資格認證模擬考試-資金初級

資格認證模擬考試-資金初級1.關(guān)于單位賬戶在銀行系統(tǒng)中按用途區(qū)分類型中，錯誤的是()基本存款賬戶一般存款賬戶臨時存款賬戶銀行聯(lián)動賬戶(正確答案)2.下列對于賬戶數(shù)量把控正確的是()項目公司個數(shù)7+其他公司個數(shù)2(正確答案)項目公司個數(shù)7+其他公司個數(shù)3項目公司個數(shù)8+其他公司個數(shù)3項目公司個數(shù)8+其他公司個數(shù)23.對于銀行賬戶的分類描述錯誤的是()下?lián)軕?賬戶屬性-下?lián)軕?、收付屬?支出、用途：支付日常經(jīng)營過程中發(fā)生的成本和工資費用和稅金等支出的銀行賬戶聯(lián)動收支戶:賬戶屬性-一般戶、收付屬性-收支、用途：在指定銀行開立賬戶，由集團財務共享中心安排統(tǒng)一支付使用的賬戶。收入戶:賬戶屬性-一般戶、收付屬性-收支、用途：指用于歸集經(jīng)營過程中所形成的經(jīng)濟利益總流入的銀行賬戶，例如樓款、員工借支還款、內(nèi)部公司清理往來等收款。(正確答案)監(jiān)管戶：賬戶屬性-一般戶或?qū)?、收付屬?收支或收入、用途：由于特定的業(yè)務發(fā)生而開立的銀行賬戶，包括貸款專戶/共管賬戶/質(zhì)押保證金戶/銀行監(jiān)管戶/政府監(jiān)管戶等等4.對于銀行賬戶數(shù)量描述正確的是()下?lián)軕羧舾蓚€、聯(lián)動戶1個、收入戶最好1個、監(jiān)管戶若干個下?lián)軕?個、聯(lián)動戶1個、收入戶最好1個、監(jiān)管戶若干個(正確答案)下?lián)軕?個、聯(lián)動戶若干個、收入戶最好1個、監(jiān)管戶若干個下?lián)軕羧舾蓚€、聯(lián)動戶若干個、收入戶最好1個、監(jiān)管戶若干個5.以下支付方式不是由集團操作支付的是()P003銀企直聯(lián)——項目下?lián)軕艋蚴杖霊翥y企支付出款(正確答案)P009聯(lián)動支付——項目聯(lián)動戶銀企支付出款P032銀企聯(lián)動——項目下?lián)軕翥y企支付出款P018建行代付——集團建行聯(lián)動戶銀企支付出款6.關(guān)于收入戶、下?lián)軕糍Y金留存、臨時資金占用要求錯誤的是()收入戶資金留存基本要求：嚴禁無正當理由留存資金超過100萬下?lián)軕糍Y金留存基本要求：嚴禁資金余額連續(xù)3天在1000萬（含）以上；必要時下?lián)軕艨勺霭唇业幕乜?正確答案)臨時資金占用要求：存款支持除月底應在次月第1個工作日回籠，其他時間存款支持應在下?lián)艿?天回籠。臨時資金占用要求：實繳資金（注冊資金）下?lián)苜Y金后第3個工作日內(nèi)回籠資金7.銀行賬戶管理系統(tǒng)流程及實操中錯誤的是()開戶申請中的信息填寫有誤，要么作廢申請重新走開戶流程，要么備案完成后走賬戶修改流程。開戶備案時帳號一定不能填錯，否則只能銷戶重開。賬戶開戶完成后，待后臺主數(shù)據(jù)更新后方可使用該賬戶?？梢韵仍囉觅~戶后開戶，只要及時補足流水即可(正確答案)8.代業(yè)主付款單與賬扣單核銷邏輯()代業(yè)主付款單利潤中心、房間號與賬扣付款單信息一致，單據(jù)金額小于賬扣可核銷金額代業(yè)主付款單利潤中心、房間號、款項明細與賬扣付款單信息一致，單據(jù)金額小于賬扣可核銷金額(正確答案)代業(yè)主付款單利潤中心、房間號、款項明細與賬扣付款單信息一致，單據(jù)金額大于賬扣可核銷金額代業(yè)主付款單利潤中心、房間號與賬扣付款單信息一致，單據(jù)金額大于賬扣可核銷金額9.費用分攤類賬扣業(yè)務是哪個()支付保證金（不含土地保證金）公車費用(正確答案)首次購買稅控機&稅控機設備技術(shù)維護費第三方托管樓款10.還本付息付中收賬務處理以下說法正確的有()如果結(jié)算方式選錯，或者其他原因需要重新制單審批的，凍結(jié)原有單據(jù)即可支付利息賬務處理：借：預付賬款\其他貸：銀行存款\人民幣(正確答案)供應商一般為虛擬客商，具體情況根據(jù)業(yè)務場景判斷做賬扣單時，本次賬扣金額不能超過來源單據(jù)金額的20%，如超過需補充還本付息流程11.還本付息付中收類說法錯誤的()引用賬扣單審批通過后，還本付息單的單據(jù)狀態(tài)變?yōu)椤耙焉少~扣單”結(jié)算狀態(tài)變?yōu)椤敖Y(jié)算成功”，完成業(yè)務閉環(huán)為非本單位結(jié)算時，“付款單位是否本單位”為否，當單據(jù)審批通過后，需點擊“非本單位結(jié)算”結(jié)算狀態(tài)反寫為“支付成功”，實際付方項目自制一張付款結(jié)算單去支付結(jié)算方式為銀企/非銀企,點擊“生成付款單”，即推送單據(jù)到結(jié)算環(huán)節(jié)，進行簽字付款，單據(jù)狀態(tài)變?yōu)椤耙焉筛犊顔巍睘槎嘟邮芊絾挝粫r,如結(jié)算方式為為賬扣支付時，單據(jù)審批通過后，需一一對應不同接收方點擊“生成子單據(jù)”(正確答案)12.上載銀行對賬單說法中錯誤的是()上載模板中填寫余額的，將按用戶填寫的余額為準；上載模板中未填寫余額的，按最近的上一條流水記錄的余額推算；沒有上一條記錄余額的，可不用手工填寫，系統(tǒng)自動計算；(正確答案)填寫后，后續(xù)流水不用再填寫余額；13.關(guān)于代墊業(yè)主貸款業(yè)務場景描述，錯誤的是()是指我司客戶停止償還銀行貸款，銀行起訴我司，要求我司承擔連帶清償責任，代業(yè)主歸還銀行貸款本息以及訴訟費、律師費、案件審理費等其他費用（業(yè)主承擔我司代償）賬扣付款單與代業(yè)主付款單核銷后，發(fā)現(xiàn)錯誤后可以操作逆向(正確答案)銀行自動賬扣我司的代墊貸款，此時可先錄入賬扣付款單，后期再從售樓系統(tǒng)發(fā)起代業(yè)主付款單，與賬扣付款單進行核銷若涉及代付，賬扣付款單、代業(yè)主付款單均需設置代付，被代付方發(fā)起代業(yè)主付款單，生成下游單據(jù)為代業(yè)主付款單（代付方），后期賬扣付款單與代業(yè)主付款單（代付方）進行核銷14.下載銀行對賬單時，錯誤的是()同一賬戶在5分鐘內(nèi)只允許查詢一次下載指令發(fā)出后，系統(tǒng)不會立即提示(正確答案)需要根據(jù)實際需求，輸入查詢條件，例如公司代碼、利潤中心、銀行賬號、交易日期等；可到下載進度查詢-刷新下載進度15.對于資金日報上報要求中錯誤的是()如果當月1日為節(jié)假日，節(jié)后第一個工作日需于9：30前完成前一日的資金余額上報工作，于10：00前完成上月最后一日的資金余額上報工作上報的資金余額（不含需劃出資金的理財部分金額）應和銀行實際余額一致其他經(jīng)營收入/支出，其他籌資收入/支出，其他投資收入/支出不可出現(xiàn)大額，只有超過1000萬“備注”列合理解釋即可(正確答案)【集團可調(diào)用資金】與各項【不可動用資金分類明細】金額準確16.未達分析原則中錯誤的是()區(qū)域平臺公司代項目收樓款，對區(qū)域整體而言，該筆未達分析應選擇【其他收入】(正確答案)聯(lián)動戶對支付的敗筆，未及時操作敗筆退回認領(lǐng)，未達分析應沖減支付時的收支項內(nèi)部往來款、股東投入回籠，按雙方是否財務操盤來區(qū)分內(nèi)外現(xiàn)金流不同未達分析項目，對照的資金計劃項目不同，并最終匯總到現(xiàn)金流數(shù)據(jù)，應當嚴格區(qū)分經(jīng)營性、籌資性、投資性的資金收入和支出，選擇正確的未達分析項目17.賬戶余額分析-不同賬戶性質(zhì)下的資金留存情況錯誤的是()下?lián)軕魢澜~戶內(nèi)資金余額連續(xù)3天在1000萬（含）以上收入戶每日賬戶資金余額不超過1000（含）萬(正確答案)監(jiān)管戶賬戶內(nèi)資金為不可動用資金聯(lián)動收支戶每日賬戶資金余額為018.理財業(yè)務核算原理錯誤的是()企業(yè)購買持有的銀行理財產(chǎn)品，通過交易性金融資產(chǎn)科目核算七天存款、協(xié)定存款等符合存款性質(zhì)的通過“銀行存款”科目核算公司購買持有的理財產(chǎn)品贖回時獲得的收益通過“投資收益—理財產(chǎn)品”進行核算理財贖回變動單-利息憑證：借：銀行存款\人民幣貸：交易性金融資產(chǎn)(正確答案)19.收支項選擇最重要的原則是()謹慎性重要性實質(zhì)重于形式(正確答案)及時性20.財務操盤項目需要同時滿足下列哪些條件？()使用我方財務系統(tǒng)賬務處理并由我方主導財務決策、資金鋪排、付款審批等全權(quán)由我方負責（含聯(lián)合審批/聯(lián)簽出款）(正確答案)使用SAP資金管控我司并表21.銷戶備案附件包含()科目余額表ZGL038銀行銀行存款余額為0(正確答案)銀行存款日記賬ZGL038聯(lián)查明細銀行存款余額為0(正確答案)銀行對賬單ZTR563銀行存款余額為0(正確答案)余額調(diào)節(jié)表ZTR565無未達項(正確答案)22.RPA和銀企的相同點有()都是通過財務系統(tǒng)ZTR563、ZTR034下載流水和查詢余額。(正確答案)銷戶前都需要將開通狀態(tài)修改為“否”才可提交銷戶申請。(正確答案)功能開通后，都無法上載流水，必須關(guān)閉功能后才可上載(正確答案)23.銀行賬戶銀企直聯(lián)、聯(lián)動戶的辦理錯誤操作()開通網(wǎng)銀代付(正確答案)開通支付密碼器(正確答案)雙網(wǎng)銀盾(正確答案)開通結(jié)算卡（支付功能）(正確答案)24.賬扣付款單批量制單條件()利潤中心相同(正確答案)收付方賬號戶名相同(正確答案)金額一致交易日期相同(正確答案)25.賬扣付款單分為以下哪幾類()費用不分攤類(正確答案)費用分攤類(正確答案)還本付息中收類(正確答案)稅費類(正確答案)代墊業(yè)主貸款(正確答案)26.單位賬戶在銀行系統(tǒng)中按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶；在SAP系統(tǒng)中分為下?lián)軕簟⑹杖霊?、監(jiān)管戶、聯(lián)動對(正確答案)錯27.所有銀行賬戶都應遵循“收支兩條線”原則，專戶專用對(正確答案)錯28.支付方式優(yōu)先級選擇：聯(lián)動支付>銀企直連>銀企聯(lián)動>轉(zhuǎn)賬、支票對錯(正確答案)29.1個利潤中心，如果利潤中心下沒有賬號選擇“是否退業(yè)主款默認賬戶”字段為Y，則營銷的退款單據(jù)無法提交對(正確答案)錯30.所有銀行賬戶信息均可通過賬戶修改流程完成修改，包括銀行賬戶對錯(正確答案)31.系統(tǒng)強控必須先退出銀企才可發(fā)起銷戶申請，少部分賬戶可溝通開戶行，銀企和賬戶可以同步退出，此時只需發(fā)起系統(tǒng)層面銀企退出即可對(正確答案)錯32.對于‘水電氣暖費-水費\電費\氣暖費’和‘網(wǎng)絡通訊費’的費用類型，總賬處理費用分攤單時會引用對應的賬扣付款單對(正確答案)錯33.對于利潤中心相同