法人客戶授信管理辦法

2023/1/15內(nèi)容提要法人客戶授信管理辦法(2013年3月）2/1462023/1/15內(nèi)容提要二、辦法解析一、主要內(nèi)容2/1462023/1/15內(nèi)容提要一、主要內(nèi)容2/146一、主要修訂內(nèi)容（一）業(yè)務(wù)范圍。將授信額度覆蓋的業(yè)務(wù)范圍擴大至農(nóng)業(yè)銀行承擔信用風險的各類業(yè)務(wù)。2023/1/1516/146原辦法原辦法覆蓋的業(yè)務(wù)范圍僅包括各類信貸業(yè)務(wù)以及部分非信貸業(yè)務(wù)（債券投資、短期融資券投資、資產(chǎn)支持票據(jù)承銷等）新辦法新辦法將業(yè)務(wù)范圍擴大為農(nóng)業(yè)銀行愿意和能夠承受信用風險的各類信貸業(yè)務(wù)和非信貸業(yè)務(wù)（如資金交易和投資業(yè)務(wù)等）一、主要修訂內(nèi)容（二）調(diào)整了授信額度理論值計算公式。1.對于行業(yè)重點客戶、總行和一級分行級核心客戶，新公式計算授信額度理論值不剔除客戶在其他銀行的用信，能夠有效解決已在他行有較多用信且競爭性強的優(yōu)質(zhì)客戶的授信額度核定問題，有利于搶挖優(yōu)質(zhì)客戶。同時，引入目標授信額度同業(yè)占比系數(shù)，解決不剔除客戶在他行的用信余額帶來的理論值偏大問題。2023/1/1517/146一、主要修訂內(nèi)容2.在原辦法基礎(chǔ)上，根據(jù)客戶類別，增加了專業(yè)貿(mào)易客戶和項目法人客戶兩種授信理論值計算公式。其中，專業(yè)貿(mào)易客戶除根據(jù)有效凈資產(chǎn)測算授信理論值之外，還可以根據(jù)銷售收入測算；項目法人客戶根據(jù)資本金管理規(guī)定進行測算，政府土地儲備機構(gòu)比照項目法人客戶進行授信管理。3.根據(jù)監(jiān)管部門要求，全面引入信用等級調(diào)節(jié)系數(shù)，將客戶授信額度理論值測算同客戶信用等級直接關(guān)聯(lián)起來。4.取消了行業(yè)可接受值，直接采用企業(yè)績效評價標準值，解決了行業(yè)可接受值更新不及時的問題。2023/1/1518/146一、主要修訂內(nèi)容（三）授信額度占用方式上，單筆業(yè)務(wù)按照加權(quán)信用風險值占用授信額度。1.新辦法借鑒了同業(yè)授信管理理念，充分考慮了不同信用業(yè)務(wù)品種、不同擔保物對應(yīng)的信用風險的差異，設(shè)定了信用風險要素及相應(yīng)的信用風險系數(shù)，計算信貸業(yè)務(wù)和非信貸業(yè)務(wù)的加權(quán)信用風險值，占用客戶或（及）第三方的授信額度。2.信用風險系數(shù)可根據(jù)管理需要再動態(tài)調(diào)整。2023/1/1519/146一、主要修訂內(nèi)容

（四）授信有效期。

新授信辦法將授信有效期改為不超過1年。同時，新辦法規(guī)定，對于符合一定條件的行業(yè)重點客戶、總行級核心客戶存量續(xù)授信和余額授信業(yè)務(wù)可以簡化審批流程，能夠滿足提高優(yōu)質(zhì)客戶授信審批效率的要求。2023/1/1520/146一、主要修訂內(nèi)容

（五）規(guī)定了預授信和自上而下核定授信額度的方式。

新辦法規(guī)定對于行業(yè)重點客戶、總行和一級分行級核心客戶，在客戶明確提出業(yè)務(wù)需求之前，可通過公開市場渠道收集客戶相關(guān)信息，主動為客戶預先核定授信額度，有利于營銷同業(yè)競爭激烈的優(yōu)質(zhì)客戶。對于符合上述條件的集團客戶，可由客戶管理行依據(jù)合并報表以及客戶在農(nóng)業(yè)銀行存量信用等信息為客戶核定授信額度，不需下級行上報授信需求，有利于提高對優(yōu)質(zhì)集團客戶的授信審批效率。2023/1/1521/146一、主要修訂內(nèi)容

（六）其他主要修訂內(nèi)容1.關(guān)于授信額度的分類

對“原審批授信額度”進行了明確界定，是指本次授信調(diào)查時點（指調(diào)查主責任人簽字日期，下同）的原授信額度（集團客戶按照集團整體授信額度掌握，新客戶按照原授信額度為零掌握）。

若本次授信調(diào)查時原授信（含授信延期）已經(jīng)失效，則本次授信調(diào)查時點原授信額度按照該時點加權(quán)信用風險值掌握。2023/1/1522/146一、主要修訂內(nèi)容2.關(guān)于集團客戶授信額度管理

從授信管理的范圍看，法人客戶授信對象既包括單一客戶，也包括集團客戶，本辦法也包括集團客戶管理的內(nèi)容。但我行對于集團客戶管理還制定了專項的信貸制度《中國農(nóng)業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理辦法》，因此，本辦法僅對涉及集團客戶管理的一些基本事項（如集團客戶增量授信按照整體授信額度掌握等）進行了規(guī)定，對于較為復雜的集團客戶管理要求（如集團客戶授信管理模式、整體授信額度核定方法、集團成員授信額度切分、授信方案變更等），將在修訂集團客戶授信管理制度時詳細規(guī)定。2023/1/1523/146一、主要修訂內(nèi)容

3.關(guān)于計算客戶授信額度的數(shù)據(jù)選擇（1）原則上應(yīng)采用年度數(shù)據(jù)測算授信額度理論值。但對于客戶財務(wù)狀況發(fā)生較大變化且可取得經(jīng)審計的半年財務(wù)報表的，可采用相應(yīng)最新半年數(shù)據(jù)；對已履行合法增/減資手續(xù)（須取得驗資報告）的，可采用相應(yīng)最新數(shù)據(jù)。（2）對于未采用年度數(shù)據(jù)計算授信額度理論值的，需要注意銷售收入等時期數(shù)據(jù)要根據(jù)歷史業(yè)績和當年銷售等情況合理折算為年度數(shù)據(jù)，對于經(jīng)營業(yè)績季節(jié)性波動較大的客戶，應(yīng)充分考慮波動影響。2023/1/1524/1462023/1/1525/146內(nèi)容提要二、辦法解析二、辦法解析-新舊辦法結(jié)構(gòu)對比2023/1/1526/146章節(jié)新辦法原辦法第一章總則（共8條）總則（共4條）第二章授信對象和條件（共5條）概念釋義（共10條）第三章授信額度的核定方法（共7條）授信對象及條件（共3條）第四章授信方案的審批（共7條）授信額度的核定方法（共4條）第五章授信方案審批后管理（共11條）授信方案的制定（共7條）第六章附則（共4條）循環(huán)額度的核定與管理（共10條）第七章授信后管理（共7條）第八章附則（共3條）總則2023/1/1530/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異授信額度，是指農(nóng)業(yè)銀行在測算客戶授信額度理論值基礎(chǔ)上，結(jié)合客戶資信狀況、信用需求、風險與收益等因素，對客戶核定的未來一段期限內(nèi)農(nóng)業(yè)銀行愿意和能夠承受的各類信貸業(yè)務(wù)和非信貸業(yè)務(wù)的最高信用風險限額。授信額度，是指農(nóng)業(yè)銀行在客戶授信額度理論值之內(nèi)，結(jié)合客戶的經(jīng)營管理水平、所處行業(yè)、發(fā)展階段、實際信用需求以及還款能力等因素，對客戶核定的辦理各類授信業(yè)務(wù)的限額。新辦法中授信管理范圍更廣，除信貸業(yè)務(wù)外，還包括非信貸業(yè)務(wù)，如債券承銷、理財融資、資金交易和投資業(yè)務(wù)等。原辦法僅包括部分資金交易和投資業(yè)務(wù)。注：資金交易和投資業(yè)務(wù)主要包括貴金屬交易、債券自營投資、債券自營交易、債券逆回購、同業(yè)拆借、外匯即期交易和結(jié)售匯交易、金融衍生產(chǎn)品交易、代客交易等業(yè)務(wù)，其中僅債券自營交易業(yè)務(wù)不占用債券發(fā)行方和關(guān)聯(lián)信用體授信額度?？倓t2023/1/1531/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異加權(quán)信用風險值，是指根據(jù)客戶在農(nóng)業(yè)銀行辦理的需要占用授信額度的各類信貸業(yè)務(wù)和非信貸業(yè)務(wù)合同發(fā)生額以及相應(yīng)的信用風險系數(shù)加權(quán)計算的信用風險暴露。新內(nèi)容總則2023/1/1532/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第三條

授信額度原則上不對外公開。確有需要公開的，須經(jīng)一級分行（含）以上的行長或分管客戶部門副行長批準同意。授信額度是農(nóng)業(yè)銀行的商業(yè)秘密，原則上不得對外公開，確有需要公開的，須經(jīng)一級分行以上（含）的行長或分管客戶部門行長批準同意，也可根據(jù)需要簽訂協(xié)議。刪除原辦法部分內(nèi)容總則2023/1/1534/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第五條

按照擬授信額度是否大于本次授信調(diào)查時點（指調(diào)查主責任人簽字日期，下同）原授信額度（集團客戶按照集團整體授信額度掌握，新客戶按照原授信額度為零掌握），授信額度分為增量授信、存量續(xù)授信、余額授信。新辦法將“原審批授信額度”明確定義為調(diào)查主責任人簽字日期對應(yīng)的授信額度?？倓t2023/1/1535/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異增量授信，是指對客戶擬核定的授信額度大于本次授信調(diào)查時點原授信額度。增量授信，是指對客戶擬核定的授信額度大于原審批授信額度。新辦法明確了原審批授信額度的時點。存量續(xù)授信，是指對客戶擬核定的授信額度等于或小于本次授信調(diào)查時點原授信額度。存量續(xù)授信，是指對客戶擬核定的授信額度等于或小于原審批授信額度?？倓t2023/1/1536/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異余額授信，是指按照本次授信調(diào)查時點加權(quán)信用風險值核定的授信額度。余額授信，是指對五級分類存在不良的客戶，或淘汰、退出類客戶，或根據(jù)公式測算法及擔保測算法測算授信額度理論值不足的客戶，按照不高于實際授信業(yè)務(wù)余額核定授信額度。1.新辦法余額授信適用范圍更廣，如正常類的客戶亦可采用余額授信。2.核定依據(jù)不同，新辦法依據(jù)加權(quán)信用風險值，原辦法依據(jù)用信余額。總則案例分析客戶上年度核定授信額度10億元，其中2億元不可反復使用，在調(diào)查時點已使用2億元不可反復授信額度且信用已收回，

1.此時客戶授信額度為8億元，而不是10億元。2.若此時對客戶核定授信額度9億元，則屬于增量授信。2023/1/1537/146總則2023/1/1538/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第六條授信額度一般可反復使用，包括可循環(huán)使用信用額度、國際貿(mào)易融資額度等。根據(jù)管理需要，也可對客戶核定不可反復使用的授信額度，授信項下業(yè)務(wù)辦理結(jié)束或信用收回后相應(yīng)調(diào)減授信額度。循環(huán)額度，是指在授信額度項下，為客戶核定的可以便捷使用銀行信用的額度，包括可循環(huán)使用信用額度和國際貿(mào)易融資額度。新辦法根據(jù)授信額度系統(tǒng)控制需要，增加了可反復使用和不可反復使用授信額度概念，同時廢止了原辦法中的循環(huán)額度概念。新辦法是否可反復使用授信額度概念適用范圍更廣?？倓t2023/1/1539/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異可循環(huán)使用信用額度，是指農(nóng)業(yè)銀行對滿足規(guī)定條件的客戶，在授信額度內(nèi)根據(jù)客戶經(jīng)營計劃核定的僅用于辦理1年以內(nèi)短期信貸業(yè)務(wù)的可反復使用授信額度?？裳h(huán)使用信用額度，是指農(nóng)業(yè)銀行對滿足規(guī)定條件的客戶，在授信額度內(nèi)根據(jù)客戶經(jīng)營計劃核定的僅用于辦理1年以內(nèi)短期授信業(yè)務(wù)的額度，可以循環(huán)使用。基本相同總則2023/1/1542/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第八條

農(nóng)業(yè)銀行法人客戶授信管理遵循先授信后用信、定性與定量相結(jié)合、統(tǒng)一授信、動態(tài)調(diào)整的原則。（一）先授信后用信，是指必須先對客戶核定授信額度才能對其提供需占用授信額度的用信業(yè)務(wù)。（二）定性與定量相結(jié)合，是指采用定性分析與定量測算相結(jié)合的方法核定客戶授信額度。農(nóng)業(yè)銀行授信管理必須遵循嚴格授信原則、適應(yīng)市場競爭原則、先核定授信額度后辦理授信業(yè)務(wù)原則、動態(tài)管理原則。1.刪除了舊辦法中嚴格授信和適應(yīng)市場競爭原則，但辦法內(nèi)容仍然體現(xiàn)了加強授信管理和適應(yīng)市場競爭的要求。2.增加了定性與定量相結(jié)合和統(tǒng)一授信原則?？倓t2023/1/1543/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異（三）統(tǒng)一授信，是指堅持授信主體、對象、形式、幣種的統(tǒng)一。

（四）動態(tài)調(diào)整，是指核定客戶授信額度和授信方案后，農(nóng)業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和風險控制的需要，及時做出調(diào)整。

3.新辦法明確了相關(guān)原則的具體內(nèi)涵。(二）授信對象和條件2023/1/1548/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第十條法人客戶授信對象分為金融機構(gòu)客戶、項目法人客戶、事業(yè)法人客戶、綜合法人客戶四種類型。金融機構(gòu)客戶是指由有權(quán)部門批準設(shè)立的銀行和非銀行金融機構(gòu)，以及小額貸款公司、典當行、租賃公司等經(jīng)營貸款、典當、租賃等業(yè)務(wù)的準金融機構(gòu)。1.新辦法對客戶進行了四分類，并明確了有關(guān)分類客戶的概念和范圍。（三）授信額度的核定方法2023/1/1560/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第十四條

根據(jù)客戶有效凈資產(chǎn)、銷售收入、擔保、信用等級等因素，區(qū)分客戶類型，采用公式法和擔保法計算客戶授信額度理論值。（一）公式法是以客戶有效凈資產(chǎn)或銷售收入為核心，綜合考慮客戶及行業(yè)負債水平、信用等級、目標授信額度同業(yè)占比等因素，測算授信額度理論值的方法。

對經(jīng)營期已滿2個會計年度并能提供2個完整會計年度財務(wù)報表（包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表或收入支出表、資金平衡表等）的客戶，以客戶有效凈資產(chǎn)為核心，綜合考慮客戶負債與權(quán)益控制比例、信用等級、或有負債、流動性償債能力等因素，采取公式測算法測算客戶授信額度理論值。新辦法公式法不僅僅以客戶有效凈資產(chǎn)為核心，還有的以銷售收入等為核心，測算授信額度理論值。授信額度的核定方法2023/1/1561/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異（二）擔保法是根據(jù)客戶提供的符合農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)擔保管理制度規(guī)定的合法有效擔保，結(jié)合客戶信用等級，測算授信額度理論值的方法。符合一定條件的客戶，可采用擔保測算法測算客戶授信額度理論值。根據(jù)客戶提供的符合農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)擔保管理辦法規(guī)定的合法有效擔保，在不超過確定的抵押、質(zhì)押、保證擔保的最高比率或最高值（不含上浮部分）之內(nèi)測算授信額度理論值。內(nèi)涵基本相同。授信額度的核定方法2023/1/1585/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第十五條確需對不具備法人資格但取得總公司授權(quán)的分支機構(gòu)單獨核定授信額度的，依據(jù)該分支機構(gòu)自身情況采用公式法或擔保法計算其授信額度理論值。新增內(nèi)容授信額度的核定方法分公司授信額度核定流程：1.農(nóng)行已為總公司核定授信額度的，直接從總公司切分授信額度至分公司（不需為分公司計算理論值）。2.農(nóng)行未對總公司核定授信額度，能比照一般法人客戶測算分公司授信額度理論值的，則為其單獨核定授信額度。3.農(nóng)行未對總公司核定授信額度，且無法比照一般法人客戶測算分公司授信額度理論值的，則需對總公司核定授信額度，直接從總公司切分授信額度至分公司（不需為分公司計算理論值）。2023/1/1586/146授信額度的核定方法2023/1/1590/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異對于存在不良貸款余額的客戶，可按照加權(quán)信用風險值為客戶核定余額授信，不受授信額度理論值限制。對于存在不良貸款余額的客戶，按照不高于實際授信業(yè)務(wù)余額核定授信額度。1.新辦法以加權(quán)信用風險值來核定授信額度，原辦法以用信余額核定授信額度；2.新辦法明確規(guī)定，核定授信額度時，不受授信額度理論值限制。授信額度的核定方法2023/1/1591/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第十九條對于季節(jié)性收購、儲備農(nóng)副產(chǎn)品的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，測算授信額度理論值不足的，若客戶信用等級在BBB級（含）以上、風險可控、經(jīng)濟資本回報較高，可根據(jù)收儲資金需求核定授信額度，總授信額度不超過授信額度理論值的130％且在一級分行審批權(quán)限內(nèi)的，由一級分行審批，超過130％的，按突破制度規(guī)定報總行審批或核批。對于季節(jié)性收購、儲備農(nóng)副產(chǎn)品的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，若風險可控、綜合回報較高、實行收購資金封閉管理，根據(jù)公式測算法及擔保測算法測算授信額度理論值不足的，可根據(jù)收購資金需求核定授信額度或特別授信額度，按突破制度規(guī)定的信貸業(yè)務(wù)流程報批。新辦法給予一級分行對于授信額度理論值不足但符合一定條件的客戶核定授信額度審批權(quán)限。授信額度的核定方法2023/1/1592/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第二十條對不良貸款重組承債人核定的專項用于承接不良債務(wù)的授信額度可不受授信額度理論值限制，在重組方案經(jīng)有權(quán)審批行審批同意后，按承債加權(quán)信用風險值自動增加承債人授信額度。新增內(nèi)容（四）授信方案的審批2023/1/1593/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第二十一條授信方案主要包括以下內(nèi)容：（一）授信對象及授信額度。授信額度以人民幣為計價單位，需以外幣用信的，折算成人民幣納入授信額度管理。（二）授信額度分配方案?？梢园凑辙r(nóng)業(yè)銀行分支機構(gòu)、用信對象、用信產(chǎn)品、用信幣種、是否可以反復使用等明確授信額度分配方案。對于客戶資質(zhì)較好、同業(yè)競爭激烈的客戶，可在總授信額度中預留一定金額的授信額度，用于滿足客戶用信需求。授信方案至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）授信對象。（二）授信額度及分配方案。（三）有效期。1.細化了管理要求；2.將“用途”納入授信額度分配方案；3.增加了“授信管理要求”；授信方案的審批2023/1/1597/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第二十二條固定資產(chǎn)貸款授信額度原則上不可以反復使用。但對于同業(yè)競爭激烈的行業(yè)重點客戶、總行級核心客戶，可核定一定金額的可反復固定資產(chǎn)貸款授信額度，額度項下固定資產(chǎn)貸款發(fā)放并收回后，可以再次向該客戶或集團內(nèi)其他成員發(fā)放用于其他項目的固定資產(chǎn)貸款。新增內(nèi)容授信方案的審批2023/1/1598/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第二十三條法人客戶授信方案自有權(quán)審批行批復之日起生效，有效期不超過1年。僅核定不可反復固定資產(chǎn)貸款授信額度（含固定資產(chǎn)貸款方案中一并審批的配套流動資金貸款等銀行信用）的，授信方案在固定資產(chǎn)貸款存續(xù)期間持續(xù)有效（屬于集團客戶成員的，還需納入集團客戶授信統(tǒng)一管理）。授信額度有效期原則上不超過1年，最長不超過2年（總行批準的除外）。有效期超過1年的，須為總行授權(quán)書中列明的優(yōu)勢行業(yè)重點客戶。新辦法明確規(guī)定授信有效期不超過1年，原辦法最長可至2年。授信方案的審批2023/1/1599/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第二十四條授信方案審批的基本流程為：調(diào)查、審查、審議、審批、（報備），具體流程以及各環(huán)節(jié)辦理要求執(zhí)行《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程》、《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)審批管理辦法》等相關(guān)規(guī)定。詳細列明了授信流程基本流程相同授信方案的審批2023/1/15100/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第二十五條存量續(xù)授信、余額授信審批流程在以上規(guī)定基礎(chǔ)上適度簡化:（一）對于超過客戶管理行授信審批權(quán)限，同時符合以下條件的客戶存量續(xù)授信，由客戶管理行自主審批（總行授權(quán)規(guī)定授信額度一律上報總行審批的除外），連續(xù)以此種方式審批授信的次數(shù)不超過2次；其中，屬于報備范圍的，客戶管理行審批后還需報備有權(quán)審批行。符合存量續(xù)授信報備條件要求的客戶，經(jīng)營行初步調(diào)查后直接或逐級提交客戶管理行客戶部門調(diào)查，同級信貸管理部門審查，貸審會審議，有權(quán)審批人審批，并向有權(quán)審批行信貸管理部門報備后執(zhí)行。存量續(xù)授信報備條件如下：1、表述不同，實質(zhì)內(nèi)容基本相同授信方案的審批2023/1/15101/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異1.客戶生產(chǎn)經(jīng)營正常、未出現(xiàn)重大不利變化、客戶信用等級不變或上升。2.客戶及法定代表人、主要管理人員信用記錄良好。3.授信方案未發(fā)生重大不利變化，擔保不變或落實了更為有效的擔保。4.客戶有效凈資產(chǎn)不變或增加。5.客戶資產(chǎn)負債率與原審批授信時采用的資產(chǎn)負債率相比不變、下降，或上升的百分點在以下范圍內(nèi)（事業(yè)法人客戶、金融機構(gòu)客戶、政府土地儲備機構(gòu)類客戶、采用擔保法測算的客戶不受此限制）。1、客戶生產(chǎn)經(jīng)營正常、未出現(xiàn)重大不利變化，客戶信用等級不變或上升。2、客戶及法定代表人、主要管理人員信用紀錄良好。3、授信方案未發(fā)生重大不利變化，擔保不變或落實了更為有效的擔保。4、客戶有效凈資產(chǎn)不變或增加。5、客戶資產(chǎn)負債率與原審批授信時采用的資產(chǎn)負債率（D0）相比不變、下降，或上升的百分點在以下范圍內(nèi)（事業(yè)單位客戶、金融機構(gòu)客戶、土地儲備機構(gòu)類客戶、采用擔保測算法的客戶不受此限制）。授信方案的審批2023/1/15104/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異（二）對于已經(jīng)總行審批或核批突破個別制度條款，本次需繼續(xù)突破的存量續(xù)授信、余額授信，在原總行審批突破制度事項范圍內(nèi)，且符合本條第（一）款規(guī)定條件的，由一級分行自主審批（總行授權(quán)規(guī)定授信額度一律上報總行審批的除外），連續(xù)以此種方式審批授信的次數(shù)不超過2次；其中，屬于報備范圍的，一級分行審批后還需報備總行。（三）在授信方案中僅核定不可反復使用授信額度的余額授信業(yè)務(wù)可不經(jīng)貸審會（或合議會）審議。3.新辦法明確和簡化了已經(jīng)總行審批或核批突破個別制度條款的授信審批。授信方案審批后管理2023/1/15112/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第三十一條確需授信延期的，應(yīng)按照以下規(guī)定在原授信方案到期前審批，延期只限一次，最長不超過授信到期后6個月。新的授信方案審批生效后，按新授信方案執(zhí)行。未明確規(guī)定新辦法明確規(guī)定了授信延期的流程加權(quán)信用風險值計算1.加權(quán)信用風險值等于信貸業(yè)務(wù)加權(quán)信用風險值加上非信貸業(yè)務(wù)加權(quán)信用風險值之和。2.信貸業(yè)務(wù)加權(quán)信用風險值為信貸業(yè)務(wù)合同發(fā)生額與其信用風險系數(shù)乘積之和。3.因擔保物擔保風險系數(shù)和品種風險系數(shù)可能小于1，客戶最終用信余額可能大于客戶授信額度。

2023/1/15119/146授信方案審批后管理2023/1/15131/146新辦法原辦法相關(guān)條款主要差異第三十七條法人客戶授信方案到期前，客戶管理行應(yīng)提前組織報批新的客戶授信方案。原授信方案到期（含延期到期）后、新授信方案審批前，除展期、低信用風險信貸業(yè)務(wù)以及在原授信方案到期前已完成審批的固定資產(chǎn)貸款及已簽訂合同的其他業(yè)務(wù)以外，不得為客戶提供授信項下各類信用以及會導致加權(quán)信用風險值增加的存量信用變更方案業(yè)務(wù)。客戶授信額度到期前，客戶管理行應(yīng)提前組織客戶授信方案報批工作，未按照要求及時報批導致新的授信方案未能按時審批的，原授信方案到期后終