中國銀行票據(jù)審驗人員從業(yè)資格考試題庫

中國銀行票據(jù)審驗人員從業(yè)資格考試題庫TOC\o"1-5"\h\z票據(jù)基礎(chǔ)知識2商業(yè)信用與票據(jù)2票據(jù)流通的一般程序3商業(yè)銀行的票據(jù)承兌業(yè)務4票據(jù)市場和票據(jù)產(chǎn)品5票據(jù)法律7《中華人民共和國票據(jù)法》及司法解釋7《支付結(jié)算辦法》11《票據(jù)管理實施辦法》12票據(jù)實務操作13票據(jù)業(yè)務買入操作和客戶管理13票據(jù)交易審查審批13票據(jù)交易檔案15票據(jù)驗審和會計核算15票據(jù)的查詢和空白重要憑證、業(yè)務印章、庫房的管理16票據(jù)的托收17票據(jù)賣出業(yè)務和再貼現(xiàn)的管理18票據(jù)業(yè)務的資金管理與支付控制18票據(jù)交易的利率管理19票據(jù)業(yè)務資產(chǎn)保全20票據(jù)業(yè)務的內(nèi)控與稽核21票據(jù)利息計算22中國銀行規(guī)章制度23《中國銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務管理辦法》23《中國銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務操作流程指引》24中國銀行票據(jù)融資業(yè)務會計核算27票據(jù)審驗防偽27票據(jù)基礎(chǔ)知識商業(yè)信用與票據(jù)“匯票”被公認為是一種很恰當?shù)男庞霉ぞ撸鼘嶋H上是一種（）支付的貨幣契約。即期遠期延期注期票據(jù)是紙質(zhì)的，在我國由中國人民銀行審定和指定的印鈔廠印制的，須按（）規(guī)定填寫要求填寫的，由票據(jù)簽發(fā)人按規(guī)定簽發(fā)，并按規(guī)定在格式指定印戳留記上蓋有印章能其法定作用的重要貨幣憑證。具體有匯票、本票和支票。本行付款行中國人民銀行最高法院票據(jù)的設(shè)立，必須要根據(jù)誠實信用的原則，具有真實的（）關(guān)系和債權(quán)債務關(guān)系，票據(jù)的取得必須給付對價，這對價就是設(shè)立的依據(jù)。商品交易物資勞務交易合同4.票據(jù)權(quán)利的內(nèi)容以及與票據(jù)有關(guān)的一切事項均以票據(jù)上記載的文字為準，不受票據(jù)上文字（C）事項的影響。書面以內(nèi)以外記載票據(jù)行為是由信用行為等原因而產(chǎn)生的，它的設(shè)立是（）的。無因有因道理無理.以信用作為背景的票據(jù)，結(jié)合支付手段和信用手段把商業(yè)貿(mào)易推進到一個新的發(fā)展階段，背書制度豐富和完善了它的信用手段的功能和作用，將借貸與之融合，稱之為“短期信貸（C）化”。債務證券票據(jù)債券.因為票據(jù)未脫離信用（B）范疇，因此現(xiàn)代的票據(jù)市場仍隸屬于（B）市場。資產(chǎn)貨幣證券交易本票是出票人承諾于到期日由（）無條件支付一定金額給收款人的票據(jù)。委托自己別人持票人9.支票是出票人委托銀行于見票時無條件支付一定金額給收款人的票據(jù)，它的特點有二：一是以（）為付款人，二是見票即付。自己存款銀行第三方票據(jù)流通的一般程序支付對價善意取得票據(jù)的受讓人，可以獲取優(yōu)于其（）的權(quán)利，前手對票據(jù)的權(quán)利缺陷并不影響受讓人的權(quán)利。出票人后手前手持票人.為了保障已支付對價而善意取得票據(jù)受讓人的權(quán)益，各國票據(jù)法還規(guī)定：“票據(jù)上的權(quán)利一經(jīng)轉(zhuǎn)讓，已支付對價而善意取得票據(jù)受讓人的權(quán)力優(yōu)于讓與人的權(quán)利，無論是該票據(jù)的出票人或讓與人的任何前手因以對抗讓與人的抗辯事由，一般都不能因以對抗善意的受讓人?！边@一點與（）上債權(quán)轉(zhuǎn)讓也有著重大的差別。民法民法或合同法合同法其它法律法規(guī).《票據(jù)法》的基本制度是對匯票、本票、支票等一般規(guī)律的抽象和概括，是一切票據(jù)活動必須遵循的（）規(guī)則，普遍適用于各種票據(jù)。一般標準共同或有.持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起（B）年，見票即付匯票、本票，自出票日起（B）年。票.據(jù)的記載事項分為必須記載事項、任意記載事項、（B）效力的記載事項和不得記載事項四類。具有不生沒有無背書生效后，背書人即成為票據(jù)上的（）人，必須承擔擔保承兌和付款的責任。擔保債權(quán)債務連帶責任承兌的到期日按照人民銀行規(guī)定，必須使用漢字（）寫方式書寫。書小大繁體.持票人在法定提示付款期限內(nèi)提示付款的，具有兩方面作用，即一是持票人可以（A）對其前手的追索權(quán)；二是承兌人或付款人一經(jīng)持票人提示，就應向持票人付款。保全提醒要求公示.關(guān)于涂改對背書一般有兩種影響，其一認為“涂銷的背書視為無記載”，這是國際慣例，視這種涂改為無涂改；其二認為對涂改人在追索權(quán)上（）享有完整的權(quán)利。完全一般不有條件我國商業(yè)匯票所記載的確定日期即為到期日，俗稱“（）”到期日，付款日毋庸置疑，十分明確。定期匯票板期匯票限期匯票即期匯票商業(yè)銀行的票據(jù)承兌業(yè)務.從商業(yè)銀行角度來講，承兌是銀行的（C）信用業(yè)務。一般特另1」特種小額.從企業(yè)的角度講，經(jīng)過銀行承兌的票據(jù)，信譽提高，易于貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)讓，從而（B）了企業(yè)的融資。有利方便增添.人民銀行對商業(yè)銀行開辦銀行承兌匯票的要求中有一條：具有較強的支付能力，按時足額繳納存款準備金，超額準備金（備付金）比例不低于（C）。商.業(yè)匯票是交易性票據(jù)，必須具有真實貿(mào)易背景，企業(yè)簽發(fā)、承兌商業(yè)匯票和商業(yè)銀行承兌、貼現(xiàn)商業(yè)匯票，都必須依法、合理、合規(guī)，（）簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)不具有貿(mào)易背景的商業(yè)匯票。限止嚴禁不準可以一年內(nèi)發(fā)生（）次以上故意壓票、無理拒付，造成重大影響的人，人民銀行將取消其開辦商業(yè)匯票的資格。四五在銀行承兌匯票到期前（）日，信貸部門應通知客戶將票款足額存入其賬戶用以付款。26在信貸部門應在信貸綜合管理系統(tǒng)中全面、及時、真實地記錄承兌匯票的受理、審批、保證金收取、擔保、承兌、付款、墊款以及清收等有關(guān)情況，實時監(jiān)測銀行承兌匯票業(yè)務的風險（C），并按月進行統(tǒng)計、分析和通報。情況操作敞口控制27在（C）部門負責受理客戶提出的銀行承兌匯票申請并進行調(diào)查和審查；辦理擔保手續(xù)；根據(jù)審批意見簽訂承兌協(xié)議；承兌后的跟蹤檢查；清收匯票墊付款項。資金計戈U信貸營業(yè)票據(jù)市場和票據(jù)產(chǎn)品28在在我國，目前不屬于票據(jù)交易主體的是（D）。企業(yè)中國人民銀行順德農(nóng)信社個人投資者根.據(jù)《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》第六條第二款規(guī)定：“貼現(xiàn)利率采取在再貼現(xiàn)率基礎(chǔ)上加百分點的方式生成，加點幅度由中國人民銀行確定。而貼現(xiàn)率上限按照（）不超過同期生成?！辟J款利率（含浮動）存款利率同業(yè)拆借利率中央銀行票據(jù)收益率.目前，國內(nèi)一般把票據(jù)市場分為三級市場，其中三級市場是指（D）。承兌市場貼現(xiàn)市場轉(zhuǎn)貼現(xiàn)市場再貼現(xiàn)市場目.前票據(jù)市場中貼現(xiàn)利率的下限一般是（A）。再貼現(xiàn)利率貸款利率存款利率D.LIBOR.除銀行間同業(yè)拆借市場外，與票據(jù)市場關(guān)系最密切的是（B）。股票市場銀行間債券市場外匯市場期貨市場銀.行承兌匯票部分放棄追索權(quán)貼現(xiàn)業(yè)務是銀行從企業(yè)持票人手中買斷未到期的銀行承兌匯票，同時銀行承諾在票據(jù)發(fā)生風險時放棄對（）追索權(quán)行為的業(yè)務。承兌行承兌企業(yè)貼現(xiàn)企業(yè)出票行.追索權(quán)是持票人在票據(jù)不獲承兌或不獲付款時，可以向其（D）請求償還票據(jù)金額、利息及有關(guān)費用的一種票據(jù)權(quán)利。出票人和背書人承兌人保證人以上皆有按.照現(xiàn)行規(guī)定，辦理貼現(xiàn)業(yè)務的企業(yè)必須具備如下條件:（D）在中國境內(nèi)，經(jīng)合法注冊經(jīng)營并持有有效貸款卡能證明其票據(jù)合法取得、具有真實貿(mào)易背景在銀行開立存款賬戶的企業(yè)法人以及其他組織以上三條都是.票據(jù)市場具有（D）。投融資功能資金流動功能信息功能以上都是下.列不屬于可以辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務的承兌行范圍的是（A）。所有信用社所有城市商業(yè)銀行上海銀行恒豐銀行目.前票據(jù)市場主要存在的風險是（D）。信用風險票據(jù)空轉(zhuǎn)虛增長放大貨幣信貸增長流動性風險以上都是所謂“融資倉庫”，即（）保證金加“動產(chǎn)質(zhì)押”形式。票據(jù)法律《中華人民共和國票據(jù)法》及司法解釋0（.B）起正式實施的《中華人民共和國票據(jù)法》，賦予中國人民銀行依法制定票據(jù)業(yè)務管理辦法的職責。年月日年月日年月日年月日.我國票據(jù)法規(guī)定追索權(quán)的行使適用（B）。A出票地法?付款地法.行使地法D居住地法2某.銀行簽發(fā)的一張匯票中有以下記載事項，其中屬于任意記載事項的是（B）。A出票行名稱及簽章.代理付款行某銀行乙分行出票金額萬元人民幣D收款人某工廠.票據(jù)關(guān)系是指當事人之間基于（A）而發(fā)生的債權(quán)債務關(guān)系。票據(jù)行為法律規(guī)定真實的交易關(guān)系基礎(chǔ)關(guān)系.票據(jù)行為是指票據(jù)關(guān)系的當事人以發(fā)生、變更或終止票據(jù)關(guān)系為目的而進行的（D）。票意思表示不票法行為違法行為合法行為以背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)時，由（）簽章。出票人背書人被背書人持票人在以票據(jù)上的簽章，應當是當事人的（A）。本名學名筆名外文名（）是指某些應該記載而未記載，適用法律有關(guān)規(guī)定而不使票據(jù)失效的事項。絕對記載事項相對記載事項約定記載事項任意記載事項票據(jù)代理中，代理人在行使代理權(quán)時，在票據(jù)上必須由（）簽章。出票人背書人代理人被代理人票據(jù)權(quán)利是指（）向票據(jù)債務人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利。收款人債權(quán)人持票人保證人持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起（）內(nèi)不行使而消滅。個月個月年D年持票人對其前手的追索權(quán)在被拒絕承兌或被拒絕付款日起（）內(nèi)不行使而消滅。個月個月年年出收到掛失止付通知的付款人，應承擔停止付款的義務，否則應當承擔（B）。經(jīng)濟責任民事賠償責任行政責任刑事責任出根據(jù)我國票據(jù)法的規(guī)定，背書時附有條件的，所附條件（B）。A在條件成就時有票據(jù)上的效力B不具有票據(jù)上的效力不管條件是否成就，均具有法律上的效力D在承兌前有法律效力，在承兌后無法律效力票.據(jù)背書的不正確位置是（C）。A票據(jù)背面B票據(jù)粘單的反面票據(jù)正面D票據(jù)粘單的正面.不依法定時間提示承兌，就將永遠喪失追索權(quán)的匯票是（B）。A即期匯票B定日付款匯票定期付款匯票D見票后定期付款的匯票.某銀行在一張商業(yè)匯票的承兌欄簽署的文句是：“承兌，到期分批付款”。該銀行的承兌屬于（D）。A完全承兌B單純承兌有效承兌D不單純承兌，承兌行為無效.票據(jù)的被保證人如果是限制行為能力人，那么（D）。.保證仍然有效B被保證的票據(jù)無效.保證亦無效D不影響保證人的票據(jù)保證責任.持票人獲得付款的，應當在匯票上簽收，并將匯票交給（c）。A出票人.保證人?付款人D背書人持.票人為（c）的，對其（c）無追索權(quán)。持票人為（c）的，對其（c）無追索權(quán)。出票人，前手，背書人，前手出票人，后手，背書人，后手出票人，前手，背書人，后手出票人，后手，背書人，前手.我國票據(jù)法規(guī)定的銀行本票僅限于（c）。A定期?計期即期D注期根.據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)金額以中文大寫與數(shù)碼同時記載，兩者不一致的，（A）。票據(jù)無效以中文大寫為準以數(shù)碼為準以金額較小的為準根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)記載事項中（）均不得更改，更改的票據(jù)無效。付款人名稱票據(jù)用途票據(jù)金額、付款人名稱、收款人名稱票據(jù)金額、日期、收款人名稱根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，匯票上未記載（）的，為見票即付。付款日期出票日期票據(jù)金額付款方式根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，（）應當對其（）背書的真實性負責。后手，所有前手所有前手，后手后手，直接前手直接前手，后手承兌是指匯票付款人承諾在（）支付匯票金額的票據(jù)行為。匯票出票日匯票出票日以后任何一天匯票到期日以前任何一天匯票到期日根根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，持票人對于匯票的債務人（A）。A、可以不按照他們的先后順序，對其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)必須按照他們的先后順序行使追索權(quán)必須同時對他們?nèi)w行使追索權(quán)只能選擇其中一人行使追索權(quán)根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，支票是出票人簽發(fā)的，（）在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。委托某一法人單位委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或者其他金融機構(gòu)承諾出票人自己委托某一企業(yè)法人或事業(yè)單位、社會團體根頭支票是指（）的情形。出票人簽發(fā)的支票金額為零出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時在付款人處實有的存款金額出票人簽發(fā)的支票金額低于其付款時在付款人處實有的存款金額出票人簽發(fā)的支票金額等于其付款時在付款人處實有的存款金額根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)上的簽章只能采?。ǎ┑男问?。簽名蓋章簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章簽名加蓋章0根.據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，背書人應記載背書日期，背書人未記載背書日期的（C）。背書無效背書行為效力待定，待背書人補充填寫后才生效不影響背書效力，視為在票據(jù)到期日前背書不影響背書效力，視為在票據(jù)提示付款期限內(nèi)背書1.根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，下列有關(guān)本票與支票的表述中不正確的是（B）?！吨腥A人民共和國票據(jù)法》所稱本票指銀行本票《中華人民共和國票據(jù)法》所稱本票包括銀行本票和商業(yè)本票支票限于見票即付，不得另行記載付款日期支票可以背書轉(zhuǎn)讓2根.據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，下列不屬于支票絕對應記載事項的是（D）。付款人名稱確定的金額無條件支付的“委托”付款日期3.持票人行使追索權(quán)，可以請求被追索人支付匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照（）利率計算的利息。貼現(xiàn)利率轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率再貼現(xiàn)利率中國人民銀行規(guī)定的企業(yè)同期流動資金貸款利率4中付華人民共和國締結(jié)或參加的國際條約與我國票據(jù)法有不同規(guī)定的,適用（A）,但我國聲明保留的條款除外。國際條約我國票據(jù)法國際慣例由有關(guān)機關(guān)裁判決定《支付結(jié)算辦法》因（）可以依法無償取得票據(jù)的，不受給付對價的限制。稅收繼承贈與以上皆是6付《支付結(jié)算辦法》對商業(yè)匯票的最長付款期限有明確的規(guī)定。該期限是（C）。個月個月個月個月7付根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，下列各項中，屬于無效票據(jù)的有（C）更改簽發(fā)日期的票據(jù)更改收款單位名稱的票據(jù)中文大寫金額與阿拉伯數(shù)碼金額不一致的票據(jù)出）票日期使用中文大寫，但大寫未按要求規(guī)范填寫的票據(jù).某出票人于10月20日簽發(fā)一張現(xiàn)金支票。根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，對該支票“出票日期”中“月”、“日”的下列填法中，符合規(guī)定的是（D）。A拾月貳拾日B零拾月零貳拾日壹拾月貳拾日D零壹拾月零貳拾日.《支付結(jié)算辦法》對商業(yè)匯票的最長付款期限有明確的規(guī)定。該期限是（C）。A．1個月B．3個月C．6個月D．9個月持票人委托銀行收款或以票據(jù)質(zhì)押的，除按規(guī)定記載背書外，還應在（）記載“委托收款”或“質(zhì)押”字樣。票據(jù)背面背書人欄票據(jù)背面被背書人欄票據(jù)正面任意地方票據(jù)背面任意地方票據(jù)變造是指無權(quán)更改票據(jù)內(nèi)容的人，對票據(jù)上（）加以改變的行為。財務專用章金額日期簽章以外記載事項甲票公司銷售給乙公司一批貨物。甲公司按合同約定按期交貨，乙公司簽發(fā)一張金額為30萬元的轉(zhuǎn)賬支票，交給甲公司。甲公司到銀行提示付款時，發(fā)現(xiàn)該支票是空頭支票。根據(jù)我國《票據(jù)法》及其實施辦法的規(guī)定，中國人民銀行有權(quán)對乙公司處以罰款，甲公司有權(quán)要求乙公司給予經(jīng)濟賠償。就乙公司簽發(fā)該空頭支票的行為，甲公司有權(quán)要求賠償?shù)淖罡呓痤~應當是（C）萬元?！镀睋?jù)管理實施辦法》3《票票據(jù)管理實施辦法》規(guī)定，付款人或代理付款人自收掛失止付通知書之日起（C）內(nèi)，沒有收到人民法院的止付通書，自下一日，掛失止付通知書失效。日日日票據(jù)實務操作票據(jù)業(yè)務買入操作和客戶管理84下.列不屬于客戶管理原則的是（A）。防范風險原則分類管理原則客戶為中心原則效益最大化原則.中資銀行辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務時，票據(jù)背書必須加蓋（A）。匯票專用章公章財務專用章結(jié)算專用章.辦理貼現(xiàn)業(yè)務時，應審核該筆貼現(xiàn)業(yè)務所涉及的商品交易是否在企業(yè)的經(jīng)營范圍之內(nèi)，審核貼現(xiàn)量與企業(yè)損益表中的（）項目相匹配。產(chǎn)品銷售收入現(xiàn)金應收賬款應手票據(jù)辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務的資金劃付時，可以使用（）進行資金劃付。本票銀行匯票大額支付系統(tǒng)以上都不能88辦下列說法正確的是（D）。辦理買方付息貼現(xiàn)時，必須堅持先劃付資金、再收妥貼現(xiàn)利息的原則貼現(xiàn)資金可根據(jù)客戶需要劃入貼現(xiàn)企業(yè)指定的任何賬戶對貸款卡無效、被注銷、暫?；虿荒芴峁┱?，可視企業(yè)存款情況辦理貼現(xiàn)業(yè)務對列入公示催告的商業(yè)匯票，不得買入89辦下列說法錯誤的是（A）。經(jīng)收款人回頭背書給出票人，并由出票人申請貼現(xiàn)的商業(yè)匯票可視貼現(xiàn)人或者承兌人資信情況買入辦理貼現(xiàn)業(yè)務，必須審核增值稅發(fā)票原件和交易合同原件。審核完畢后，應將原件復印留存。填寫貼現(xiàn)合同（協(xié)議書）時，應要求貼現(xiàn)方注明劃款賬號的戶名、開戶行，防止其將資金劃入與貼現(xiàn)企業(yè)不一致的個人或其他賬戶嚴禁將貼現(xiàn)資金劃入個人賬戶票據(jù)交易審查審批（）是業(yè)務審查審批流程中第一環(huán)節(jié)，對業(yè)務交易的合法性、合規(guī)性負責?？蛻艚?jīng)理風險審查部門會計核算部門票面驗審員風險審查部門對商業(yè)匯票交易文件進行（）人審查制度。.雙風不同票號的增值稅發(fā)票之間，其密碼區(qū)應（A）。不同相同可能不同，也可能相同最后兩行相同四風聯(lián)增值稅發(fā)票依次為（C）。抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、存根聯(lián)和記賬聯(lián)記賬聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)和存根聯(lián)存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)和記賬聯(lián)存根聯(lián)、抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)和記賬聯(lián)風三聯(lián)