項(xiàng)目資金策劃編制與運(yùn)用

項(xiàng)目資金策劃編制與運(yùn)用

----中建五局三公司安裝分公司管理現(xiàn)狀（1）項(xiàng)目資金策劃編制不及時(shí)，時(shí)效性不強(qiáng)（2）項(xiàng)目資金策劃編制質(zhì)量不高，數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系不強(qiáng)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確度不高（3）資金缺口措施分析深度不夠，無具體量化措施；（4）策劃及執(zhí)行效果分析不到位溝通是關(guān)鍵：外部溝通內(nèi)部溝通前期工作前期準(zhǔn)備工作(外部溝通）一、與業(yè)主溝通稅目稅率稅收政策二、與稅務(wù)局溝通合作情況是否能接受商票資金緊張時(shí)是否能提供支持三、與供應(yīng)商溝通業(yè)主的付款流程發(fā)票的提供及其他要求前期準(zhǔn)備工作（內(nèi)部溝通）一、與項(xiàng)目部溝通節(jié)點(diǎn)劃分商務(wù)部提供節(jié)點(diǎn)成本表項(xiàng)目的活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、辦公費(fèi)、食堂開銷等標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目預(yù)計(jì)存在的各種風(fēng)險(xiǎn)前期準(zhǔn)備工作（內(nèi)部溝通）二、與人力資源部溝通人員配置工資、補(bǔ)貼、社保、差旅費(fèi)等的標(biāo)準(zhǔn)例如：社保標(biāo)準(zhǔn)：社保基數(shù)是按上年工資標(biāo)準(zhǔn)來扣，不超過上年湖南省人均工資的3倍；派遣員工基數(shù)是1776，沒有公積金和企業(yè)年金；新員工的基數(shù)即為生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)前期準(zhǔn)備工作（內(nèi)部溝通）三、與物資部及商務(wù)部溝通材料、勞務(wù)、分包等的付款比例四、財(cái)務(wù)部內(nèi)部溝通經(jīng)驗(yàn)交流及編制注意事項(xiàng)編制內(nèi)容一、項(xiàng)目合同付款條件明確甲方確認(rèn)工作量的方式、付款條件明確是否有預(yù)付款編制內(nèi)容二、項(xiàng)目商務(wù)策劃情況項(xiàng)目機(jī)構(gòu)設(shè)置及預(yù)計(jì)現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)金額臨時(shí)設(shè)施預(yù)計(jì)支出及殘值回收情況支付業(yè)主的履約保證金、交納政府部門規(guī)費(fèi)及支付工程保險(xiǎn)費(fèi)、保函手續(xù)費(fèi)情況編制內(nèi)容三、項(xiàng)目資金策劃節(jié)點(diǎn)的確定

三大原則：

形象節(jié)點(diǎn)原則

收款節(jié)點(diǎn)原則

大額支付節(jié)點(diǎn)原則編制內(nèi)容四、供方市場(chǎng)行情及資源組織策劃1、項(xiàng)目臨時(shí)設(shè)施施工組織方式及結(jié)算方式2、項(xiàng)目勞務(wù)擬采用分班組方式，收取履約保證金，付款方式是否按收取的工程款同節(jié)點(diǎn)同比例支付3、機(jī)械設(shè)備資源組織4、專業(yè)分包資源組織5、材料采購資源組織編制內(nèi)容五、項(xiàng)目資金策劃1、根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)劃定資金策劃節(jié)點(diǎn)2、分別計(jì)算各節(jié)點(diǎn)預(yù)計(jì)資金收入3、分別計(jì)算各節(jié)點(diǎn)預(yù)計(jì)資金支出4、根據(jù)各節(jié)點(diǎn)資金收支情況填制《項(xiàng)目現(xiàn)金流量表初表》5、針對(duì)各節(jié)點(diǎn)資金缺口制訂相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施6、根據(jù)所制定的應(yīng)對(duì)措施編制《預(yù)期項(xiàng)目現(xiàn)金流量表》7、項(xiàng)目資金風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制執(zhí)行分析定期對(duì)比分析，查找執(zhí)行差異原因

總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提高策劃效果節(jié)點(diǎn)現(xiàn)金流量對(duì)比分析實(shí)際收款與預(yù)計(jì)收款差異對(duì)比（進(jìn)度、業(yè)主拖欠方面）切入點(diǎn)1商務(wù)策劃預(yù)計(jì)的節(jié)點(diǎn)成本與實(shí)際發(fā)生的成本差異對(duì)比切入點(diǎn)2預(yù)計(jì)節(jié)點(diǎn)支付與實(shí)際支付款項(xiàng)差異對(duì)比（分公司資金狀況）切入點(diǎn)3注意事項(xiàng)1、月度資金收入與月度完成工程量的關(guān)系2、工程稅金資金支付策劃依據(jù)3、總包單位管理費(fèi)、配合費(fèi)資金支付考慮4、分供方預(yù)付款考慮5、資金節(jié)點(diǎn)劃分涵蓋1231及春節(jié)資金大額收支時(shí)點(diǎn)6、合作項(xiàng)目