被保保險(xiǎn)人以及及保險(xiǎn)標(biāo)的的發(fā)生直接接聯(lián)系，其其關(guān)于業(yè)務(wù)務(wù)的幾乎所所有信息都都源自直接接保險(xiǎn)公司司。直接保保險(xiǎn)公司在在正常經(jīng)營(yíng)營(yíng)中已經(jīng)存存在因信息息不對(duì)稱所所導(dǎo)致的逆逆選擇和道道德風(fēng)險(xiǎn)。。在其向再再保險(xiǎn)人分分出業(yè)務(wù)時(shí)時(shí)，除了正正常的信息息損失之外外，由于再再保險(xiǎn)操作作的特性———絕大部部分業(yè)務(wù)是是以合約方方式(包括括合同和預(yù)預(yù)約分保合合司)辦理理的，再保保險(xiǎn)人的業(yè)業(yè)務(wù)信息來(lái)來(lái)源渠道主主要是直接接保險(xiǎn)公司司的賬單和和統(tǒng)計(jì)資料料。因此，，除了少部部分臨分業(yè)業(yè)務(wù)之外，，再保險(xiǎn)人人對(duì)具體標(biāo)標(biāo)的的信息息幾乎完全全不了解，，總體而言言，其對(duì)業(yè)業(yè)務(wù)信息的的了解只能能是統(tǒng)計(jì)水水平上的。。這使得再再保險(xiǎn)人在在進(jìn)行承保保決策時(shí)信信息的不完完備和非對(duì)對(duì)稱性進(jìn)一一步上升，，出現(xiàn)逆選選擇的可能能性也大大大增加。直直接保險(xiǎn)公公司利潤(rùn)最最大化的內(nèi)內(nèi)在動(dòng)力和和其與再保保險(xiǎn)接受人人之間較高高程度的信信息非對(duì)稱稱還有可能能刺激他們們違背最大大誠(chéng)信原則則，如：在在做賬單時(shí)時(shí)故意虛增增賠款、低低報(bào)保費(fèi)、、隱瞞優(yōu)質(zhì)質(zhì)業(yè)務(wù)等，，而對(duì)此再再保險(xiǎn)接受受人往往難難以核查。。因此，再再保險(xiǎn)人面面臨著雙重重的逆選擇擇和道德風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)第九節(jié)再再保險(xiǎn)業(yè)的的風(fēng)險(xiǎn)特征征與風(fēng)險(xiǎn)管管理系統(tǒng)由于存在著著上述因素素，相對(duì)于于直接保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，，再保險(xiǎn)業(yè)業(yè)不僅屬于于高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)領(lǐng)域，而且且是專業(yè)性性更強(qiáng)、技技術(shù)要求更更高的領(lǐng)域域。因此，，科學(xué)的、、審慎的整整體風(fēng)險(xiǎn)管管理對(duì)于再再保險(xiǎn)企業(yè)業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)經(jīng)營(yíng)至關(guān)重重要。在全全球范圍內(nèi)內(nèi)，再保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)也是兼兼并重組、、資本進(jìn)出出最頻繁、、最活躍的的領(lǐng)域。每每年都有眾眾多家再保保險(xiǎn)公司因因經(jīng)營(yíng)不善善而退出市市場(chǎng)，多的的時(shí)候甚至至達(dá)到數(shù)十十家。據(jù)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)普爾統(tǒng)統(tǒng)計(jì)，1990年以以來(lái)，大約約有100家美國(guó)以以外的再保保險(xiǎn)人和16家美國(guó)國(guó)專業(yè)再保保險(xiǎn)人退出出市場(chǎng)。此此外，有149家勞勞合社承保保人也退出出了再保險(xiǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)(不不包括被兼兼并者)。。第九節(jié)再再保險(xiǎn)業(yè)的的風(fēng)險(xiǎn)特征征與風(fēng)險(xiǎn)管管理系統(tǒng)可以說(shuō)，確確保企業(yè)穩(wěn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和和控制業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、賺賺取利潤(rùn)的的動(dòng)機(jī)構(gòu)成成了再保險(xiǎn)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理的內(nèi)在動(dòng)動(dòng)力；市場(chǎng)場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、法法律的規(guī)定定和監(jiān)管的的要求構(gòu)成成了再保險(xiǎn)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理的外在壓壓力第九節(jié)再再保險(xiǎn)業(yè)的的風(fēng)險(xiǎn)特征征與風(fēng)險(xiǎn)管管理系統(tǒng)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理實(shí)踐中的的具體體現(xiàn)現(xiàn)就是再保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的的風(fēng)險(xiǎn)管理理體系，可可以用下面面的邏輯圖圖形來(lái)概括括：第九節(jié)再再保險(xiǎn)業(yè)的的風(fēng)險(xiǎn)特征征與風(fēng)險(xiǎn)管管理系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理目目標(biāo)處于風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理體體系的核心心位置，這這是再保險(xiǎn)險(xiǎn)公司整體體風(fēng)險(xiǎn)管理理活動(dòng)的出出發(fā)點(diǎn)和歸歸宿。這個(gè)個(gè)目標(biāo)因各各個(gè)公司承承保方針、、資本規(guī)模模、經(jīng)營(yíng)管管理能力不不同而不同同，可能是是單一目標(biāo)標(biāo)例如賠付付率的上限限、再保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)支出的的上限或者者是利潤(rùn)額額的下限，，也可能是是多種目標(biāo)標(biāo)的組合。。第九節(jié)再再保險(xiǎn)業(yè)的的風(fēng)險(xiǎn)特征征與風(fēng)險(xiǎn)管管理系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理體體系的第二二個(gè)層次是是制定承保保指南。它它是根據(jù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理目目標(biāo)制定的的一整套業(yè)業(yè)務(wù)操作的的指導(dǎo)思想想和管理手手冊(cè)，是所所有業(yè)務(wù)操操作者和管管理者都必必須遵守的的“規(guī)范””。承保指指南是最能能體現(xiàn)一個(gè)個(gè)公司風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理念念和管理水水平的部分分。其主要要內(nèi)容包括括兩部分：：一部分是是公司業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展的指指導(dǎo)思想。。比如，著著重發(fā)展什什么業(yè)務(wù)，，謹(jǐn)慎開(kāi)展展什么業(yè)務(wù)務(wù)，禁止承承保什么業(yè)業(yè)務(wù)，調(diào)整整什么業(yè)務(wù)務(wù)等。另一一部分是業(yè)業(yè)務(wù)操作中中應(yīng)該遵循循的各種條條件和標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，如：承承保條件，，再保險(xiǎn)條條件，再保保險(xiǎn)接受人人的資信條條件等。實(shí)實(shí)際上，承承保指南發(fā)發(fā)揮著規(guī)劃劃業(yè)務(wù)、指指導(dǎo)操作和和確定“黑黑名單”、、承保核保保預(yù)警等多多重功能第九節(jié)再再保險(xiǎn)業(yè)的的風(fēng)險(xiǎn)特征征與風(fēng)險(xiǎn)管管理系統(tǒng)第三個(gè)層次次是操作手手段，這是是具體進(jìn)行行業(yè)務(wù)操作作時(shí)的主要要內(nèi)容，包包括合理確確定自留額額與分保限限額，選擇擇適當(dāng)?shù)姆址直７绞?，，確定恰當(dāng)當(dāng)?shù)暮贤Y(jié)結(jié)構(gòu)等內(nèi)容容。第九節(jié)再再保險(xiǎn)業(yè)的的風(fēng)險(xiǎn)特征征與風(fēng)險(xiǎn)管管理系統(tǒng)最后一個(gè)層層次是監(jiān)控控措施，包包括合理的的分級(jí)授權(quán)權(quán)，及時(shí)的的稽核與糾糾偏，以上上各層次內(nèi)內(nèi)容的動(dòng)態(tài)態(tài)調(diào)整等。。需需要特別指指出的是，，上述任何何一個(gè)層次次要想有效效地發(fā)揮作作用，從而而充分實(shí)現(xiàn)現(xiàn)整體風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的目目標(biāo)，都必必須依賴一一個(gè)完善的的、有效運(yùn)運(yùn)行的信息息系統(tǒng)。本章重點(diǎn)：：分出業(yè)務(wù)的的經(jīng)營(yíng)與管管理的概念念及意義分出業(yè)務(wù)的的具體程序序分出業(yè)務(wù)一一般準(zhǔn)則分出業(yè)務(wù)流流程分出業(yè)務(wù)賬賬單臨時(shí)分保手手續(xù)合同分保手手續(xù)預(yù)約分保手手續(xù)分出業(yè)務(wù)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)分出業(yè)務(wù)的的分析電子數(shù)據(jù)的的處理分入業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)與管理理的概念、、意義確定接受額額的準(zhǔn)則和和方法分入業(yè)務(wù)管管理的具體體手續(xù)分入業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)的原則則分入業(yè)務(wù)管管理的要點(diǎn)點(diǎn)承保額的確確定和運(yùn)用用分入業(yè)務(wù)的的承擔(dān)分保建議的的審查和填填制摘要表表承保文件件的處理業(yè)務(wù)賬單的的收審登錄錄現(xiàn)金賠款的的處理信用證到期續(xù)轉(zhuǎn)和和注銷歸檔責(zé)任積累和和保障比例轉(zhuǎn)分保保合同手續(xù)續(xù)非比例轉(zhuǎn)分分保合同手手續(xù)。謝謝12月月-2204:10:1204:1004:1012月月-2212月月-2204:1004:1004:10:1212月-2212月-2204:10:122022/12/314:10:129、靜夜四無(wú)無(wú)鄰，荒居居舊業(yè)貧。。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、雨中黃葉葉樹(shù)，燈下下白頭人。。。04:10:1204:10:1204:1012/31/20224:10:12AM11、以以我我獨(dú)獨(dú)沈沈久久，，愧愧君君相相見(jiàn)見(jiàn)頻頻。。。。12月月-2204:10:1204:10Dec-2231-Dec-2212、故人江江海別，，幾度隔隔山川。。。04:10:1204:10:1204:10Saturday,December31,202213、乍見(jiàn)見(jiàn)翻疑疑夢(mèng)，，相悲悲各問(wèn)問(wèn)年。。。12月月-2212月月-2204:10:1204:10:12December31,202214、他鄉(xiāng)生白白發(fā)，舊國(guó)國(guó)見(jiàn)青山。。。31十二二月20224:10:12上上午04:10:1212月-2215、比不了得就就不比，得不不到的就不要要。。。十二月224:10上上午12月-2204:10December31,202216、行動(dòng)出成果果，工作出財(cái)財(cái)富。。2022/12/314:10:1204:10:1231December202217、做前，能夠夠環(huán)視四周；；做時(shí)，你只只能或者最好好沿著以腳為為起點(diǎn)的射線線向前。。4:10:12上午4:10上上午04:10:1212月-229、沒(méi)沒(méi)有有失失敗敗，，只只有有暫暫時(shí)時(shí)停停止止成成功功！！。。12月月-2212月月-22Saturday,December31,202210、很很多多事事情情努努力力了了未未必必有有結(jié)結(jié)果果，，但但是是不不努努力力卻卻什