陳曉峰法律風險管理

法律風險管理

授課人：陳曉峰陳曉峰老師介紹資深律師資深企業(yè)風險管理專家北京市律師協(xié)會企業(yè)法律風險管理委員會主任北京大學中國企業(yè)法律風險管理研究中心主任對中國企業(yè)法律防范管理課題進行了深入全面的研究，完成了長達200多萬字的獨具知識產(chǎn)權的《中國企業(yè)法律風險研究報告》，涉及中國企業(yè)的2000余項法律風險。對中國上市公司法律風險管理進行專項研究，完成了獨具知識產(chǎn)權的《中國上市公司法律風險管理研究報告》，制定完成《中國上市公司法律風險管理評價體系》。目前已經(jīng)出版法律風險管理專業(yè)著作十余部。出版專著《公司并購重組法律風險防范》（中國檢察出版社）《公司知識產(chǎn)權法律風險防范》（中國檢察出版社）《公司高級管理人員法律風險防范》（中國檢察出版社）《公司法人治理及中小股東權益保護法律風險防范》（中國檢察出版社）《公司上市法律風險管理與防范策略》（法律出版社）《公司稅務籌劃法律風險管理與防范策略》（法律出版社）《公司合同及合同管理法律風險管理與防范策略》（法律出版社）《公司國際貿(mào)易法律風險管理與防范策略》（法律出版社）《公司投融資法律風險管理與防范策略》（法律出版社）《公司破產(chǎn)清算法律風險管理與防范策略》（法律出版社）《中國福布斯落馬榜》（中國經(jīng)濟出版社）《中國式失敗》（中國經(jīng)濟出版社）

什么是法律風險？法律風險定義之一:企業(yè)法律風險是指因為企業(yè)不懂法、不守法、不用法而帶來的否定性評價，并給企業(yè)帶來經(jīng)濟上、聲譽上的損失。法律風險定義之二：企業(yè)法律風險是指因為立法、司法、執(zhí)法的不確定性而帶來的否定性評價，并給企業(yè)帶來經(jīng)濟上、聲譽上的損失。法律風險定義之三：企業(yè)法律風險是指基于法律規(guī)定、監(jiān)管要求或合同約定，由于企業(yè)外部環(huán)境及其變化，或企業(yè)及其利益相關者的作為或不作為，對企業(yè)目標產(chǎn)生的影響。法律風險定義之四：企業(yè)由于環(huán)境、文化、交易對象信息不對稱等導致決策失誤或行為失當，而可能遭受的一種法律后果或經(jīng)濟損失。法律風險與其他風險的關系

法律風險的特點廣泛性隱蔽性治理難專業(yè)性復雜性災難性

中國企業(yè)之殤

401%

307.30.02%平均壽命（年）法律風險防范費用支出比中國歐美日本企業(yè)美國企業(yè)投入是中國的50倍

法律風險爆發(fā)原因 * 資料來源： 爆發(fā)原因認識不足投入不足研究不足經(jīng)濟轉型期國際貿(mào)易規(guī)則認識不足外部法律環(huán)境不健全法律風險教育不足服務不專業(yè)法律風險呈現(xiàn)特點法律風險發(fā)生頻率高法律風險巨大法律風險范圍廣泛法律風險復雜法律風險治理成本高法律風險隱蔽性強法人治理風險突出上市法律風險突出國際性法律風險突出融資風險突出并購風險突出法律風險管理過程法律風險分析法律風險評估公司法律風險管理現(xiàn)狀分析評估內部環(huán)境信息外部環(huán)境信息·運用風險識別方法識別企業(yè)存在的法律風險與成因，生成公司法律風險列表。·分析評估上述法律風險的關聯(lián)性、發(fā)生幾率和損害程度。根據(jù)評估結果，進行風險戰(zhàn)略管理設計、管理規(guī)劃、組織職能規(guī)劃、風險文化建設、風險流程梳理、信息系統(tǒng)建設、風險措施實施等。法律風險識別法律風險控制措施監(jiān)督檢查評估法律風險應對風險診斷資源配置情情況風險識別評評估風險承受度度及風險偏偏好執(zhí)行力要求求專業(yè)風險審審查風險文化建建設風險歷史情情況職責權限設設置過程風險控控制獎懲機制確確立部門風險審審核及防范范規(guī)章制度建建設風險預警機機制及危機機處理機制制建立風險管理實實施具體流流程收集風險管管理初始信信息，包括括戰(zhàn)略、財財務、經(jīng)營營、法律風風險四個方方面，收集集集團公司司及各子公公司與風險險和風險管管理相關的的內部、外外部初始信信息。確定定收集信息息的責任層層級、初始始信息收集集方法、初初始信息收收集工作成成果。風險識別結合企業(yè)業(yè)業(yè)務流程和和管理流程程，對相關關領域內識識別出的風風險進行描描述、分類類，對其原原因、影響響范圍、潛潛在的后果果等進行分分析歸納，，最終生成成企業(yè)的風風險清單。。風險清單示示包括風險險代碼、風風險名稱、、行為代碼碼、引發(fā)風風險行為、、引發(fā)責任任和后果、、涉及部門門、涉及主主體、涉及及業(yè)務、管管理活動等等風險評估對識別出的的風險，綜綜合考慮導導致風險事事件的原因因、風險事事件發(fā)生的的可能性及及其后果、、影響后果果和可能性性等因素，，并結合企企業(yè)風險管管理的目標標、成本和和收益、資資源的投入入安排等因因素，通過過以定性和和定量向結結合的方法法進行分析析，以頻次次和產(chǎn)生損損失和影響響程度為坐坐標，按坐坐標分為重重大、重要要、一般風風險三級，，為風險的的應對提供供支持。風險應對措措施風險應對是是指企業(yè)針針對風險采采取相應措措施，將風風險控制在在企業(yè)可承承受的范圍圍。項目組組根據(jù)對風風險的評估估結果，在在風險應對對方面，采采用制定風風險應對策策略及措施施、制定和和實施風險險應對計劃劃等工作環(huán)環(huán)節(jié)。應對措施實實施監(jiān)督與與改進風險應對是是一個遞進進的動態(tài)過過程，會隨隨著內外部部風險環(huán)境境變化而變變化，同時時執(zhí)行風險險應對措施施會引起企企業(yè)風險情情況的改變變。在應對對計劃實施施的同時，，確定了應應對措施實實施監(jiān)督與與改進計劃劃，及時監(jiān)監(jiān)督和檢查查風險管理理流程的運運行狀況，，并根據(jù)發(fā)發(fā)現(xiàn)的問題題對風險管管理工作進進行持續(xù)改改進。風險管理制制度確立建立健全風風險管理制制度辦法，，包括但不不限于建立立風險管理理報告制度度、風險管管理監(jiān)督、、考評、獎獎懲制度、、責任追究究制度、以以及完善各各級管理規(guī)規(guī)范文件等等，在此基基礎上，進進一步優(yōu)化化風險管理理工作流程程。風險管理組組織確立在企業(yè)內部部管理職能能的基礎上上，融合風風險管理對對崗位職責責的要求，，設計企業(yè)業(yè)不同層面面的風險管管理部門職職能方案和和相應的職職責要求、、人員能力力框架，補補充和完善善關鍵的考考核內容和和激勵機制制，構成風風險管理有有效運行的的保障架構構。風險管理資資源配置根據(jù)企業(yè)法法律風險管管理所需，，對企業(yè)風風險管理資資源配置現(xiàn)現(xiàn)狀進行分分析，并進進行評價，，提出各項項資源配置置的方案及及合理化建建議。具體體包括組織織機構、決決策機制、、人力資源源、財物支支持、信息息化建設、、風險文化化建設等方方面全面風險管管理信息化化設計、實施施風險具有有風險數(shù)據(jù)據(jù)集中、風風險影響統(tǒng)統(tǒng)計分析、、風險及時時報告、風風險控制跟跟蹤等功能能的風險管管理信息系系統(tǒng)?！瘛窠⒘L險管理理數(shù)據(jù)模型型●●確定風險險管理數(shù)據(jù)據(jù)庫結構和和分析模塊塊●●建立風風險分析報報告●●明確與與現(xiàn)有ERP系統(tǒng)的接口口●●建立內控控信息系統(tǒng)統(tǒng)風險預警機機制的建立立通過建立風風險評估體體系，進而而進行風險險預控，化化解風險的的發(fā)生，并并將風險造造成的損失失降至最低低程度。通通過信息化化的實施收收集相關的的資料信息息，監(jiān)控風風險因素的的變動趨勢勢，并評價價各種風險險狀態(tài)偏離離預警線的的強弱程度度，向決策策層發(fā)出預預警信號并并提前采取取預控對策策?！駱嫿ㄔu價價指標體系系，并對指指標類別加加以分析處處理；●建立預警警模型，對對評價指標標體系進行行綜合評判判；●對評判結結果設置預預警區(qū)間，，并采取相相應對策。。風險文化建建設明確風險管管理文化內內涵，提煉煉符合實際際的風險管管理文化要要素，統(tǒng)一一風險管理理文化表述述方式。強化風險管管理文化培培育。制定定風險管理理文化推廣廣實施方案案，明確推推廣時間、、步驟、責責任單位及及相應要求求等。法律風險業(yè)業(yè)務面臨的的困惑？全面風險管管理中國實實踐經(jīng)驗與與教訓過于強調““全面”的的風險管理理體系建設設等“形象象工程”，，忽視具體體的風險識識別，從而而導致大量量的風險（（或重點風風險領域））沒有準確確識別出來來。過于“務虛虛”強調全全面風險管管理體系化化建設，但但是對于具具體的核心心崗位、重重要領域、、關鍵環(huán)節(jié)節(jié)風險不夠夠重視，沒沒有進行很很好的識別別評估，也也更沒有相相應的應對對措施，最最終導致風風險頻頻爆爆發(fā)。過于強調集集團總部風風險管理建建設，各地地子（分））公司風險險管理建設設大都停留留在“走馬馬觀花”的的形式上，，同時忽視視“層層推推進”的集集團管控風風險管理措措施，集團團與子公司司風險管理理整體脫節(jié)節(jié)。簡單套用國國外所謂先先進模式，，過于追求求風險的““量化”建建設，迷信信風險管理理能夠完全全依賴“技技術”手段段來實現(xiàn)，，忽略了中中國的風險險管理環(huán)境境與國外存存在諸如法法制環(huán)境、、誠信環(huán)境境、市場環(huán)環(huán)境、監(jiān)管管環(huán)境等因因素差異，，最終導致致所套用《《薩班斯法法案》及COSO框架制定的的標準化的的內部控制制手冊和內內部控制矩矩陣等文件件，成為擺擺放的“花花架子”，，沒有發(fā)揮揮實際作用用。全面風險管管理內部人人員與外部部人員沒有有形成“合合力”，項項目管理中中存在比較較嚴重的““脫節(jié)”問問題，外部部中介機構構缺乏全面面風險管理理實際操作作經(jīng)驗，并并無原則性性立場堅持持，最終導導致項目走走向誤區(qū)。。風險管理文文化沒有形形成，認為為風險管理理僅僅是集集團總部走走走過場的的“運動””，并沒有有將風險管管理理念完完全領會，，最終導致致諸多分公公司爆發(fā)了了非常不應應該發(fā)生的的“低級風風險”。全面風險管管理內部人人員與外部部人員沒有有形成“合合力”，項項目管理中中存在比較較嚴重的““脫節(jié)”問問題，外部部中介機構構缺乏全面面風險管理理實際操作作經(jīng)驗，并并無原則性性立場堅持持，最終導導致項目走走向誤區(qū)。。6、風險管理理文化沒有有形成，大大部分人員員認為風險險管理僅僅僅是集團總總部走走過過場的“運運動”，并并沒有將風風險管理理理念完全領領會，最終終導致諸多多分公司爆爆發(fā)了非常常不應該發(fā)發(fā)生的“低低級風險””。目前律師開開展風險管管理業(yè)務的的環(huán)境分析析有利方面不利方面律師從事法法律風險管管理業(yè)務素素養(yǎng)與技能能組織協(xié)調能能力；團隊合作能能力；熟悉企業(yè)運運營管理流流程；熟悉企業(yè)所所處行業(yè)風風險環(huán)境；；信息的收集集、歸納、、整理、使使用的能力力；對企業(yè)全面面風險的認知能力力；對企業(yè)法律律風險有精精深的理解解和認知，，具備分析析、識別、、評估及治治理企業(yè)法法律風險的的能力；熟悉企業(yè)法法律風險管管理體系建建設流程；；風險管理與與律師價值值實現(xiàn)政治：司法：經(jīng)濟：公民：價值管理VS風險管理上市公司風風險管理評評價標準解解讀戰(zhàn)略風險運營風險市場風險財務風險法律風險公司法人治治理法律風風險合同及合同同管理法律律風險知識產(chǎn)權管管理法律風風