市場(chǎng)營(yíng)銷第五章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)法

第五章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)法第一節(jié)存款法律制度一、存款的概念及種類（一）存款的概念存款是指客戶（存款人）在其商業(yè)銀行帳戶上存入的貨幣資金。有時(shí)也被理解為存款業(yè)務(wù)?？蛻粼谏虡I(yè)銀行的存款，事實(shí)上是與銀行形成一種合同關(guān)系。（二）存款合同1、具有如下特征：（1）存款合同屬于格式合同。（2）存款合同一旦成立，存款所有權(quán)就不屬于存款人，而是屬于銀行。（二）存款合同在英國(guó)的判例中，早已表明這樣的原則，即存款人一旦將款項(xiàng)存入銀行，這款項(xiàng)便不再屬于存款人；該款項(xiàng)便歸銀行所有，成為銀行的財(cái)產(chǎn)。雙方依此建立債務(wù)人與債權(quán)人關(guān)系。銀行有權(quán)按照自己的意圖來使用存入的款項(xiàng)。而銀行只需按照客戶的要求將同等數(shù)量的款項(xiàng)（有時(shí)包括一定數(shù)量的利息）交與存款人。這表明，在這種情況下，一旦將錢存入銀行，客戶就不再享有這筆款項(xiàng)的所有權(quán)，而只享有債權(quán)。客戶在銀行存款而發(fā)生的關(guān)系是債權(quán)人和債務(wù)人之間的合同關(guān)系。當(dāng)客戶把錢存入銀行，實(shí)際上就取得了債權(quán)。存入帳戶的錢是客戶的債權(quán)，同時(shí)也就是銀行對(duì)客戶的負(fù)債。（3）銀行無主動(dòng)還債的義務(wù)。（4）銀行根據(jù)存款人的書面命令，在營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)還款。（5）存款合同是實(shí)踐合同。（6）存款合同是有償合同。（7）銀行以自己的信用作為還款的保證。（8）存款合同是無名合同。（二）存款合同2、存款合同的成立時(shí)間關(guān)系到存款中風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。在日本曾經(jīng)有一案例。甲到銀行存款，填寫有關(guān)單據(jù)后至銀行職員乙的柜臺(tái)，并將現(xiàn)金、支票和存折放在柜臺(tái)窗口。當(dāng)時(shí)乙因?yàn)檎谔顚懼谱鱾髌?，雖然答應(yīng)“嗯”并點(diǎn)頭示意知曉，但并未收受現(xiàn)金等物。正在甲等待之時(shí)，其身后來了兩個(gè)小偷，一個(gè)故意踩甲的腳后跟，并用紙擦拭，轉(zhuǎn)移甲的注意力。當(dāng)甲回頭與該小偷交談時(shí)，另一個(gè)小偷趁機(jī)竊取了柜臺(tái)上的現(xiàn)金等物。甲因此對(duì)銀行提出了賠償訴訟。第一、二審法院在審理中認(rèn)為：雖然客戶將錢放在銀行柜臺(tái)，在銀行職員清點(diǎn)手續(xù)完成之前，存款合同并未訂立，但既然客戶已經(jīng)將錢放在銀行柜臺(tái)，而銀行職員已經(jīng)認(rèn)識(shí)到這一事實(shí)，并點(diǎn)頭承諾，則應(yīng)成立存款合同關(guān)系，銀行負(fù)有保管義務(wù)。甲勝訴。然而，第三審法院則有不同認(rèn)識(shí)。他們認(rèn)為，當(dāng)事人之間成立存款合同關(guān)系需要存款的移轉(zhuǎn)占有，而在本案中，原審法院并未對(duì)交付事實(shí)做出認(rèn)定，僅僅銀行職員獲知客戶將錢置于銀行柜臺(tái)窗口內(nèi)為存款之聲明，并加以點(diǎn)頭，尚不能認(rèn)定已有占有之移轉(zhuǎn)。因此，第三審法院否定了兩審判決，甲敗訴。（二）存款合同存款合同成立的時(shí)間：（1）存款人以現(xiàn)金存款，自柜臺(tái)業(yè)務(wù)員收取錢款，確認(rèn)金額時(shí)完成交付，合同成立。（2）存款人以轉(zhuǎn)帳方式存款，自金融機(jī)構(gòu)收訖款項(xiàng)并貸記存款人帳戶時(shí)完成交付，合同成立。（三）存款的種類1、儲(chǔ)蓄存款、單位存款。2、本幣存款、外幣存款。3、活期存款、定期存款、定活兩便。二、儲(chǔ)蓄存存款管理的的法律規(guī)定定（一）儲(chǔ)蓄蓄的概念《儲(chǔ)蓄管理理?xiàng)l例》第第三條：本本條例所稱稱儲(chǔ)蓄是指指?jìng)€(gè)人將屬屬于其所有有的人民幣幣或者外幣幣存入儲(chǔ)蓄蓄機(jī)構(gòu)，儲(chǔ)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開開具存折或或者存單作作為憑證，，個(gè)人憑存存折或者存存單可以支支取存款本本金和利息息，儲(chǔ)蓄機(jī)機(jī)構(gòu)依照規(guī)規(guī)定支付存存款本金和和利息的活活動(dòng)。（二）儲(chǔ)蓄蓄存款的法法律規(guī)定1、《個(gè)人人存款賬戶戶實(shí)名制規(guī)規(guī)定》（以以下簡(jiǎn)稱《《規(guī)定》)２０００年年３月２００日國(guó)務(wù)院院發(fā)布，自自２００００年４月１１日起施行行。2006年年10月31日第十十屆全國(guó)人人民代表大大會(huì)常務(wù)委委員會(huì)第二二十四次會(huì)會(huì)議通過《《反洗錢法法》，以國(guó)國(guó)家法律形形式確立了了銀行賬戶戶實(shí)名制。。（1）實(shí)名名的概念《規(guī)定》第第五條第一一款：本規(guī)規(guī)定所稱實(shí)實(shí)名，是指指符合法律律、行政法法規(guī)和國(guó)家家有關(guān)規(guī)定定的身份證證件上使用用的姓名。。（2）實(shí)名名證件第五條第二二款下下列身份證證件為實(shí)名名證件：（（一））居住在境境內(nèi)的中國(guó)國(guó)公民，為為居民身份份證或者臨臨時(shí)居民身身份證；（（二））居住在境境內(nèi)的１６６周歲以下下的中國(guó)公公民，為戶戶口簿；（（三））中國(guó)人民民解放軍軍軍人，為軍軍人身份證證件；中國(guó)國(guó)人民武裝裝警察，為為武裝警察察身份證件件；（四）香港港、澳門居居民，為港港澳居民往往來內(nèi)地通通行證；臺(tái)臺(tái)灣居民，，為臺(tái)灣居居民來往大大陸通行證證或者其他他有效旅行行證件；（（五五）外國(guó)公公民，為護(hù)護(hù)照?！蛾P(guān)于〈個(gè)個(gè)人存款賬賬戶實(shí)名制制規(guī)定〉施施行后有關(guān)關(guān)問題處置置意見的通通知》（銀銀發(fā)［2000］126號(hào)））一、關(guān)于實(shí)實(shí)名身份證證件（一）居住住在境內(nèi)的的16周歲歲以上的中中國(guó)公民，，在有關(guān)金金融機(jī)構(gòu)開開立個(gè)人存存款賬戶或或在原賬戶戶上辦理第第一筆存款款時(shí)，其實(shí)實(shí)名身份證證件除居民民身份證或或者臨時(shí)居居民身份證證外，還包包括戶口簿簿、護(hù)照。?！?、其他有有關(guān)問題的的說明（一）學(xué)生生證、機(jī)動(dòng)動(dòng)車駕駛證證、介紹信信以及法定定身份證件件的復(fù)印件件不能作為為實(shí)名證件件使用。（3）在金金融機(jī)構(gòu)開開立個(gè)人存存款賬戶的的法定要求求《規(guī)定》第第七條：在在金融機(jī)構(gòu)構(gòu)開立個(gè)人人存款賬戶戶的，金融融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)當(dāng)要求其出出示本人身身份證件，，進(jìn)行核對(duì)對(duì)，并登記記其身份證證件上的姓姓名和號(hào)碼碼。代理他他人在金融融機(jī)構(gòu)開立立個(gè)人存款款賬戶的，，金融機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求求其出示被被代理人和和代理人的的身份證件件，進(jìn)行核核對(duì)，并登登記被代理理人和代理理人的身份份證件上的的姓名和號(hào)號(hào)碼。不不出示示本人身份份證件或者者不使用本本人身份證證件上的姓姓名的，金金融機(jī)構(gòu)不不得為其開開立個(gè)人存存款賬戶。。問題：如何何理解個(gè)人人開戶時(shí)，，金融機(jī)構(gòu)構(gòu)進(jìn)行“核核對(duì)”的含含義？（1）身份份證件是否否與存款憑憑條一致？？（2）身份份證件是否否與本人一一致？（3）身份份證件是否否真實(shí)？金融機(jī)構(gòu)對(duì)對(duì)身份證件件的審查是是形式審查查還是實(shí)質(zhì)質(zhì)審查？中國(guó)人民銀銀行《關(guān)于于儲(chǔ)蓄存單單、存折更更換手續(xù)有有關(guān)問題的的批復(fù)》銀復(fù)（1999）44號(hào)（1999年年3月2日日）中國(guó)人民銀銀行上海分分行：“……儲(chǔ)蓄蓄機(jī)構(gòu)對(duì)儲(chǔ)儲(chǔ)戶提供的的身份證明明只進(jìn)行形形式審查，，即審查身身份證明所所用材料和和記載的內(nèi)內(nèi)容在表面面上是否符符合身份證證明管理部部門的規(guī)定定。儲(chǔ)蓄機(jī)機(jī)構(gòu)不負(fù)有有鑒別身份份證明真?zhèn)蝹蔚呢?zé)任。?！薄吨腥A人民民共和國(guó)居居民身份證證法》第三三條規(guī)定：：“居民民身份證登登記的項(xiàng)目目包括：姓姓名、性別別、民族、、出生日期期、常住戶戶口所在地地住址、公公民身份號(hào)號(hào)碼、本人人相片、證證件的有效效期和簽發(fā)發(fā)機(jī)關(guān)?！薄卑咐苘S躍元存款被被騙案2002年年3月5日日，南方都都市報(bào)———財(cái)經(jīng)報(bào)報(bào)道：《同同名存折離離奇騙走20萬銀銀行如何捍捍衛(wèi)實(shí)名制制？》案例——王王阿珠存款款被冒領(lǐng)案案2001年年，王阿珠珠女士在北北京某銀行行存入50萬元，期期限一年。。一年后，，王阿珠持持存單取款款，被銀行行告知：款款項(xiàng)已被他他人掛失取取走。銀行行提供的身身份證復(fù)印印件上，有有關(guān)信息是是王阿珠的的，但相片片卻是一位位男子。經(jīng)經(jīng)交涉無果果，王阿珠珠向法院提提起訴訟。。2、《金融融機(jī)構(gòu)客戶戶身份識(shí)別別和客戶身身份資料及及交易記錄錄保存管理理辦法》2007年年6月21日，中國(guó)國(guó)人民銀行行、中國(guó)銀銀行業(yè)監(jiān)督督管理委員員會(huì)、中國(guó)國(guó)證券監(jiān)督督管理委員員會(huì)和中國(guó)國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督督管理委員員會(huì)制定、、發(fā)布?！掇k法》第第七條：政政策性銀行行、商業(yè)銀銀行、農(nóng)村村合作銀行行、城市信信用合作社社、農(nóng)村信信用合作社社等金融機(jī)機(jī)構(gòu)和從事事匯兌業(yè)務(wù)務(wù)的機(jī)構(gòu)，，在以開立立賬戶等方方式與客戶戶建立業(yè)務(wù)務(wù)關(guān)系，為為不在本機(jī)機(jī)構(gòu)開立賬賬戶的客戶戶提供現(xiàn)金金匯款、現(xiàn)現(xiàn)鈔兌換、、票據(jù)兌付付等一次性性金融服務(wù)務(wù)且交易金金額單筆人人民幣1萬萬元以上或或者外幣等等值1000美元元以上的，，應(yīng)當(dāng)識(shí)別別客戶身份份，了解實(shí)際控控制客戶的的自然人和和交易的實(shí)實(shí)際受益人人，核對(duì)客客戶的有效效身份證件件或者其他他身份證明明文件，登登記客戶身身份基本信信息，并留留存有效身身份證件或或者其他身身份證明文文件的復(fù)印印件或者影影印件?！掇k法》》第八條條：商業(yè)業(yè)銀行、、農(nóng)村合合作銀行行、城市市信用合合作社、、農(nóng)村信信用合作作社等金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)為自然然人客戶戶辦理人人民幣單單筆5萬萬元以上上或者外外幣等值值1萬美美元以上上現(xiàn)金存存取業(yè)務(wù)務(wù)的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)核對(duì)對(duì)客戶的的有效身身份證件件或者其其他身份份證明文文件?！掇k法》》第二十十三條第第二款：：銀行業(yè)業(yè)金融機(jī)機(jī)構(gòu)履行行客戶身身份識(shí)別別義務(wù)時(shí)時(shí)，按照照法律、、行政法法規(guī)或部部門規(guī)章章的規(guī)定定需核對(duì)對(duì)相關(guān)自自然人的的居民身身份證的的，應(yīng)通通過中國(guó)國(guó)人民銀銀行建立立的聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)核查公公民身份份信息系系統(tǒng)進(jìn)行行核查。。其他金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)核實(shí)自自然人的的公民身身份信息息時(shí)，可可以通過過中國(guó)人人民銀行行建立的的聯(lián)網(wǎng)核核查公民民身份信信息系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)行核核查。2007年6月月29日日，中國(guó)國(guó)人民銀銀行會(huì)同同公安部部順利完完成了聯(lián)聯(lián)網(wǎng)核查查公民身身份信息息系統(tǒng)在在全國(guó)所所有省份份各類銀銀行機(jī)構(gòu)構(gòu)的推廣廣運(yùn)行。。到07年年7月底底，除少少數(shù)邊遠(yuǎn)遠(yuǎn)地區(qū)的的農(nóng)村信信用社因因自身技技術(shù)條件件限制暫暫時(shí)不能能接入聯(lián)聯(lián)網(wǎng)核查查系統(tǒng)外外，全國(guó)國(guó)約有15.53萬個(gè)個(gè)銀行機(jī)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)點(diǎn)接入了了聯(lián)網(wǎng)核核查系統(tǒng)統(tǒng)。聯(lián)網(wǎng)核查查，是指指銀行機(jī)機(jī)構(gòu)通過過聯(lián)網(wǎng)核核查系統(tǒng)統(tǒng)核對(duì)公公民身份份信息，，以驗(yàn)證證客戶出出示的居居民身份份證所記記載的姓姓名、公公民身份份號(hào)碼、、照片及及簽發(fā)機(jī)機(jī)關(guān)等信信息真實(shí)實(shí)性的行行為。聯(lián)網(wǎng)核查查的基本本方法是是，銀行行機(jī)構(gòu)向向聯(lián)網(wǎng)核核查系統(tǒng)統(tǒng)提交被被核查人人的姓名名和公民民身份號(hào)號(hào)碼，當(dāng)當(dāng)系統(tǒng)核核對(duì)一致致時(shí)，反反饋核對(duì)對(duì)一致的的提示以以及相關(guān)關(guān)個(gè)人的的身份證證照片和和簽發(fā)機(jī)機(jī)關(guān)；當(dāng)當(dāng)公民身身份號(hào)碼碼存在但但與姓名名不匹配配或者公公民身份份號(hào)碼不不存在時(shí)時(shí)，系統(tǒng)統(tǒng)反饋相相應(yīng)的提提示。銀銀行機(jī)構(gòu)構(gòu)將區(qū)別別不同的的核查結(jié)結(jié)果，根根據(jù)相關(guān)關(guān)法規(guī)制制度的規(guī)規(guī)定決定定是否繼繼續(xù)辦理理相關(guān)銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)。3、《中中國(guó)人民民銀行關(guān)關(guān)于加強(qiáng)強(qiáng)金融機(jī)機(jī)構(gòu)個(gè)人人存取款款業(yè)務(wù)管管理的通通知》1997年9月月1日，，中國(guó)人人民銀行行發(fā)布。。（銀發(fā)發(fā)[1997]363號(hào)）六、辦理理個(gè)人存存取款業(yè)業(yè)務(wù)的金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)對(duì)一日日一次性性從儲(chǔ)蓄蓄賬戶提提取現(xiàn)金金5萬元元(不含含5萬元元)以上上的，儲(chǔ)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)構(gòu)柜臺(tái)人人員必須須要求取取款人提提供有效效身份證證件，并并經(jīng)儲(chǔ)蓄蓄機(jī)構(gòu)負(fù)負(fù)責(zé)人審審核后予予以支付付。其中中一次性性提取現(xiàn)現(xiàn)金20萬元(含20萬元)以上的的，要求求取款人人必須至至少提前前1天以以電話等等方式預(yù)預(yù)約，以以便銀行行準(zhǔn)備現(xiàn)現(xiàn)金。4、《儲(chǔ)儲(chǔ)蓄管理理?xiàng)l例》》及《關(guān)關(guān)于執(zhí)行行〈儲(chǔ)蓄蓄管理?xiàng)l條例〉的的若干規(guī)規(guī)定》《儲(chǔ)蓄管管理?xiàng)l例例》（１１９９２２年１２２月１１１日國(guó)務(wù)務(wù)院令第第１０７７號(hào)發(fā)布布）《關(guān)于執(zhí)執(zhí)行〈儲(chǔ)儲(chǔ)蓄管理理?xiàng)l例〉〉的若干干規(guī)定》》（１９９９３年年１月１１２日中中國(guó)人民民銀行發(fā)發(fā)布）（1）儲(chǔ)儲(chǔ)蓄計(jì)息息①《規(guī)定定》第二二十六條條：《條條例》實(shí)實(shí)施后，，新存入入的各種種定期儲(chǔ)儲(chǔ)蓄存款款，在原原定存期期內(nèi)如遇遇調(diào)整利利率，不不論調(diào)高高或調(diào)低低，均按按存單開開戶日所所定利率率計(jì)付利利息，不不分段計(jì)計(jì)息。②《規(guī)定定》第二二十七條條：《條條例》實(shí)實(shí)施后（（一九九九三年三三月一日日），新新存入的的定期儲(chǔ)儲(chǔ)蓄存款款，全部部提前支支取和部部分提前前支取的的部分，，均按支支取日掛掛牌公告告的活期期儲(chǔ)蓄利利率計(jì)息息；未提提前支取取的部分分，仍按按原存單單所定利利率計(jì)付付利息。。③《規(guī)定定》第二二十八條條：《條條例》實(shí)實(shí)施后，，新存入入的各種種定期儲(chǔ)儲(chǔ)蓄存款款，逾期期部分均均按支取取日掛牌牌公告的的活期存存款利率率計(jì)付利利息。④《規(guī)定定》第二二十九條條：《條條例》實(shí)實(shí)施后，，不論何何時(shí)存入入的活期期儲(chǔ)蓄存存款，如如遇利率率調(diào)整，，不分段段計(jì)息，，均以結(jié)結(jié)息日掛掛牌公告告的活期期存款利利率計(jì)付付利息（（每年六六月三十十日為結(jié)結(jié)息日，，結(jié)算利利息一次次，并入入本金起起息，元元以下的的尾數(shù)不不計(jì)利息息）。未未到結(jié)息息日清戶戶者，按按清戶日日掛牌公公告的活活期存款款利率算算至清戶戶前一天天止。（2）提提前支取取《規(guī)定》》第三十十四條：：儲(chǔ)戶支支取未到到期的定定期儲(chǔ)蓄蓄存款，，必須持持存單和和本人居居民身份份證明（（居民身身份證、、戶口簿簿、軍人人證，外外籍儲(chǔ)戶戶憑護(hù)照照、居住住證－下下同）辦辦理。代代他人支支取未到到期定期期存款的的，代支支取人還還必須出出具其居居民身份份證明。。辦理提提前支取取手續(xù)，，出具其其它身份份證明無無效，特特殊情況況的處理理，可由由儲(chǔ)蓄機(jī)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)務(wù)主管部部門自定定。《規(guī)定》》第三十十五條：：儲(chǔ)蓄機(jī)機(jī)構(gòu)對(duì)于于儲(chǔ)戶要要求提前前支取定定期存款款，在具具備上述述第三十十四條條條件下，，驗(yàn)證存存單開戶戶人姓名名與證件件姓名一一致后，，即可支支付該筆筆未到期期定期存存款。（3）掛掛失《規(guī)定》》第三十十七條：：儲(chǔ)戶的的存單、、存折如如有遺失失，必須須立即持持本人居居民身份份證明，，并提供供姓名、、存款時(shí)時(shí)間、種種類、金金額、帳帳號(hào)及住住址等有有關(guān)情況況，書面面向原儲(chǔ)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)構(gòu)正式聲聲明掛失失止付。。儲(chǔ)蓄機(jī)機(jī)構(gòu)在確確認(rèn)該筆筆存款未未被支取取的前提提下，方方可受理理掛失手手續(xù)。掛掛失七天天后，儲(chǔ)儲(chǔ)戶需與與儲(chǔ)蓄機(jī)機(jī)構(gòu)約定定時(shí)間，，辦理補(bǔ)補(bǔ)領(lǐng)新存存單（折折）或支支取存款款手續(xù)。。如儲(chǔ)戶本本人不能能前往辦辦理，可可委托他他人代為為辦理掛掛失手續(xù)續(xù)，但被被委托人人要出示示其身份份證明。。如儲(chǔ)戶戶不能辦辦理書面面掛失手手續(xù)，而而用電話話、電報(bào)報(bào)、信函函掛失，，則必須須在掛失失五天之之內(nèi)補(bǔ)辦辦書面掛掛失手續(xù)續(xù)，否則則掛失不不再有效效。若存存款在掛掛失前或或掛失失失效后已已被他人人支取，，儲(chǔ)蓄機(jī)機(jī)構(gòu)不負(fù)負(fù)責(zé)任。。（4）法法律責(zé)任任《條例》》第三十十七條：：儲(chǔ)蓄機(jī)機(jī)構(gòu)違反反國(guó)家有有關(guān)規(guī)定定，侵犯犯儲(chǔ)戶合合法權(quán)益益，造成成損失的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)依法承承擔(dān)賠償償責(zé)任。。三、單位位存款管管理的法法律規(guī)定定（一）單單位存款款的概念念及有關(guān)關(guān)法律依依據(jù)《人民幣幣單位存存款管理理辦法》》（1997年年11月月15日日中國(guó)人人民銀行行發(fā)布布）銀發(fā)發(fā)[1997]485號(hào)《辦法》》第三條條：本辦辦法所稱稱單位存存款是指指企業(yè)、、事業(yè)、、機(jī)關(guān)、、部隊(duì)和和社會(huì)團(tuán)團(tuán)體等單單位在金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)辦理的的人民幣幣存款，，包括定定期存款款、活期期存款、、通知存存款、協(xié)協(xié)定存款款及經(jīng)中中國(guó)人民民銀行批批準(zhǔn)的其其他存款款。有關(guān)法律律依據(jù)包包括：《《現(xiàn)金管管理暫行行條例》》、《現(xiàn)現(xiàn)金管理理暫行條條例實(shí)施施細(xì)則》》、《支支付結(jié)算算辦法》》、《人人民幣單單位存款款管理辦辦法》等等。（二）單單位存款款的基本本原則1、強(qiáng)制制存入的的原則。。2、限制制現(xiàn)金使使用的原原則。3、存款款實(shí)名原原則。4、監(jiān)督督使用的的原則。。四、關(guān)于于審理存存單糾紛紛案件的的司法解解釋《最高人人民法院院關(guān)于審審理存單單糾紛案案件的若若干規(guī)定定》（（１９９９７年１１１月２２５日最最高人民民法院審審判委員員會(huì)第９９４６次次會(huì)議通通過法法釋［１１９９７７］８號(hào)號(hào)）《若干規(guī)規(guī)定》第第一條：：存單糾糾紛案件件的范圍圍（（一）存存單持有有人以存存單為重重要證據(jù)據(jù)向人民民法院提提起訴訟訟的糾紛紛案件；；（（二）當(dāng)當(dāng)事人以以進(jìn)帳單單、對(duì)帳帳單、存存款合同同等憑證證為主要要證據(jù)向向人民法法院提起起訴訟的的糾紛案案件；（（三三）金融融機(jī)構(gòu)向向人民法法院起訴訴要求確確認(rèn)存單單、進(jìn)帳帳單、對(duì)對(duì)帳單、、存款合合同等憑憑證無效效的糾紛紛案件；；（（四）以以存單為為表現(xiàn)形形式的借借貸糾紛紛案件。?！度舾梢?guī)規(guī)定》第五條：：對(duì)一般般存單糾糾紛案件件的認(rèn)定定和處理理（一）認(rèn)認(rèn)定當(dāng)當(dāng)事人以以存單或或進(jìn)帳單單、對(duì)帳帳單、存存款合同同等憑證證為主要要證據(jù)向向人民法法院提起起訴訟的的存單糾糾紛案件件和金融融機(jī)構(gòu)向向人民法法院提起起的確認(rèn)認(rèn)存單或或進(jìn)帳單單、對(duì)帳帳單、存存款合同同等憑證證無效的的存單糾糾紛案件件，為一一般存單單糾紛案案件。（二）處處理人人民民法院在在審理一一般存單單糾紛案案件中，，除應(yīng)審審查存單單、進(jìn)帳帳單、對(duì)對(duì)帳單、、存款合合同等憑憑證的真真實(shí)性外外，還應(yīng)應(yīng)審查持持有人與與金融機(jī)機(jī)構(gòu)間存存款關(guān)系系的真實(shí)實(shí)性，并并以存單單、進(jìn)帳帳單、對(duì)對(duì)帳單、、存款合合同等憑憑證的真真實(shí)性以以及存款款關(guān)系的的真實(shí)性性為依據(jù)據(jù)，作出出正確處處理。１、持有有人以上上述真實(shí)實(shí)憑證為為證據(jù)提提起訴訟訟的，金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)持有人人與金融融機(jī)構(gòu)間間是否存存在存款款關(guān)系負(fù)負(fù)舉證責(zé)責(zé)任。如如金融機(jī)機(jī)構(gòu)有充充分證據(jù)據(jù)證明持持有人未未向金融融機(jī)構(gòu)交交付上述述憑證所所記載的的款項(xiàng)的的，人民民法院應(yīng)應(yīng)當(dāng)認(rèn)定定持有人人與金融融機(jī)構(gòu)間間不存在在存款關(guān)關(guān)系，并并判決駁駁回原告告的訴訟訟請(qǐng)求。。２、持有有人以上上述真實(shí)實(shí)憑證為為證據(jù)提提起訴訟訟的，如如金融機(jī)機(jī)構(gòu)不能能提供證證明存款款關(guān)系不不真實(shí)的的證據(jù)，，或僅以以金融機(jī)機(jī)構(gòu)底單單的記載載內(nèi)容與與上述憑憑證記載載內(nèi)容不不符為由由進(jìn)行抗抗辯的，，人民法法院應(yīng)認(rèn)認(rèn)定持有有人與金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)間存款款關(guān)系成成立，金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承承擔(dān)兌付付款項(xiàng)的的義務(wù)。。案例分析析2001年11月21日上午午9時(shí)許許，陳某某將4張張已到期期的存單單到某信信用社儲(chǔ)儲(chǔ)蓄所，，要求儲(chǔ)儲(chǔ)蓄所工工作人員員陸某把把4張已已到期的的存單并并轉(zhuǎn)成一一張存單單，待陸陸某辦理理好存單單以后，，陳某又又要求領(lǐng)領(lǐng)取現(xiàn)金金。由于于陸某工工作失誤誤，將41500元本本金及利利息、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存的存存單（編編號(hào)為20541340）一一齊交給給了陳某某。陸某某在支付付現(xiàn)金后后，刪除除了陳某某在電腦腦中的該該筆轉(zhuǎn)存存款記錄錄，但未未發(fā)現(xiàn)存存單已給給了陳某某。事隔一年年以后，，2003年2月6日日，陳某某拿了存存單到儲(chǔ)儲(chǔ)蓄所要要求取款款，被告告知電腦腦里沒有有該筆存存款的記記錄，2月7日日，某信信用社負(fù)負(fù)責(zé)人方方某查實(shí)實(shí)系工作作人員的的失誤而而錯(cuò)發(fā)存存單，要要求與陳陳某協(xié)商商，希望望陳某交交還存單單，但陳陳某不允允。2月月8日，，陳某再再次去取取款時(shí)被被拒領(lǐng)。。于是，，陳某向向江蘇省省太倉(cāng)市市人民法法院提起起訴訟。。在本案審審理過程程中，被被告某信信用社向向公安機(jī)機(jī)關(guān)報(bào)案案，同年年2月28日、、3月3日公安安機(jī)關(guān)向向陳某作作了調(diào)查查，陳某某陳述了了存單錯(cuò)錯(cuò)發(fā)的整整個(gè)過程程，承認(rèn)認(rèn)用錯(cuò)發(fā)發(fā)的存單單要求支支取存款款的事實(shí)實(shí)。法院認(rèn)為為，陳某某盡管在在庭審中中仍堅(jiān)持持認(rèn)為是是因?yàn)楹ε露谠诠矙C(jī)機(jī)關(guān)作了了虛假陳陳述，否否認(rèn)存單單是錯(cuò)發(fā)發(fā)的。但但分析陳陳某在公公安機(jī)關(guān)關(guān)所作的的陳述是是合理且且無矛盾盾，與被被告的敘敘述的事事實(shí)能相相互印證證。故確確認(rèn)原告告欲向某某信用社社取款的的存單系系由于銀銀行工作作人員的的失誤而而錯(cuò)發(fā)的的存單，，原告并并未向某某信用社社交付上上述存單單所記載載的現(xiàn)金金，原告告與被告告間不存存在存款款關(guān)系，，法院判判決駁回回原告的的訴訟請(qǐng)請(qǐng)求。同同時(shí)，鑒鑒于原告告明知系系錯(cuò)發(fā)的的存單，，且在被被告已要要求歸還還的情況況下，不不但拒不不歸還，，還提起起訴訟，，主觀上上明顯存存在惡意意，遂又又作出了了制裁的的決定。。第二節(jié)貸貸款法法律制度度一、貸款款概述（一）貸貸款的概概念貸款系指指貸款人人對(duì)借款款人提供供的并按按約定的的利率和和期限還還本付息息的貨幣幣資金。。貸款是商商業(yè)銀行行的業(yè)務(wù)務(wù)核心。。貸款作為為資產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)，反反映的是是貸款人人與借款款人之間間的債權(quán)權(quán)債務(wù)關(guān)關(guān)系。貸貸款之債債是合同同之債，，貸款人人是債權(quán)權(quán)人，借借款人是是債務(wù)人人。１９９６６年6月月28日日，中國(guó)國(guó)人民銀銀行制定定發(fā)布了了《貸款款通則》》，從１１９９６６年８月月１日起起施行。。（二）借借款合同同可以分為為金融機(jī)機(jī)構(gòu)借款款合同、、民間借借款合同同。金融機(jī)構(gòu)構(gòu)借款合合同的特特征：1、合同同標(biāo)的物物是金錢錢；2、貸款款人是合合法的金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)；3、是有有償合同同；4、是諾諾成合同同；5、是有有名合同同；6、是有有擔(dān)保的的合同。。（三）貸貸款的種種類1、自營(yíng)營(yíng)貸款、、委托貸貸款：自自營(yíng)貸貸款，系系指貸款款人以合合法方式式籌集的的資金自自主發(fā)放放的貸款款，其風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)由貸貸款人承承擔(dān)，并并由貸款款人收回回本金和和利息。。委托貸款款，系指指由政府府部門、、企事業(yè)業(yè)單位及及個(gè)人等等委托人人提供資資金，由由貸款人人（即受受托人））根據(jù)委委托人確確定的貸貸款對(duì)象象、用途途、金額額期限、、利率等等代為發(fā)發(fā)放、監(jiān)監(jiān)督使用用并協(xié)助助收回的的貸款。。貸款人人（受托托人）只只收取手手續(xù)費(fèi)，，不承擔(dān)擔(dān)貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。2、短期期貸款、、中期貸貸款和長(zhǎng)長(zhǎng)期貸款款短期貸款款，系指指貸款期期限在１１年以內(nèi)內(nèi)（含１１年）的的貸款。。中期貸款款，系指指貸款期期限在１１年以上上（不含含１年））５年以以下（含含５年））的貸款款。長(zhǎng)期貸款款，系指指貸款期期限在５５年（不不含５年年）以上上的貸款款。3、信用用貸款、、擔(dān)保貸貸款和票票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)信用貸款款，系指指以借款款人的信信譽(yù)發(fā)放放的貸款款。擔(dān)保貸款款，系指指保證貸貸款、抵抵押貸款款、質(zhì)押押貸款。。保保證貸貸款，系系指按《《中華人人民共和和國(guó)擔(dān)保保法》規(guī)規(guī)定的保保證方式式以第三三人承諾諾在借款款人不能能償還貸貸款時(shí)，，按約定定承擔(dān)一一般保證證責(zé)任或或者連帶帶責(zé)任而而發(fā)放的的貸款。。抵押貸款，系系指按《中華華人民共和國(guó)國(guó)擔(dān)保法》規(guī)規(guī)定的抵押方方式以借款人人或第三人的的財(cái)產(chǎn)作為抵抵押物發(fā)放的的貸款。質(zhì)質(zhì)押貸款款，系指按《《中華人民共共和國(guó)擔(dān)保法法》規(guī)定的質(zhì)質(zhì)押方式以借借款人或第三三人的動(dòng)產(chǎn)或或權(quán)利作為質(zhì)質(zhì)物發(fā)放的貸貸款。票據(jù)貼現(xiàn)，系系指貸款人以以購(gòu)買借款人人未到期商業(yè)業(yè)票據(jù)的方式式發(fā)放的貸款款。二、貸款期限限、利率（一）貸款期期限貸款限期根據(jù)據(jù)借款人的生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期期、還款能力力和貸款人的的資金供給能能力由借貸雙雙方共同商議議后確定，并并在借款合同同中載明。自自營(yíng)貸貸款期限最長(zhǎng)長(zhǎng)一般不得超超過１０年，，超過１０年年應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)國(guó)人民銀行備備案。票票據(jù)貼現(xiàn)的的貼現(xiàn)期限最最長(zhǎng)不得超過過６個(gè)月，貼貼現(xiàn)期限為從從貼現(xiàn)之日起起到票據(jù)到期期日止。（二）貸款展展期不能按期歸還還貸款的，借借款人應(yīng)當(dāng)在在貸款到期日日之前，向貸貸款人申請(qǐng)貸貸款展期。是是否展期由貸貸款人決定。。申請(qǐng)保證貸貸款、抵押貸貸款、質(zhì)押貸貸款展期的，，還應(yīng)當(dāng)由保保證人、抵押押人、出質(zhì)人人出具同意的的書面證明。。已有約定的的，按照約定定執(zhí)行。短期貸款展期期期限累計(jì)不不得超過原貸貸款期限；中中期貸款展期期期限累計(jì)不不得超過原貸貸款期限的一一半；長(zhǎng)期貸貸款展期期限限累計(jì)不得超超過３年。國(guó)國(guó)家另有規(guī)定定者除外。借借款人未申請(qǐng)請(qǐng)展期或申請(qǐng)請(qǐng)展期未得到到批準(zhǔn)，其貸貸款從到期日日次日起，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入逾期貸款款帳戶。（三）貸款利利率中國(guó)人民銀行行1999年年3月2日發(fā)發(fā)布《人民幣幣利率管理規(guī)規(guī)定》《規(guī)定》第二二十條：短期期貸款（期限限在一年以下下，含一年）），按貸款合合同簽定日的的相應(yīng)檔次的的法定貸款利利率計(jì)息。貸貸款合同期內(nèi)內(nèi)，遇利率調(diào)調(diào)整不分段計(jì)計(jì)息。短短期貸款按按季結(jié)息的，，每季度末月月的二十日為為結(jié)息日；按按月結(jié)息的，，每月的二十十日為結(jié)息日日。具體結(jié)息息方式由借貸貸雙方協(xié)商確確定。對(duì)貸款款期內(nèi)不能按按期支付的利利息按貸款合合同利率按季季或按月計(jì)收收復(fù)利，貸款款逾期后改按按罰息利率計(jì)計(jì)收復(fù)利。最最后一筆貸款款清償時(shí)，利利隨本清。規(guī)定第二十一一條：中長(zhǎng)期期貸款（期限限在一年以上上）利率實(shí)行行一年一定。。貸款（包括括貸款合同生生效日起一年年內(nèi)應(yīng)分筆撥撥付的所有資資金）根據(jù)貸貸款合同確定定的期限，按按貸款合同生生效日相應(yīng)檔檔次的法定貸貸款利率計(jì)息息，每滿一年年后（分筆撥撥付的以第一一筆貸款的發(fā)發(fā)放日為準(zhǔn)）），再按當(dāng)時(shí)時(shí)相應(yīng)檔次的的法定貸款利利率確定下一一年度利率。。中長(zhǎng)期貸款款按季結(jié)息，，每季度末月月二十日為結(jié)結(jié)息日。對(duì)貸貸款期內(nèi)不能能按期支付的的利息按合同同利率按季計(jì)計(jì)收復(fù)利，貸貸款逾期后改改按罰息利率率計(jì)收復(fù)利。。中國(guó)人民銀行行關(guān)于人民幣幣貸款利率有有關(guān)問題的通通知（銀發(fā)[2003]251號(hào)））……二、關(guān)于在合合同期內(nèi)貸款款利率的調(diào)整整問題。人民民幣中、長(zhǎng)期期貸款利率由由原來的一年年一定，改為為由借貸雙方方按商業(yè)原則則確定，可在在合同期間按按月、按季、、按年調(diào)整，，也可采用固固定利率的確確定方式。三、關(guān)于罰息息利率問題。。逾期貸款(借款人未按按合同約定日日期還款的借借款)罰息利利率由現(xiàn)行按按日萬分之二二點(diǎn)一計(jì)收利利息，改為在在借款合同載載明的貸款利利率水平上加加收30％-50％；借借款人未按合合同約定用途途使用借款的的罰息利率，，由現(xiàn)行按日日萬分之五計(jì)計(jì)收利息，改改為在借款合合同載明的貸貸款利率水平平上加收50％-100％。對(duì)逾期或未按按合同約定用用途使用借款款的貸款，從從逾期或未按按合同約定用用途使用貸款款之日起，按按罰息利率計(jì)計(jì)收利息，直直至清償本息息為止。對(duì)不不能按時(shí)支付付的利息，按按罰息利率計(jì)計(jì)收復(fù)利。三、借款人（一）借款人人的資格借款人應(yīng)當(dāng)是是經(jīng)工商行政政管理機(jī)關(guān)（（或主管機(jī)關(guān)關(guān)）核準(zhǔn)登記記的企（事））業(yè)法人、其其他經(jīng)濟(jì)組織織、個(gè)體工商商戶或具有中中華人民共和和國(guó)國(guó)籍的具具有完全民事事行為能力的的自然人。（二）借款人人的條件借款人申請(qǐng)貸貸款，應(yīng)當(dāng)具具備產(chǎn)品有市市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)有效益、、不擠占挪用用貸款資金、、恪守信用等等基本條件，，并且應(yīng)當(dāng)符符合以下要求求：1、有按期還還本付息的能能力，原應(yīng)付付貸款利息和和到期貸款已已清償；沒有有清償?shù)?，已已?jīng)做了貸款款人認(rèn)可的償償還計(jì)劃。2、除自然人人和不需要經(jīng)經(jīng)工商部門核核準(zhǔn)登記的事事業(yè)法人外，，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工工商部門辦理理年檢手續(xù)。。3、已開立基基本帳戶或一一般存款帳戶戶。4、除國(guó)務(wù)院院規(guī)定外，有有限責(zé)任公司司和股份有限限公司對(duì)外股股本權(quán)益性投投資累計(jì)額未未超過其凈資資產(chǎn)總額的５５０％。5、借款人的的資產(chǎn)負(fù)債率率符合貸款人人的要求。6、申請(qǐng)中期期、長(zhǎng)期貸款款的，新建項(xiàng)項(xiàng)目的企業(yè)法法人所有者權(quán)權(quán)益與項(xiàng)目所所需總投資的的比例不低于于國(guó)家規(guī)定的的投資項(xiàng)目的的資本金比例例。（三）借款人人的權(quán)利1、可以自主主向主辦銀行行或者其他銀銀行的經(jīng)辦機(jī)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款款并依條件取取得貸款；2、有權(quán)按合合同約定提取取和使用全部部貸款；3、有權(quán)拒絕絕借款合同以以外的附加條條件；4、有權(quán)向貸貸款人的上級(jí)級(jí)和中國(guó)人民民銀行反映、、舉報(bào)有關(guān)情情況；5、在征得貸貸款人同意后后，有權(quán)向第第三人轉(zhuǎn)讓債債務(wù)。（四）借款人人的義務(wù)1、應(yīng)當(dāng)如實(shí)實(shí)提供貸款人人要求的資料料（法律規(guī)定定不能提供者者除外），應(yīng)應(yīng)當(dāng)向貸款人人如實(shí)提供所所有開戶行、、帳號(hào)及存貸貸款余額情況況，配合貸款款人的調(diào)查、、審查和檢查查；2、應(yīng)當(dāng)接受受貸款人對(duì)其其使用信貸資資金情況和有有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)動(dòng)的監(jiān)督；3、應(yīng)當(dāng)按借借款合同約定定用途使用貸貸款；4、應(yīng)當(dāng)按借借款合同約定定及時(shí)清償貸貸款本息；5、將債務(wù)全全部或部分轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓給第三人人的，應(yīng)當(dāng)取取得貸款人的的同意；6、有危及貸貸款人債權(quán)安安全情況時(shí)，，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通通知貸款人，，同時(shí)采取保保全措施。（五）對(duì)借款款人的限制1、不得在一一個(gè)貸款人同同一轄區(qū)內(nèi)的的兩個(gè)或兩個(gè)個(gè)以上同級(jí)分分支機(jī)構(gòu)取得得貸款。2、不得向貸貸款人提供虛虛假的或者隱隱瞞重要事實(shí)實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債債表、損益表表等。3、不得用貸貸款從事股本本權(quán)益性投資資，國(guó)家另有有規(guī)定的除外外。4、不得用貸貸款在有價(jià)證證券、期貨等等方面從事投投機(jī)經(jīng)營(yíng)。5、除依法取取得經(jīng)營(yíng)房地地產(chǎn)資格的借借款人以外，，不得用貸款款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)；依法法取得經(jīng)營(yíng)房房地產(chǎn)資格的的借款人，不不得用貸款從從事房地產(chǎn)投投機(jī)。6、不得套取取貸款用于借借貸牟取非法法收入。7、不得違反反國(guó)家外匯管管理規(guī)定使用用外幣貸款。。8、不得采取取欺詐手段騙騙取貸款。四、貸款人（一）貸款人人的資格、條條件貸款人必須經(jīng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行行業(yè)監(jiān)督管理理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)務(wù),持有國(guó)務(wù)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)構(gòu)頒發(fā)的《金金融許可證》》,并經(jīng)工商商行政管理部部門核準(zhǔn)登記記。最高人民法院院《關(guān)于對(duì)企企業(yè)借貸合同同借款方逾期期不歸還借款款的應(yīng)如何處處理的批復(fù)》》(法復(fù)〔１１９９６〕１１５號(hào)）規(guī)定定：“企業(yè)借借貸合同違反反有關(guān)金融法法規(guī)，屬無效效合同?！辟J款在中國(guó)屬屬于金融業(yè)務(wù)務(wù)，只有國(guó)家家特許的金融融機(jī)構(gòu)才能從從事。因此，，在中國(guó)的實(shí)實(shí)踐中，存在在許多對(duì)此進(jìn)進(jìn)行規(guī)避的現(xiàn)現(xiàn)象，如以虛虛假聯(lián)營(yíng)形式式掩蓋非法借借貸本質(zhì)的行行為。其實(shí)，不允許許企業(yè)之間互互相借貸的理理由并不充分分。（二）貸款人人的權(quán)利根據(jù)貸款條件件和貸款程序序自主審查和和決定貸款，，除國(guó)務(wù)院批批準(zhǔn)的特定貸貸款外，有權(quán)權(quán)拒絕任何單單位和個(gè)人強(qiáng)強(qiáng)令其發(fā)放貸貸款或者提供供擔(dān)保。1、要求借款款人提供與借借款有關(guān)的資資料；2、根據(jù)借款款人的條件，，決定貸與不不貸、貸款金金額、期限和和利率等；3、了解借款款人的生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)財(cái)務(wù)活動(dòng)；4、依合同約約定從借款人人帳戶上劃收收貸款本金和和利息；（二）貸款人人的權(quán)利5、借款人未未能履行借款款合同規(guī)定義義務(wù)的，貸款款人有權(quán)依合合同約定要求求借款人提前前歸還貸款或或停止支付借借款人尚未使使用的貸款；；6、在貸款將將受或已受損損失的，可依依據(jù)合同規(guī)定定，采取使貸貸款免受損失失的措施。（三）貸款人人的義務(wù)1、應(yīng)當(dāng)公布布所經(jīng)營(yíng)的貸貸款的種類、、期限和利率率，并向借款款人提供咨詢?cè)儭?、應(yīng)當(dāng)公開開貸款審查的的資信內(nèi)容和和發(fā)放貸款的的條件。3、貸款人應(yīng)應(yīng)當(dāng)審議借款款人的借款申申請(qǐng)，并及時(shí)時(shí)答復(fù)貸與不不貸。短期貸貸款答復(fù)時(shí)間間不得超過１１個(gè)月，中期期、長(zhǎng)期貸款款答復(fù)時(shí)間不不得超過六個(gè)個(gè)月；國(guó)家另另有規(guī)定者除除外。4、應(yīng)當(dāng)對(duì)借借款人債務(wù)、、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況況保密，但對(duì)對(duì)依法查詢者者除外。（四）對(duì)貸款款人的限制1、貸款的發(fā)發(fā)放必須嚴(yán)格格執(zhí)行《中華華人民共和國(guó)國(guó)商業(yè)銀行法法》第三十九九條關(guān)于資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債比例管管理的有關(guān)規(guī)規(guī)定，第四十十條關(guān)于不得得向關(guān)系人發(fā)發(fā)放信用貸款款、向關(guān)系人人發(fā)放擔(dān)保貸貸款的條件不不得優(yōu)于其他他借款人同類類貸款條件的的規(guī)定。（四）對(duì)貸款款人的限制2、借款人有有下列情形之之一者，不得得對(duì)其發(fā)放貸貸款：1）不具備本本通則第四章章第十七條所所規(guī)定的資格格和條件的；；2）生產(chǎn)、經(jīng)經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)國(guó)家明文禁止止的產(chǎn)品、項(xiàng)項(xiàng)目的；3）違反國(guó)家家外匯管理規(guī)規(guī)定的；4）建設(shè)項(xiàng)目目按國(guó)家規(guī)定定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)關(guān)部門批準(zhǔn)而而未取得批準(zhǔn)準(zhǔn)文件的；《商業(yè)銀行房房地產(chǎn)貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引引》第十五條條

商業(yè)銀銀行對(duì)未取得得國(guó)有土地使使用證、建設(shè)設(shè)用地規(guī)劃許許可證、建設(shè)設(shè)工程規(guī)劃許許可證、建筑筑工程施工許許可證的項(xiàng)目目不得發(fā)放任任何形式的貸貸款。（四）對(duì)貸款款人的限制5）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)或投資項(xiàng)目目未取得環(huán)境境保護(hù)部門許許可的；6）在實(shí)行承承包、租賃、、聯(lián)營(yíng)、合并并（兼并）、、合作、分立立、產(chǎn)權(quán)有償償轉(zhuǎn)讓、股份份制改造等體體制變更過程程中，未清償償原有貸款債債務(wù)、落實(shí)原原有貸款債務(wù)務(wù)或提供相應(yīng)應(yīng)擔(dān)保的；7）有其他他嚴(yán)重違法法經(jīng)營(yíng)行為為的。五、貸款程程序（一）貸款款申請(qǐng)借款人應(yīng)當(dāng)當(dāng)填寫包括括借款金額額、借款用用途、償還還能力及還還款方式等等主要內(nèi)容容的《借款款申請(qǐng)書》》并提供以以下資料：：1、借款人人及保證人人基本情況況；2、財(cái)政部部門或會(huì)計(jì)計(jì)（審計(jì)））事務(wù)所核核準(zhǔn)的上年年度財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)告，以及及申請(qǐng)借款款前一期的的財(cái)務(wù)報(bào)告告；3、原有不不合理占用用的貸款的的糾正情況況；4、抵押物物、質(zhì)物清清單和有處處分權(quán)人的的同意抵押押、質(zhì)押的的證明及保保證人擬同同意保證的的有關(guān)證明明文件；5、項(xiàng)目建建議書和可可行性報(bào)告告；6、貸款人人認(rèn)為需要要提供的其其他有關(guān)資資料。（二）對(duì)借借款人的信信用等級(jí)評(píng)評(píng)估應(yīng)當(dāng)根據(jù)借借款人的領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實(shí)實(shí)力、資金金結(jié)構(gòu)、履履約情況、、經(jīng)營(yíng)效益益和發(fā)展前前景等因素素，評(píng)定借借款人的信信用等級(jí)。。評(píng)級(jí)可由由貸款人獨(dú)獨(dú)立進(jìn)行，，內(nèi)部掌握握，也可由由有權(quán)部門門批準(zhǔn)的評(píng)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)進(jìn)行。五C：Character、、Capacity、Capital、Collateral、、Condition。（三）貸款款調(diào)查貸款人受理理借款人申申請(qǐng)后，應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)借款款人的信用用等級(jí)以及及借款的合合法性、安安全性、盈盈利性等情情況進(jìn)行調(diào)調(diào)查，核實(shí)實(shí)抵押物、、質(zhì)物、保保證人情況況，測(cè)定貸貸款的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)度。據(jù)新華社報(bào)報(bào)道：審計(jì)計(jì)署審計(jì)長(zhǎng)長(zhǎng)李金華2004年年6月23日在向全全國(guó)人大常常委會(huì)作審審計(jì)工作報(bào)報(bào)告時(shí)披露露：廣東佛佛山民營(yíng)企企業(yè)主馮明明昌累計(jì)從從中國(guó)工商商銀行南海海支行(下下稱南海工工行)騙取取貸款74.21億億元，至審審計(jì)時(shí)尚有有余額19.29億億元。經(jīng)初初步核查，，銀行貸款款損失已超超過10億億元。廣州市中級(jí)級(jí)人民法院院經(jīng)審理，，于2005年4月月18日對(duì)對(duì)私營(yíng)企業(yè)業(yè)主馮明昌昌進(jìn)行了一一審宣判。。馮明昌昌犯貸款詐詐騙罪、行行賄罪、對(duì)對(duì)單位行賄賄罪，被判判處無期徒徒刑，剝奪奪政治權(quán)利利終身，并并處沒收個(gè)個(gè)人全部財(cái)財(cái)產(chǎn)。（四）貸款款審批貸款人應(yīng)當(dāng)當(dāng)建立審貸貸分離、分分級(jí)審批的的貸款管理理制度。審審查人員應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)調(diào)查查人員提供供的資料進(jìn)進(jìn)行核實(shí)、、評(píng)定，復(fù)復(fù)測(cè)貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)度，提提出意見，，按規(guī)定權(quán)權(quán)限報(bào)批。。（五）簽訂訂借款合同同所有貸款應(yīng)應(yīng)當(dāng)由貸款款人與借款款人簽訂借借款合同。。借款合同同應(yīng)當(dāng)約定定借款種類類，借款用用途、金額額、利率，，借款期限限，還款方方式，借、、貸雙方的的權(quán)利、義義務(wù)，違約約責(zé)任和雙雙方認(rèn)為需需要約定的的其他事項(xiàng)項(xiàng)。（六）貸款款發(fā)放貸款人要按按借款合同同規(guī)定按期期發(fā)放貸款款。貸款人人不按合同同約定按期期發(fā)放貸款款的，應(yīng)償償還違約金金。借款人人不按合同同約定用款款的，應(yīng)償償付違約金金。（七）貸后后檢查貸款發(fā)放后后，貸款人人應(yīng)當(dāng)對(duì)借借款人執(zhí)行行借款合同同情況及借借款人的經(jīng)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)進(jìn)行追蹤調(diào)調(diào)查和檢查查。（八）貸款款歸還借款人應(yīng)當(dāng)當(dāng)按照借款款合同規(guī)定定按時(shí)足額額歸還貸款款本息。貸款人在短短期貸款到到期１個(gè)星星期之前、、中長(zhǎng)期貸貸款到期１１個(gè)月之前前，應(yīng)當(dāng)向向借款人發(fā)發(fā)送還本付付息通知單單；借款人人應(yīng)當(dāng)及時(shí)時(shí)籌備資金金，按時(shí)還還本付息。。（八）貸款款歸還貸款人對(duì)逾逾期的貸款款要及時(shí)發(fā)發(fā)出催收通通知單，做做好逾期貸貸款本息的的催收工作作。貸款人對(duì)不不能按借款款合同約定定期限歸還還的貸款，，應(yīng)當(dāng)按規(guī)規(guī)定加罰利利息；對(duì)不不能歸還或或者不能落落實(shí)還本付付息事宜的的，應(yīng)當(dāng)督督促歸還或或者依法起起訴。借款人提前前歸還貸款款，應(yīng)當(dāng)與與貸款人協(xié)協(xié)商。六、不良貸貸款的監(jiān)管管（一）貸款款通則的規(guī)規(guī)定第三十四條條：不良貸貸款系指呆呆帳貸款、、呆滯貸款款、逾期貸貸款。呆呆帳貸款，，系指按財(cái)財(cái)政部有關(guān)關(guān)規(guī)定列為為呆帳的貸貸款。呆呆滯貸貸款，系指指按財(cái)政部部有關(guān)規(guī)定定，逾期（（含展期后后到期）超超過規(guī)定年年限以上仍仍未歸還的的貸款，或或雖未逾期期或逾期不不滿規(guī)定年年限但生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已終終止、項(xiàng)目目已停建的的貸款（不不含呆帳貸貸款）。逾期貸款，，系指借款款合同約定定到期（含含展期后到到期）未歸歸還的貸款款（不含呆呆滯貸款和和呆帳貸款款）。（二）貸款款風(fēng)險(xiǎn)分類類指導(dǎo)原則則該原則是中中國(guó)人民銀銀行于2001年12月24日發(fā)布。?！对瓌t》第第三條：評(píng)評(píng)估銀行貸貸款質(zhì)量，，采用以風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)礎(chǔ)的分類方方法（簡(jiǎn)稱稱貸款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類法）），即把貸貸款分為正正常、關(guān)注注、次級(jí)、、可疑和損損失五類；；后三類合合稱為不良良貸款。《原則》第第四條：五五類貸款的的定義分別別為：正常：借款款人能夠履履行合同，，沒有足夠夠理由懷疑疑貸款本息息不能按時(shí)時(shí)足額償還還。關(guān)注注：：盡盡管管借借款款人人目目前前有有能能力力償償還還貸貸款款本本息息，，但但存存在在一一些些可可能能對(duì)對(duì)償償還還產(chǎn)產(chǎn)生生不不利利影影響響的的因因素素。。次級(jí)級(jí)：：借借款款人人的的還還款款能能力力出出現(xiàn)現(xiàn)明明顯顯問問題題，，完完全全依依靠靠其其正正常常營(yíng)營(yíng)業(yè)業(yè)收收入入無無法法足足額額償償還還貸貸款款本本息息，，即即使使執(zhí)執(zhí)行行擔(dān)擔(dān)保保，，也也可可能能會(huì)會(huì)造造成成一一定定損損失失。。可疑疑：：借借款款人人無無法法足足額額償償還還貸貸款款本本息息，，即即使使執(zhí)執(zhí)行行擔(dān)擔(dān)保保，，也也肯肯定定要要造造成成較較大大損損失失。。損失失：：在在采采取取所所有有可可能能的的措措施施或或一一切切必必要要的的法法律律程程序序之之后后，，本本息息仍仍然然無無法法收收回回，，或或只只能能收收回回極極少少部部分分。?！对瓌t則》》第第五五條條：：使使用用貸貸款款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分分類類法法對(duì)對(duì)貸貸款款質(zhì)質(zhì)量量進(jìn)進(jìn)行行分分類類，，實(shí)實(shí)際際上上是是判判斷斷借借款款人人及及時(shí)時(shí)足足額額歸歸還還貸貸款款本本息息的的可可能能性性，，考考慮慮的的主主要要因因素素包包括括：：（（一一））借借款款人人的的還還款款能能力力；；（（二二））借借款款人人的的還還款款記記錄錄；；（（三三））借借款款人人的的還還款款意意愿愿；；（（四四））貸貸款款的的擔(dān)擔(dān)保保；；（（五五））貸貸款款償償還還的的法法律律責(zé)責(zé)任任；；（（六六））銀銀行行的的信信貸貸管管理理。。第三三節(jié)節(jié)中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)法法律律制制度度一、、中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的概概念念所謂謂中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)是是指指銀銀行行不不運(yùn)運(yùn)用用或或較較少少運(yùn)運(yùn)用用自自己己的的資資金金，，以以中中間間人人身身份份替替客客戶戶辦辦理理收收付付和和其其他他委委托托事事項(xiàng)項(xiàng)，，提提供供各各類類金金融融服服務(wù)務(wù)，，收收取取手手續(xù)續(xù)費(fèi)費(fèi)的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)。。英語(yǔ)語(yǔ)中中，，中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)為為IntermediaryBusiness，，意意為為居居間間的的、、中中介介的的或或代代理理的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)，，因因此此，，中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)也也稱稱為為中中介介業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)、、代代理理業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)，，又又因因中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)主主要要是是靠靠提提供供金金融融服服務(wù)務(wù)，，收收取取手手續(xù)續(xù)費(fèi)費(fèi)為為主主，，故故又又稱稱其其為為服服務(wù)務(wù)收收費(fèi)費(fèi)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)。。中國(guó)國(guó)人人民民銀銀行行《《商商業(yè)業(yè)銀銀行行中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)暫暫行行規(guī)規(guī)定定》》第第3條條規(guī)規(guī)定定，，中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)是是指指不不構(gòu)構(gòu)成成商商業(yè)業(yè)銀銀行行表表內(nèi)內(nèi)資資產(chǎn)產(chǎn)、、表表內(nèi)內(nèi)負(fù)負(fù)債債，，形形成成銀銀行行非非利利息息收收入入的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)。。中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)不不同同于于表表外外業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)。。表表外外業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)是是指指商商業(yè)業(yè)銀銀行行所所從從事事的的，，按按照照現(xiàn)現(xiàn)行行的的會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)準(zhǔn)準(zhǔn)則則不不記記入入資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表內(nèi)內(nèi)，，不不形形成成現(xiàn)現(xiàn)實(shí)實(shí)資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債，，但但能能改改變變損損益益的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)。。具具體體包包括括擔(dān)擔(dān)保保類類、、承承諾諾類類和和金金融融衍衍生生交交易易類類三三種種類類型型的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)。。發(fā)展展中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)有有利利于于拓拓寬寬商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)領(lǐng)領(lǐng)域域，，優(yōu)優(yōu)化化商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的資資源源配配置置，，有有利利于于分分散散商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，，提提高高商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的盈盈利利能能力力。。目前前，，發(fā)發(fā)達(dá)達(dá)國(guó)國(guó)家家銀銀行行業(yè)業(yè)的的利利潤(rùn)潤(rùn)構(gòu)構(gòu)成成中中，，中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)已已逐逐步步取取代代傳傳統(tǒng)統(tǒng)的的資資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)而而占占據(jù)據(jù)主主要要位位置置。。二、、中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)立立法法2001年年6月月21日日，，中中國(guó)國(guó)人人民民銀銀行行發(fā)發(fā)布布《《商商業(yè)業(yè)銀銀行行中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)暫暫行行規(guī)規(guī)定定》》。。該該規(guī)規(guī)定定共共29條條，，包包括括中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的定定義義、、商商業(yè)業(yè)銀銀行行中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)準(zhǔn)準(zhǔn)入入、、中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)監(jiān)監(jiān)管管等等內(nèi)內(nèi)容容。。2002年年4月月22日日，，中中國(guó)國(guó)人人民民銀銀行行發(fā)發(fā)布布《《關(guān)關(guān)于于落落實(shí)實(shí)〈〈商商業(yè)業(yè)銀銀行行中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)暫暫行行規(guī)規(guī)定定〉〉有有關(guān)關(guān)問問題題的的通通知知》》，，進(jìn)進(jìn)一一步步明明確確了了中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的市市場(chǎng)場(chǎng)準(zhǔn)準(zhǔn)入入程程序序，，擴(kuò)擴(kuò)大大業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)主主體體到到信信用用合合作作社社、、政政策策性性銀銀行行，，加加強(qiáng)強(qiáng)中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)管管。。三、、中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)分分類類及及規(guī)規(guī)則則（一一））支支付付結(jié)結(jié)算算類類中中間間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)支付付結(jié)結(jié)算算類類業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)是是指指由由商商業(yè)業(yè)銀銀行行為為客客戶戶辦辦理理因因債債權(quán)權(quán)債債務(wù)務(wù)關(guān)關(guān)系系引引起起的的與與貨貨幣幣支支付付、、資資金金劃劃撥撥有有關(guān)關(guān)的的收收費(fèi)費(fèi)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)。。包包括括國(guó)國(guó)內(nèi)內(nèi)外外結(jié)結(jié)算算業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)。。1、、支支付付結(jié)結(jié)算算的的主主要要法法律律依依據(jù)據(jù)目前前，，我我國(guó)國(guó)關(guān)關(guān)于于支支付付結(jié)結(jié)算算的的法法律律規(guī)規(guī)范范主主要要有有：：《《票票據(jù)據(jù)法法》》、、《《商商業(yè)業(yè)銀銀行行法法》》、、《《票票據(jù)據(jù)管管理理實(shí)實(shí)施施辦辦法法》》、、《《支支付付結(jié)結(jié)算算辦辦法法》》、、《《國(guó)國(guó)內(nèi)內(nèi)信信用用證證結(jié)結(jié)算算辦辦法法》》、、《《銀銀行行卡卡業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)管管理理辦辦法法》》、、《《人人民民幣幣銀銀行行結(jié)結(jié)算算賬賬戶戶管管理理辦辦法法》》等等。。2、、銀銀行行結(jié)結(jié)算算帳帳戶戶的的管管理理規(guī)規(guī)則則中國(guó)國(guó)人人民民銀銀行行2003年年4月月10日日發(fā)發(fā)布布《《人人民民幣幣銀銀行行結(jié)結(jié)算算賬賬戶戶管管理理辦辦法法》》。?！掇k辦法法》》第第三三條條：：銀銀行行結(jié)結(jié)算算賬賬戶戶按按存存款款人人分分為為單單位位銀銀行行結(jié)結(jié)算算賬賬戶戶和和個(gè)個(gè)人人銀銀行行結(jié)結(jié)算算賬賬戶戶。。（一））存款款人以以單位位名稱稱開立立的銀銀行結(jié)結(jié)算賬賬戶為為單位位銀行行結(jié)算算賬戶戶。單單位銀銀行結(jié)結(jié)算賬賬戶按按用途途分為為基本本存款款賬戶戶、一一般存存款賬賬戶、、專用用存款款賬戶戶、臨臨時(shí)存存款賬賬戶。。個(gè)體工工商戶戶憑營(yíng)營(yíng)業(yè)執(zhí)執(zhí)照以以字號(hào)號(hào)或經(jīng)經(jīng)營(yíng)者者姓名名開立立的銀銀行結(jié)結(jié)算賬賬戶納納入單單位銀銀行結(jié)結(jié)算賬賬戶管管理。。（二））存款款人憑憑個(gè)人人身份份證件件以自自然人人名稱稱開立立的銀銀行結(jié)結(jié)算賬賬戶為為個(gè)人人銀行行結(jié)算算賬戶戶?！掇k法法》第第六條條：存存款人人開立立基本本存款款賬戶戶、臨臨時(shí)存存款賬賬戶和和預(yù)算算單位位開立立專用用存款款賬戶戶實(shí)行行核準(zhǔn)準(zhǔn)制度度，經(jīng)經(jīng)中國(guó)國(guó)人民民銀行行核準(zhǔn)準(zhǔn)后由由開戶戶銀行行核發(fā)發(fā)開戶戶登記記證。。但存存款人人因注注冊(cè)驗(yàn)驗(yàn)資需需要開開立的的臨時(shí)時(shí)存款款賬戶戶除外外?！掇k法法》第第十一一條：：基本本存款款賬戶戶是存存款人人因辦辦理日日常轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬結(jié)結(jié)算和和現(xiàn)金金收付付需要要開立立的銀銀行結(jié)結(jié)算賬賬戶。?！掇k法法》第第三十十三條條：基基本存存款賬賬戶是是存款款人的的主辦辦賬戶戶。存存款人人日常常經(jīng)營(yíng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)的資資金收收付及及其工工資、、獎(jiǎng)金金和現(xiàn)現(xiàn)金的的支取取，應(yīng)應(yīng)通過過該賬賬戶辦辦理。。《商業(yè)業(yè)銀行行法》》第四四十八八條：：企業(yè)業(yè)事業(yè)業(yè)單位位可以以自主主選擇擇一家家商業(yè)業(yè)銀行行的營(yíng)營(yíng)業(yè)場(chǎng)場(chǎng)所開開立一一個(gè)辦辦理日日常轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳結(jié)結(jié)算和和現(xiàn)金金收付付的基基本帳帳戶，，不得得開立立兩個(gè)個(gè)以上上基本本帳戶戶。任任何何單位位和個(gè)個(gè)人不不得將將單位位的資資金以以個(gè)人人名義義開立立帳戶戶存儲(chǔ)儲(chǔ)?！掇k法法》第第十二二條：：一般般存款款賬戶戶是存存款人人因借借款或或其他他結(jié)算算需要要，在在基本本存款款賬戶戶開戶戶銀行行以外外的銀銀行營(yíng)營(yíng)業(yè)機(jī)機(jī)構(gòu)開開立的的銀行行結(jié)算算賬戶戶?！掇k法法》第第三十十四條條：一一般存存款賬賬戶用用于辦辦理存存款人人借款款轉(zhuǎn)存存、借借款歸歸還和和其他他結(jié)算算的資資金收收付。。該賬賬戶可可以辦辦理現(xiàn)現(xiàn)金繳繳存，，但不不得辦辦理現(xiàn)現(xiàn)金支支取。?！掇k法法》第第十三三條：：專用用存款款賬戶戶是存存款人人按照照法律律、行行政法法規(guī)和和規(guī)章章，對(duì)對(duì)其特特定用用途資資金進(jìn)進(jìn)行專專項(xiàng)管管理和和使用用而開開立的的銀行行結(jié)算算賬戶戶?！掇k法法》第第三十十五條條：專專用存存款賬賬戶用用于辦辦理各各項(xiàng)專專用資資金的的收付付。《辦法法》第第十四四條臨臨時(shí)時(shí)存款款賬戶戶是存存款人人因臨臨時(shí)需需要并并在規(guī)規(guī)定期期限內(nèi)內(nèi)使用用而開開立的的銀行行結(jié)算算賬戶戶?！掇k法法》第第三十十六條條臨臨時(shí)存存款賬賬戶用用于辦辦理臨臨時(shí)機(jī)機(jī)構(gòu)以以及存存款人人臨時(shí)時(shí)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)發(fā)生生的資資金收收付。。（二））銀行行卡業(yè)業(yè)務(wù)銀行卡卡是由由經(jīng)授授權(quán)的的金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)（主主要指指商業(yè)業(yè)銀行行）向向社會(huì)會(huì)發(fā)行行的具具有消消費(fèi)信信用、、轉(zhuǎn)賬賬結(jié)算算、存存取現(xiàn)現(xiàn)金等等全部部或部部分功功能的的信用用支付付工具具。包包括信信用卡卡和借借記卡卡業(yè)務(wù)務(wù)。（三））代理理類中中間業(yè)業(yè)務(wù)代理類類中間間業(yè)務(wù)務(wù)指商商業(yè)銀銀行接接受客客戶委委托、、代為為辦理理客戶戶指定定的經(jīng)經(jīng)濟(jì)事事務(wù)、、提供供金融融服務(wù)務(wù)并收收取一一定費(fèi)費(fèi)用的的業(yè)務(wù)務(wù)，包