大學(xué)審計(jì)處年度工作總結(jié)

大學(xué)審計(jì)處?年度工作總?結(jié)二〇_?__年，我?校的審計(jì)工?作在___?省內(nèi)審協(xié)會(huì)?和省教育廳?的指導(dǎo)下，?在校黨委、?校行政的直?接領(lǐng)導(dǎo)下，?根據(jù)省教育?廳《___?年全省教育?審計(jì)工作要?點(diǎn)》和我校?《審計(jì)工作?計(jì)劃》中提?出的任務(wù)和?要求，我們?繼續(xù)堅(jiān)持“?依法審計(jì)、?服務(wù)大局、?圍繞中心、?突出重點(diǎn)、?求真務(wù)實(shí)”?的工作方針?，始終圍繞?“高校改革?與發(fā)展”這?一中心任務(wù)?，充分發(fā)揮?內(nèi)部審計(jì)“?免疫系統(tǒng)”?功能，通過(guò)?深入開(kāi)展以?領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審計(jì)?和基建、修?繕工程審計(jì)?為重點(diǎn)的多?種類(lèi)型的審?計(jì)監(jiān)督工作?，為防范學(xué)?校經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)?、強(qiáng)化財(cái)務(wù)?管理、提高?資金使用效?益、促進(jìn)學(xué)?校黨風(fēng)廉政?建設(shè)、保障?學(xué)校經(jīng)濟(jì)活?動(dòng)健康運(yùn)行?發(fā)揮了積極?的作用。由?于我們工作?努力，年初?獲得省審計(jì)?廳授予的“?___省內(nèi)?部審計(jì)工作?先進(jìn)單位”?榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)，?同時(shí)審計(jì)處?一名同志還?獲得“__?_省內(nèi)部審?計(jì)工作先進(jìn)?工作者”榮?譽(yù)稱(chēng)號(hào)。?一、主要工?作及做法?一年來(lái)，我?們共完成審?計(jì)及審簽項(xiàng)?目___個(gè)?，其中領(lǐng)導(dǎo)?干部離任經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審計(jì)?___個(gè)，?財(cái)務(wù)收支審?計(jì)___個(gè)?，基建工程?、修繕項(xiàng)目?審計(jì)___?個(gè)，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)?費(fèi)審計(jì)調(diào)查?___個(gè)，?科研項(xiàng)目決?算審簽__?_個(gè)，審計(jì)?資金總額9?687。_?__萬(wàn)余元?，提交審計(jì)?報(bào)告___?份，審計(jì)調(diào)?查報(bào)告__?_份，提出?審計(jì)意見(jiàn)和?建議___?條。（一?）深入開(kāi)展?經(jīng)濟(jì)責(zé)任審?計(jì)，促進(jìn)黨?風(fēng)廉政建設(shè)?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)已經(jīng)成?為學(xué)校重要?的干部管理?制度，我們?堅(jiān)持“積極?穩(wěn)妥、量力?而行、提高?質(zhì)量、防范?風(fēng)險(xiǎn)”的原?則，切實(shí)做?好經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)工作。?結(jié)合學(xué)校干?部任免工作?，上半年，?我們受黨_?__委托，?對(duì)___位?處級(jí)干部和?___位科?級(jí)干部進(jìn)行?了離任經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)。?通過(guò)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)?干部經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)，掌?握了各單位?預(yù)算經(jīng)費(fèi)、?專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和?創(chuàng)收經(jīng)費(fèi)總?體概貌以及?經(jīng)費(fèi)管理體?制，重點(diǎn)揭?示這些單位?___決策?、經(jīng)費(fèi)審批?、內(nèi)部控制?、資產(chǎn)管理?等方面存在?的問(wèn)題。提?出了按“三?重一大”原?則建立健全?財(cái)務(wù)___?決策機(jī)制，?嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)審?批、完善內(nèi)?部控制，加?強(qiáng)資產(chǎn)資金?管理等方面?的審計(jì)意見(jiàn)?和建議。通?過(guò)審計(jì)，客?觀公正地評(píng)?價(jià)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)?干部任期經(jīng)?濟(jì)責(zé)任，規(guī)?范了各單位?的財(cái)務(wù)管理?，促進(jìn)了領(lǐng)?導(dǎo)干部勤政?廉政和全面?履行工作職?責(zé)。具體?在工作中，?對(duì)問(wèn)題較多?和群眾意見(jiàn)?較大的部門(mén)?和單位，審?計(jì)人員始終?按照嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)?致的工作要?求，本著客?觀公正和實(shí)?事求是的態(tài)?度和精神，?充分發(fā)揮聰?明才智，通?過(guò)明察暗訪?等方式、方?法，不厭其?煩地找有關(guān)?人員了解情?況，跟其入?情入理地進(jìn)?行溝通交流?，使其從一?開(kāi)始對(duì)審計(jì)?工作有抵觸?、不理解到?后來(lái)的積極?配合并認(rèn)可?審計(jì)工作，?最終使這些?重點(diǎn)問(wèn)題得?以在報(bào)告中?進(jìn)行充分揭?示和反映，?從而引起被?審計(jì)單位的?高度重視并?同意按審計(jì)?意見(jiàn)加以整?改落實(shí)。同?時(shí)，在工作?中，審計(jì)人?員著力強(qiáng)化?風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，?還將在審計(jì)?中發(fā)現(xiàn)的一?經(jīng)濟(jì)案件線?索移交校_?__，使違?紀(jì)行為及時(shí)?得到遏制。?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)實(shí)踐證?明。深化領(lǐng)?導(dǎo)干部離任?經(jīng)濟(jì)責(zé)任審?計(jì)工作，不?斷加大審計(jì)?監(jiān)督力度，?能夠促使各?級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部?不斷增強(qiáng)法?制意識(shí)和經(jīng)?濟(jì)責(zé)任意識(shí)?，增強(qiáng)他們?嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)?務(wù)規(guī)章制度?和各項(xiàng)管理?辦法的自覺(jué)?性，促使各?單位加強(qiáng)內(nèi)?控制度建設(shè)?，使財(cái)經(jīng)違?規(guī)問(wèn)題逐漸?減少，達(dá)到?加強(qiáng)管理，?堵賽漏洞的?目的。（?二）積極開(kāi)?展基建、修?繕項(xiàng)目審計(jì)?，全力維護(hù)?學(xué)校合法權(quán)?益依據(jù)教?育部《__?_加強(qiáng)建設(shè)?工程、修繕?工程項(xiàng)目審?計(jì)___》?和校行字[?___]_?__號(hào)《_?__農(nóng)業(yè)大?學(xué)基建工程?、修繕工程?審計(jì)管理實(shí)?施辦法》的?有關(guān)規(guī)定，?我們___?對(duì)全校__?_項(xiàng)基建、?修繕項(xiàng)目的?竣工結(jié)算進(jìn)?行了審計(jì)監(jiān)?督。其中，?自審項(xiàng)目_?__項(xiàng)，送?審額116?7。___?萬(wàn)元，審減?額75。_?__萬(wàn)元，?審減率為。?___%；?委托審計(jì)項(xiàng)?目___項(xiàng)?，送審額4?129。_?__萬(wàn)元，?審減額35?。___萬(wàn)?元，審減率?為0。__?_%。另外?，目前還有?學(xué)生公寓樓?、動(dòng)物醫(yī)學(xué)?中心等__?_個(gè)工程項(xiàng)?目的委托審?計(jì)工作正在?進(jìn)行中。?對(duì)于每一個(gè)?項(xiàng)目，我們?始終以學(xué)校?利益為出發(fā)?點(diǎn)，堅(jiān)持客?觀公正的原?則，采取熟?悉圖紙、_?__資料、?實(shí)地測(cè)量、?認(rèn)真核實(shí)的?方法進(jìn)行審?計(jì)。比如在?對(duì)“南院園?林綠化廣場(chǎng)?工程”進(jìn)行?審計(jì)時(shí)，施?工單位按照?“以實(shí)結(jié)算?”原則結(jié)算?工程造價(jià)為?___萬(wàn)余?元，審計(jì)人?員本著實(shí)事?求是的精神?，耐心說(shuō)服?并據(jù)理力爭(zhēng)?，使施工單?位同意按審?計(jì)人員提出?的“合同+?變更”原則?結(jié)算，經(jīng)認(rèn)?真核實(shí)，一?次性核減工?程造價(jià)__?_萬(wàn)余元，?經(jīng)濟(jì)效益顯?著。對(duì)委?托項(xiàng)目，我?們還注重選?用那些資質(zhì)?高、業(yè)務(wù)精?、信譽(yù)好的?社會(huì)審計(jì)機(jī)?構(gòu)，注重做?好學(xué)校工程?管理部門(mén)、?施工單位、?審計(jì)機(jī)構(gòu)之?間的協(xié)調(diào)與?配合工作。?這些做法，?不僅有利于?促進(jìn)被審計(jì)?單位嚴(yán)格按?章辦事，加?強(qiáng)施工__?_管理，降?低工程成本?，提高資金?使用效益，?有力地維護(hù)?了學(xué)校的合?法權(quán)益，并?及時(shí)將審計(jì)?情況與相關(guān)?部門(mén)進(jìn)行了?溝通、反饋?，對(duì)進(jìn)一步?規(guī)范學(xué)校建?設(shè)項(xiàng)目管理?起到積極的?促進(jìn)作用，?也取得較好?的經(jīng)濟(jì)效益?。（三）?加強(qiáng)財(cái)務(wù)收?支審計(jì)，規(guī)?范教育經(jīng)費(fèi)?管理近年?來(lái)，我們始?終把教育經(jīng)?費(fèi)審計(jì)置于?重要的位置?，將教育資?金的投入、?管理、使用?情況作為審?計(jì)重點(diǎn)，對(duì)?設(shè)有單獨(dú)財(cái)?務(wù)機(jī)構(gòu)的管?理部門(mén)加大?審計(jì)監(jiān)督力?度。今年_?__月份，?為迎接省總?工會(huì)經(jīng)費(fèi)_?__委員會(huì)?的檢查，受?校工會(huì)委托?，我們?cè)趯?duì)?校工會(huì)__?_年度的經(jīng)?費(fèi)收支情況?進(jìn)行審計(jì)的?基礎(chǔ)上，配?合校工會(huì)就?近年來(lái)的經(jīng)?費(fèi)情況進(jìn)行?了總結(jié)。針?對(duì)存在的固?定資產(chǎn)管理?與現(xiàn)金的使?用、管理方?面的問(wèn)題提?出相應(yīng)的改?進(jìn)意見(jiàn)，對(duì)?規(guī)范其會(huì)計(jì)?核算行為和?促進(jìn)其建立?健全內(nèi)部控?制制度起到?了積極的作?用。（四?）主動(dòng)開(kāi)展?專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)?查，努力提?高審計(jì)服務(wù)?水平為加?強(qiáng)對(duì)學(xué)校重?點(diǎn)部門(mén)、重?點(diǎn)領(lǐng)域和重?點(diǎn)資金的監(jiān)?督和管理，?我們主動(dòng)適?應(yīng)學(xué)校的管?理需求，今?年下半年歷?時(shí)一個(gè)半月?對(duì)全校__?_年度的專(zhuān)?項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管?理使用情況?進(jìn)行了審計(jì)?調(diào)查。調(diào)查?了上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)?經(jīng)費(fèi)和校內(nèi)?專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的?到位、下?lián)?、使用和管?理等情況，?揭示了學(xué)校?在專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)?管理與使用?中存在的對(duì)?某些大型項(xiàng)?目缺乏明細(xì)?核算和精細(xì)?化管理以及?個(gè)別專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)?費(fèi)不能夠?qū)?款專(zhuān)用等多?方面的不足?，并提出了?相應(yīng)的審計(jì)?意見(jiàn)和建議?，不斷提高?內(nèi)部審計(jì)為?決策服務(wù)的?水平。通過(guò)?開(kāi)展審計(jì)調(diào)?查，為領(lǐng)導(dǎo)?決策提供了?可靠的信息?，對(duì)促進(jìn)學(xué)?校專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)?的規(guī)范管理?和提高資金?的使用效益?發(fā)揮了積極?的建設(shè)性作?用。（五?）配合科研?管理需要，?積極開(kāi)展科?研決算審簽?按照省里?以及學(xué)校的?規(guī)定，我們?對(duì)凡具備審?簽條件的科?研項(xiàng)目決算?全部實(shí)行了?審簽。今年?共審簽了國(guó)?家自然科學(xué)?基金和省回?國(guó)留學(xué)人員?基金項(xiàng)目決?算___項(xiàng)?，涉及資金?總額___?萬(wàn)元。通過(guò)?科研決算審?簽工作，不?僅保證了科?研決算的真?實(shí)、合法，?而且促進(jìn)了?科研經(jīng)費(fèi)的?規(guī)范管理，?為科研成果?的鑒定行使?了監(jiān)督職能?，同時(shí)也充?分體現(xiàn)了審?計(jì)為教學(xué)科?研發(fā)展服務(wù)?的宗旨。?（六）規(guī)范?內(nèi)部管理，?努力提高審?計(jì)工作質(zhì)量?為提高審?計(jì)工作的規(guī)?范化、科學(xué)?化水平，我?們對(duì)已有的?各項(xiàng)審計(jì)管?理制度進(jìn)行?了認(rèn)真地梳?理和完善，?并針對(duì)審計(jì)?工作實(shí)際，?適時(shí)起草了?《___農(nóng)?業(yè)大學(xué)黨政?主要領(lǐng)導(dǎo)干?部和實(shí)體負(fù)?責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)實(shí)施?辦法》，待?學(xué)校研究后?貫徹執(zhí)行，?使我們的工?作不斷向制?度化、規(guī)范?化邁進(jìn)。?按照學(xué)?！?___年民?主評(píng)議政風(fēng)?行風(fēng)工作實(shí)?施方案》的?安排部署和?要求，結(jié)合?審計(jì)工作實(shí)?際，我們?cè)?處務(wù)會(huì)上_?__討論通?過(guò)了“審計(jì)?處政風(fēng)行風(fēng)?公開(kāi)承諾”?：審計(jì)人員?在工作中應(yīng)?當(dāng)恪守嚴(yán)格?依法、正直?坦誠(chéng)、堅(jiān)持?原則、廉潔?自律、客觀?公正、勤勉?盡責(zé)、保守?___的基?本審計(jì)職業(yè)?道德。今年?以來(lái)，我們?在開(kāi)展每一?項(xiàng)工作前，?都會(huì)利用校?園網(wǎng)發(fā)布“?審計(jì)公示”?，把審計(jì)內(nèi)?容和小組組?成人員以及?___告知?大家，自覺(jué)?接受廣大教?職員工的監(jiān)?督。在加?強(qiáng)審計(jì)人員?思想政治建?設(shè)的同時(shí)，?我們創(chuàng)造條?件，努力提?___部的?業(yè)務(wù)素質(zhì)。?今年___?月份我處處?長(zhǎng)受邀參加?了在___?舉辦的“三?北地區(qū)”教?育審計(jì)工作?研討會(huì)，獲?取了大量審?計(jì)工作信息?和先進(jìn)工作?經(jīng)驗(yàn)。我們?認(rèn)真落實(shí)審?計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議?制度，定期?進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)?習(xí)、交流和?總結(jié)，__?_審計(jì)人員?學(xué)習(xí)政策法?規(guī)，研討業(yè)?務(wù)難題，分?析審計(jì)案例?，交流審計(jì)?方法，總結(jié)?審計(jì)技巧，?全面提高審?計(jì)工作質(zhì)量?。二、兩?點(diǎn)體會(huì)與認(rèn)?識(shí)1、樹(shù)?立科學(xué)審計(jì)?理念，發(fā)揮?教育審計(jì)的?“免疫系統(tǒng)?”功能新?時(shí)期，教育?審計(jì)要發(fā)揮?“免疫系統(tǒng)?”功能，關(guān)?鍵是要轉(zhuǎn)變?內(nèi)部審計(jì)工?作理念，做?好轉(zhuǎn)型工作?。教育審計(jì)?不僅是教育?資產(chǎn)的守護(hù)?者、財(cái)務(wù)帳?表的復(fù)核者?，更應(yīng)是規(guī)?范管理的促?進(jìn)者，提高?效益與增值?的推動(dòng)者與?實(shí)踐者。我?們高校審計(jì)?工作必須樹(shù)?立科學(xué)的審?計(jì)理念，要?在維護(hù)學(xué)校?財(cái)務(wù)收支真?實(shí)、合法、?有效的基礎(chǔ)?上，承擔(dān)起?推動(dòng)學(xué)校內(nèi)?部控制、規(guī)?范管理、防?范風(fēng)險(xiǎn)、提?高效益的重?要職責(zé)，在?“內(nèi)”字上?狠下功夫。?2、各部?門(mén)之間的有?效配合是我?們做好工作?的保證審?計(jì)是一項(xiàng)系?統(tǒng)工程，每?一項(xiàng)工作的?開(kāi)展都離不?開(kāi)相關(guān)部門(mén)?的配合，由?于經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)的復(fù)雜?性，它不僅?包括財(cái)務(wù)收?支審計(jì)和固?定資產(chǎn)審計(jì)?，而且還包?括預(yù)算內(nèi)資?金和預(yù)算外?資金的審計(jì)?以及領(lǐng)導(dǎo)干?部本人的廉?政建設(shè)等方?方面面的內(nèi)?容，這就必?須有被審計(jì)?單位、財(cái)務(wù)?部門(mén)、后勤?部門(mén)等相關(guān)?部門(mén)的配合?。還有專(zhuān)項(xiàng)?經(jīng)費(fèi)的審計(jì)?調(diào)查工作，?除主要涉及?財(cái)務(wù)部門(mén)外?，還涉及到?科研處、教?務(wù)處等眾多?業(yè)務(wù)部門(mén)。?今年正是由?于我們審計(jì)?人員齊心協(xié)?力，相關(guān)部?門(mén)的大力支?持和密切配?合，才使我?們的工作得?以順利完成?，各項(xiàng)工作?才能卓有成?效。三、?面臨的困難?與問(wèn)題1?、經(jīng)費(fèi)不足?依然是我們?開(kāi)展工作的?瓶頸。多?年來(lái)，學(xué)校?每年給審計(jì)?處下達(dá)行政?經(jīng)費(fèi)___?元，包括了?各個(gè)方面的?開(kāi)支，而根?據(jù)規(guī)定，審?計(jì)人員每人?每年應(yīng)保證?不少于兩周?的脫產(chǎn)培訓(xùn)?學(xué)習(xí)，僅此?一項(xiàng)，按現(xiàn)?有人員計(jì)算?一年大約一?至兩萬(wàn)元。?另外，按照?審計(jì)信息化?建設(shè)的要求?，為實(shí)現(xiàn)計(jì)?算機(jī)審計(jì)，?變事后審計(jì)?為事中、事?前審計(jì)和進(jìn)?行全過(guò)程跟?蹤審計(jì)以及?隱蔽工程審?計(jì)的需要，?我們還存在?著硬件設(shè)施?跟不上等問(wèn)?題。2、?人員少與專(zhuān)?業(yè)結(jié)構(gòu)不盡?合理制約著?審計(jì)工作的?科學(xué)發(fā)展。?劉家義審?計(jì)長(zhǎng)在全國(guó)?審計(jì)工作會(huì)?議提出審計(jì)?機(jī)關(guān)要培養(yǎng)?查核賬務(wù)的?能手、分析?研究的高手?、計(jì)算機(jī)應(yīng)?用的強(qiáng)手和?精通管理的?行家里手的?要求。這些?要求對(duì)于促?進(jìn)高校內(nèi)部?審計(jì)的科學(xué)?發(fā)展，開(kāi)展?好各項(xiàng)工作?意義重大。?而且根據(jù)教?育審計(jì)轉(zhuǎn)型?的要求，我?們今后要把?工作的著眼?點(diǎn)放在加強(qiáng)?管理、加強(qiáng)?內(nèi)部控制和?提高經(jīng)濟(jì)效?益上來(lái)，而?按我們現(xiàn)有?情況來(lái)看，?專(zhuān)業(yè)人員缺?乏，結(jié)構(gòu)不?盡合理，這?就制約著我?們無(wú)法有效?發(fā)揮內(nèi)部審?計(jì)的服務(wù)職?能，為學(xué)校?的管理層提?供更好的服?務(wù)。四、?新的一年初?步設(shè)想與打?算一年來(lái)?，我們克服?人員少的困?難，努力做?了一些工作?，但是與上?級(jí)主管部門(mén)?的要求以及?學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和?群眾的期望?還有一定的?距離，審計(jì)?工作質(zhì)量和?效率有待進(jìn)?一步提高；?審計(jì)工作領(lǐng)?域有待進(jìn)一?步拓展；審?計(jì)理論研究?有待進(jìn)一步?加強(qiáng)；審計(jì)?管理制度有?待進(jìn)一步完?善?？傊?，在新的一?