程序管理制度編寫(15篇)

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名目

【第1篇】危急化學(xué)品平安管理程序規(guī)范

1.目的

為了加強(qiáng)本廣化學(xué)危急物品申購(gòu)儲(chǔ)存和使用管理,預(yù)防火災(zāi)、爆及環(huán)境污染等災(zāi)難事故發(fā)生,制定本程序。

2.適用范圍

本程序適用于公司各部門化學(xué)危急物品的申購(gòu)、儲(chǔ)存和用管理及應(yīng)急措施。

3.術(shù)語(yǔ)解釋

化學(xué)危急物品:系指中華人民共和國(guó)國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)cb6944-86《危險(xiǎn)貨物分類與品名編號(hào)》規(guī)定的分類標(biāo)準(zhǔn)中的爆炸品、壓縮氣體和液化氣體、易燃液體、易燃固體、自燃物品和氧化物劑和有機(jī)過氧化物、毒害品和腐蝕品等。

4.化學(xué)危急物品作業(yè)者的教育

使用化學(xué)危急物品的部門須對(duì)使用者、保管者、包括括儲(chǔ)存/使用危急化學(xué)品的員工進(jìn)行必要的有關(guān)化學(xué)危急物品的學(xué)問教育,培訓(xùn)內(nèi)容包括如何理解msds所重點(diǎn)表示的化學(xué)品的平安點(diǎn),標(biāo)簽及操作的關(guān)鍵等,并保留教育記錄。

新的化學(xué)危急物品作業(yè)者必需在進(jìn)行相應(yīng)教育并考核合格后方可上崗作業(yè)。

5.化學(xué)危急物品的申購(gòu)

各部門在生產(chǎn)工藝或日常使用中應(yīng)盡量用非危急物品代替化學(xué)危急物品的使用。

需使用化學(xué)危急品的部門,須提前一個(gè)月填寫《化學(xué)危急物品使用預(yù)算表》,如使用新的化學(xué)危急物品,還需要求供應(yīng)商附有平安性數(shù)據(jù)表(msds),報(bào)管理者代表,經(jīng)批準(zhǔn)后,由危急品倉(cāng)庫(kù)管理部門統(tǒng)一申請(qǐng)購(gòu)買。

按上述程序畢購(gòu)的化學(xué)危急物品由危急品倉(cāng)庫(kù)管理人員驗(yàn)收后入庫(kù),其他需要入庫(kù)的化危急物品需經(jīng)管理者代表同意后方可入庫(kù)。

進(jìn)入本廠的全部裝有化學(xué)品的容器都應(yīng)當(dāng)附有標(biāo)簽,注明所盛裝化學(xué)品的名稱,潛在危害性,特定儲(chǔ)運(yùn)須知等。標(biāo)簽文字須為易懂的符號(hào)或中文。

6,化學(xué)危急品的儲(chǔ)存

每一種危急化學(xué)品都應(yīng)當(dāng)有以中文書寫的“物料平安資料表”(msds),并可被使用儲(chǔ)存危急化學(xué)品的員工查詢,全部的msds危急倉(cāng)管理員至少保留1份。使用儲(chǔ)存危急化學(xué)品的員工可隨時(shí)向危急倉(cāng)管理員查閱msds。

危急倉(cāng)管理員編制儲(chǔ)存的或正在使用的危急化學(xué)品清單,清單連同有關(guān)的msds交管理者代辰1份,以備員工查詢,過期的msds須從有效的msds清單中選擇出來并另行保存5年。危急化學(xué)品清單應(yīng)列明化學(xué)品的名稱、成分、各成分的百分比、產(chǎn)品編號(hào)、使用或儲(chǔ)存的地方,潛在危害以及填寫時(shí)間等。

化學(xué)危急物品儲(chǔ)存場(chǎng)所嚴(yán)禁煙火。危急庫(kù)房的地面采納不易打出火花的材料。

化學(xué)危急物品必需室內(nèi)存放,保持陰涼、干燥、通風(fēng)。

化學(xué)危急物品必需存在專用倉(cāng)庫(kù)、專用場(chǎng)地或?qū)Ｓ脙?chǔ)存箱(柜)內(nèi),并設(shè)專人管理。

化學(xué)危急物品應(yīng)當(dāng)分類分項(xiàng)存放,堆垛之間的主要通道應(yīng)當(dāng)有平安距離,不得超量存放。

化學(xué)性質(zhì)或防護(hù)、防火方法相抵觸的化學(xué)危急物品,不得在同一倉(cāng)庫(kù)或同一儲(chǔ)存室存放。如:放射性物品不得與其他化學(xué)危急品同存一庫(kù);氧化劑不得與易燃易爆物品同存一庫(kù):能自燃或遇水燃燒的物品不得與易燃易爆物品同存一庫(kù)。

儲(chǔ)存化學(xué)危急物品的場(chǎng)所,須配備滅火設(shè)施及避雷設(shè)備。

數(shù)量較大或儲(chǔ)存時(shí)間較長(zhǎng)的化學(xué)危急物品必需放入危急品倉(cāng)庫(kù),各部門可存放臨時(shí)使用的少量化學(xué)危急物品,數(shù)量不得超過5天的用量,存放時(shí)間不得超過15天。

7.危急品倉(cāng)庫(kù)的管理

7.1危急品倉(cāng)庫(kù)管理部門為后勤總部,(請(qǐng)工廠依據(jù)實(shí)際狀況確定)

7.2危急品倉(cāng)庫(kù)管理部門職責(zé)

ü指定管理責(zé)任者和管理?yè)?dān)當(dāng)者,制定危急品管理制度,并張貼在惹眼位置。

ü防火、防泄露平安管理

ü化學(xué)危急物品選購(gòu)預(yù)算掌握

ü化學(xué)危急物品存入與發(fā)放管理

ü廢棄化學(xué)危急物品的處理向管理代表報(bào)告危急品倉(cāng)庫(kù)管理狀況

7.3危急品倉(cāng)庫(kù)管理現(xiàn)狀的報(bào)告

危急品倉(cāng)庫(kù)管理責(zé)任人每月向管理者代表報(bào)告一次危急品倉(cāng)庫(kù)狀況(格式自定),報(bào)告內(nèi)容包括:

ü危急品種類及庫(kù)存量

ü上月危急品入庫(kù)使用及廢棄狀況

ü存在的問題及對(duì)策狀況

ü使用者應(yīng)協(xié)作危急倉(cāng)庫(kù)管理人員的管理工作,根據(jù)程序

要求進(jìn)行作業(yè),預(yù)防事故發(fā)生。

8.化學(xué)危急物品的使用

使用化學(xué)危急物品的部門和個(gè)人,必需遵守各項(xiàng)平安生產(chǎn)制度和操

規(guī)程,嚴(yán)格用火管理制度,危急化學(xué)品的分裝和使用須遵守>。

使用化學(xué)危急物品時(shí)依據(jù)需要配備必要的平安防護(hù)用具,如口罩、防護(hù)眼鏡、防護(hù)手套等。

盛裝化學(xué)危急物品的容器,在使用前后,必需進(jìn)行檢查,消退隱患,防止火災(zāi)、爆炸、中毒等事故發(fā)生。

全部使用危急化學(xué)品的場(chǎng)所均設(shè)置緊急洗眼設(shè)備,在使用腐蝕和有毒化學(xué)物質(zhì)的區(qū)域還應(yīng)在洗眼設(shè)備上加裝淋浴裝置。洗眼危急化學(xué)品使用區(qū)域的距離掌握在30m內(nèi),并在明墾位置標(biāo)識(shí)所在地點(diǎn),以便利員工需要時(shí)能馬上使用。

ehs委員會(huì)每月進(jìn)行緊急洗眼(淋浴裝置)設(shè)備檢查并保存記錄,如有功能等達(dá)不到要求,馬上實(shí)行訂正措施。

盛裝化學(xué)危急物品的容器,在使用后,須由指定協(xié)作單位回收,不得隨便露天擺放,或?qū)堄辔镫S便傾倒。

使用后的廢料不得隨便傾倒,應(yīng)妥當(dāng)存放在特地容器中,由指定協(xié)作單位回收。

9.應(yīng)急措施

9.1火災(zāi)、爆炸

危急品倉(cāng)庫(kù)管理人員:馬上向公安消防機(jī)關(guān)報(bào)警;將易燃物質(zhì)搬離該場(chǎng)所,疏散人員;將危急狀況通知鄰近單位和四周群眾,火勢(shì)不大時(shí),可用含相應(yīng)滅火劑的滅火器進(jìn)行初期滅火,掌握火勢(shì)。

各部門使用儲(chǔ)存場(chǎng)所使用人員

ü小規(guī)?；馂?zāi),可用含相應(yīng)滅火劑的滅火器進(jìn)行初期滅火。

ü將易燃物質(zhì)搬離著火場(chǎng)所

ü不能確信能撲滅火災(zāi),要馬上向公司消防機(jī)關(guān)報(bào)警。

9.2泄漏

ü盡量減小漏出面積的集中

ü液體要用抹布、拖布等拭去,放在特地的容器中

ü固體要收集到指定容器中

ü隔斷火源或熱源

ü大量泄漏時(shí),要快速報(bào)告

ü作業(yè)人員要依據(jù)需要使用口罩、防護(hù)眼鏡、防護(hù)手套等用具。

10.相關(guān)文件

《消防平安管理程序》、《消防應(yīng)急管理程》、《應(yīng)急預(yù)備與響應(yīng)掌握程序》

11.表格、記錄

11.1危急化學(xué)品清單

11.2msds

11.3培訓(xùn)記錄

11.4緊急洗眼/淋浴設(shè)備檢查表

【第2篇】地產(chǎn)置業(yè)對(duì)外融資管理程序

1、目的

本管理文件規(guī)范了公司通過證券市場(chǎng)或銀行籌集資金業(yè)務(wù)的管理要求與操作規(guī)范,明確有關(guān)部門職責(zé),以對(duì)融資事項(xiàng)統(tǒng)一管理,有效掌握,保證公司融資活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī),并符合成本效益原則。

2、適用范圍

本程序管理文件規(guī)范了公司制定融資方案、通過證券市場(chǎng)融資及通過銀行信貸融資的業(yè)務(wù)過程,適用于董事會(huì)、戰(zhàn)略委員會(huì)、董事長(zhǎng)、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部、投資進(jìn)展部、以及涉及資金統(tǒng)一方案的各下屬控股子公司董事會(huì)、財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門。

如未進(jìn)行特殊說明,本程序管理文件內(nèi)所稱'控股子公司'均指其資金納入公司總部資金統(tǒng)一方案管理的控股子公司。

3、相關(guān)程序及文件

3.1對(duì)外擔(dān)保抵押管理規(guī)定fm-tm-09

3.2預(yù)算編制程序fm-bm-05

4、職責(zé)

4.1股東大會(huì)

'審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案;

'審議批準(zhǔn)《資本性籌資方案報(bào)告》;

4.2董事會(huì)

'審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案;

'審議批準(zhǔn)《資本性籌資方案報(bào)告》;

4.3戰(zhàn)略委員會(huì)

'爭(zhēng)論投資進(jìn)展部提出的《資本性籌資方案報(bào)告》并提出修改建議;

4.4董事長(zhǎng)(或托付代理人)

'簽署銀行《信貸業(yè)務(wù)審批書》、《貸款展期申請(qǐng)書》;

'審批《貸款申請(qǐng)報(bào)告》、《貸款展期報(bào)告》;

'簽署貸款合同、貸款展期協(xié)議;

4.5總裁

'審核批準(zhǔn)公司年度銀行貸款總量額度;

'審核《資本性籌資方案報(bào)告》;

'組織成立資本性籌資項(xiàng)目小組;

'審批銀行《貸款申請(qǐng)報(bào)告》以及《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》;

'審批付款申請(qǐng);

4.6財(cái)務(wù)總監(jiān)

'審核《信貸業(yè)務(wù)審批書》、《貸款展期申請(qǐng)書》;

'審核銀行《貸款申請(qǐng)報(bào)告》以及《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》;

'參加并監(jiān)督指導(dǎo)與銀行協(xié)商貸款條件的過程;

'審核付款申請(qǐng);

4.7財(cái)務(wù)部

'負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算、綜合預(yù)算、資金使用方案;

'制訂公司年度銀行貸款總量額度;

'審核控股子公司的貸款付款申請(qǐng)是否符合貸款合同還款方案商定;

'向公司領(lǐng)導(dǎo)層供應(yīng)各控股子公司銀行賬戶存款狀況;

'根據(jù)付款審批程序辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù);

4.8投資進(jìn)展部針對(duì)經(jīng)董事會(huì)審批的重大項(xiàng)目投資方案,進(jìn)行所需資金籌資分析,起草《資本性籌資方案報(bào)告》;

4.9法律合約部

'審核貸款付款申請(qǐng)是否符合貸款合同還款方案商定;

'公司總部全部貸款合同以及貸款展期協(xié)議的復(fù)印件備案;

'控股子公司全部金額在10萬(wàn)元及以上的貸款合同包括其貸款展期協(xié)議的復(fù)印件備案;

5、管理權(quán)限

5.1首創(chuàng)置業(yè)總部統(tǒng)一支配對(duì)外融資,并由總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制訂實(shí)施方案并進(jìn)行實(shí)施管理。

5.2公司《資本性籌資方案報(bào)告》的最終審批權(quán)人為股東大會(huì)。

5.3公司總部和各控股子公司的年度貸款總額由總裁辦公會(huì)核定批準(zhǔn)。

5.4公司總部和各控股子公司的《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》、《貸款展期申請(qǐng)書》均需通過財(cái)務(wù)總監(jiān)的審批,上述文件簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或托付代理人。

5.5公司總部和各控股子公司全部銀行貸款申請(qǐng)報(bào)告以及貸款展期申請(qǐng)報(bào)告,需由財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審批簽字。

5.6貸款合同以及貸款展期協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或托付代理人。

6、工作程序

6.1融資方案管理

6.1.1年度銀行貸款方案

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

1月份

各控股子公司財(cái)務(wù)部

收到各部門編制的年度資金預(yù)算,完成《公司年度資金預(yù)算》和包括銀行貸款方案在內(nèi)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算,提交公司總部財(cái)務(wù)部。

2

1月份

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理崗/資金管理崗

收到各部門編制的年度資金預(yù)算,完成《公司年度資金預(yù)算》和包括銀行貸款方案在內(nèi)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算。

3

1月30日

財(cái)務(wù)部資金管理崗

將公司總部和各控股子公司提交的銀行貸款方案平衡匯總,制訂公司年度銀行貸款總量額度(包括公司總部銀行貸款額度和各控股子公司銀行貸款額度),提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。

4

財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁辦公會(huì)

逐級(jí)審核批準(zhǔn)公司年度銀行貸款總量額度。

5

財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會(huì)/股東會(huì)

逐級(jí)審核公司總部的年度財(cái)務(wù)預(yù)算,董事會(huì)通過后形成董事會(huì)決議及提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。

6

財(cái)務(wù)部資金管理崗

將經(jīng)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)的各控股子公司的銀行貸款額度下發(fā)各控股子公司。

6.1.2證券市場(chǎng)融資方案

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

投資進(jìn)展部

針對(duì)經(jīng)董事會(huì)審批的重大項(xiàng)目投資方案,進(jìn)行所需資金籌資分析。依據(jù)成本效益原則,確定是否實(shí)行證券市場(chǎng)籌資方式,及可能的籌資方案,起草《資本性籌資方案報(bào)告》。

3

財(cái)務(wù)部/董事會(huì)辦公室/戰(zhàn)略委員會(huì)

爭(zhēng)論投資進(jìn)展部提出的《資本性籌資方案報(bào)告》,修改后提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。

4

財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁

逐級(jí)審核《資本性籌資方案報(bào)告》,通過后提交董事會(huì)、股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。

5

總裁

組成籌資項(xiàng)目小組,其成員包括本次籌資項(xiàng)目相關(guān)各部門人員。

6

籌資項(xiàng)目小組

預(yù)備有關(guān)文件,開展本次籌資項(xiàng)目的詳細(xì)工作。

6.2融資業(yè)務(wù)管理

6.2.1銀行貸款管理--公司總部

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

財(cái)務(wù)部資金管理崗

依據(jù)經(jīng)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)的公司總部銀行貸款額度和年度綜合預(yù)算,填寫銀行《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》,提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。

2

財(cái)務(wù)總監(jiān)/董事長(zhǎng)(或托付代理人)

財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后,由董事長(zhǎng)(或托付代理人)簽署《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》。

3

財(cái)務(wù)部資金管理崗

向銀行提交《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》,并與銀行協(xié)商貸款條件(財(cái)務(wù)總監(jiān)參加并監(jiān)督指導(dǎo)該過程),根據(jù)與銀行協(xié)商所達(dá)成的貸款條件填寫《貸款申請(qǐng)報(bào)告》,提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。

4

財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會(huì)

逐級(jí)審批《貸款申請(qǐng)報(bào)告》;涉及對(duì)外供應(yīng)抵押擔(dān)保的,《貸款申請(qǐng)報(bào)告》還要經(jīng)董事會(huì)審查批準(zhǔn)。

5

財(cái)務(wù)部資金管理崗

依據(jù)經(jīng)審批的《貸款申請(qǐng)報(bào)告》所確定的貸款條件,預(yù)備貸款所需資料,到銀行辦理貸款手續(xù)。

6

董事長(zhǎng)(或托付代理人)

簽署貸款合同。

7

財(cái)務(wù)部資金管理崗

貸款合同存檔,并將貸款合同復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。

6.2.2銀行貸款管理--獨(dú)立融資的控股子公司

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

財(cái)務(wù)部資金管理崗

將經(jīng)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)的各控股子公司的銀行貸款額度下發(fā)各控股子公司。

2

控股子公司財(cái)務(wù)部

根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的銀行貸款額度和實(shí)際用款需求,填寫銀行《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》,提交財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn),并報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部。

3

控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理/法定代表人(或托付代理人)

財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后,由公司法定代表人(或托付代理人)簽署《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》。

4

控股子公司財(cái)務(wù)部

向銀行提交《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》,并與銀行協(xié)商貸款條件(公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗及財(cái)務(wù)總監(jiān)參加并監(jiān)督指導(dǎo)該過程,確定貸款方式參見對(duì)外擔(dān)保抵押管理規(guī)定),根據(jù)與銀行協(xié)商所達(dá)成的貸款條件填寫《貸款申請(qǐng)報(bào)告》,提交財(cái)務(wù)經(jīng)理。

5

控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理/總經(jīng)理/公司總部財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會(huì)

逐級(jí)審批《貸款申請(qǐng)報(bào)告》;涉及對(duì)外供應(yīng)抵押擔(dān)保的,《貸款申請(qǐng)報(bào)告》還要經(jīng)董事會(huì)審查批準(zhǔn)。

6

控股子公司財(cái)務(wù)部

依據(jù)經(jīng)審批的《貸款申請(qǐng)報(bào)告》所確定的貸款條件,預(yù)備貸款所需資料(公司總部供應(yīng)擔(dān)保的,還要到公司總部財(cái)務(wù)部辦理?yè)?dān)保手續(xù)),到銀行辦理貸款手續(xù)。

7

控股子公司法定代表人(或托付代理人)

簽署貸款合同。

8

控股子公司財(cái)務(wù)部貸款經(jīng)辦人員

貸款合同存檔,同時(shí)將貸款合同復(fù)印件一份上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗備案,若貸款合同金額為10萬(wàn)元以上的,同時(shí)將貸款合同復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。

6.2.3銀行貸款展期管理--公司總部

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

短期貸款到期前20天,長(zhǎng)期貸款到期前40天

財(cái)務(wù)部資金管理崗

根據(jù)貸款合同計(jì)算貸款利息,依據(jù)合同商定的還款方案綜合考慮資金狀況支配還款事項(xiàng)或貸款展期。征得財(cái)務(wù)總監(jiān)同意,對(duì)于需要辦理展期的,填寫銀行《貸款展期申請(qǐng)書》,并上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。

2

財(cái)務(wù)總監(jiān)/董事長(zhǎng)(或托付代理人)

財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后,由董事長(zhǎng)(或托付代理人)簽署《貸款展期申請(qǐng)書》。

3

短期貸款到期前10天,長(zhǎng)期貸款到期前30天

財(cái)務(wù)部資金管理崗

向銀行提交《貸款展期申請(qǐng)書》,并與銀行協(xié)商展期還款條件(財(cái)務(wù)總監(jiān)參加并監(jiān)督指導(dǎo)該過程),根據(jù)與銀行協(xié)商所達(dá)成的展期條件填寫《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》,提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。

4

財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁

逐級(jí)審批《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》。

5

財(cái)務(wù)部資金管理崗

依據(jù)經(jīng)審批的《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》所確定的貸款展期條件,預(yù)備所需資料,到銀行辦理貸款展期手續(xù)。

6

董事長(zhǎng)(或托付代理人)

簽署貸款展期協(xié)議。

7

財(cái)務(wù)部資金管理崗

貸款展期協(xié)議存檔,并將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。

6.2.4銀行貸款展期管理--獨(dú)立融資的控股子公司

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

短期貸款到期前40天,長(zhǎng)期貸款到期前60天

財(cái)務(wù)部資金管理崗

通知控股子公司財(cái)務(wù)部,根據(jù)貸款合同商定的還款方案支配到期還款事項(xiàng)。

2

短期貸款到期前20天,長(zhǎng)期貸款到期前40天

控股子公司財(cái)務(wù)部

根據(jù)貸款合同計(jì)算貸款利息,依據(jù)合同商定的還款方案綜合考慮資金狀況支配還款事項(xiàng)或貸款展期:征得控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理同意后,對(duì)于需要辦理展期的,填寫《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》,寫明展期緣由、時(shí)間、歸還期限以及今后實(shí)行的措施等,上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部。

3

公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗/財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁

逐級(jí)審核批準(zhǔn)《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》。

4

控股子公司財(cái)務(wù)部

根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的展期申請(qǐng)報(bào)告,填寫銀行《貸款展期申請(qǐng)書》,報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。

5

控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理/法定代表人(或托付代理人)

財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后,由法定代表人(或托付代理人)簽署《貸款展期申請(qǐng)書》。

6

短期貸款到期前10天,長(zhǎng)期貸款到期前30天

控股子公司財(cái)務(wù)部

向銀行提交《貸款展期申請(qǐng)書》,并與銀行協(xié)商展期條件(公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗及財(cái)務(wù)總監(jiān)參加并監(jiān)督指導(dǎo)該過程)。

7

控股子公司財(cái)務(wù)部

依據(jù)經(jīng)審批的《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》以及與銀行協(xié)商所確定的貸款條件,預(yù)備貸款所需資料(原由公司總部供應(yīng)擔(dān)保的,還要到公司總部財(cái)務(wù)部辦理續(xù)擔(dān)保手續(xù)),到銀行辦理貸款展期手續(xù)。

8

控股子公司法定代表人(或托付代理人)

簽署貸款展期協(xié)議。

9

控股子公司財(cái)務(wù)部貸款經(jīng)辦人員

貸款展期協(xié)議存檔,同時(shí)將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗備案,若貸款合同金額為10萬(wàn)元以上的,同時(shí)將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。

6.2.5銀行貸款歸還管理--公司總部

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

還款到期日之前15天

財(cái)務(wù)部資金管理崗

在貸款利息到期及本金到期前15天,向財(cái)務(wù)部經(jīng)理提示將有還款付款支出;并通知財(cái)務(wù)部出納,保證賬戶中有足夠的余額還款,并填制《大額付款申請(qǐng)》,說明業(yè)務(wù)內(nèi)容。

2

法律合約部

審核付款申請(qǐng)是否符合貸款合同還款方案商定。

3

財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁

根據(jù)付款審批程序,逐級(jí)審批付款申請(qǐng)。

4

財(cái)務(wù)部出納

依據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請(qǐng)》執(zhí)行付款。(參見非業(yè)務(wù)類付款管理程序)

6.2.5銀行貸款歸還管理--獨(dú)立融資的控股子公司

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

還款到期日之前20天

控股子公司財(cái)務(wù)部

依據(jù)貸款合同/貸款展期協(xié)議的還款方案的商定,填寫《大額付款申請(qǐng)》,上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部,并通知財(cái)務(wù)部出納,保證賬戶中有足夠的余額還款。

2

財(cái)務(wù)部資金管理崗/法律合約部

審核付款申請(qǐng)是否符合貸款合同還款方案商定。

3

財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁

根據(jù)付款審批程序,逐級(jí)審批付款申請(qǐng)。

4

財(cái)務(wù)部資金管理崗

將經(jīng)審批的付款申請(qǐng)送控股子公司財(cái)務(wù)部。

5

控股子公司財(cái)務(wù)部

依據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請(qǐng)》執(zhí)行付款。(參見非業(yè)務(wù)類付款管理程序)。

7、單據(jù)與記錄

7.1《資本性籌資方案報(bào)告》

資本性籌資方案報(bào)告

一、實(shí)行證券市場(chǎng)籌資方式,幾種可能的籌資方案

方案一:

方案二:

二、各種籌資方案的籌資成本分析

方案一:

方案二:

三、各種籌資方案可能涉及到的法規(guī)限制

方案一:

方案二:

四、各種籌資方案的選擇及利弊分析:

7.2《貸款申請(qǐng)報(bào)告》

7.3《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》

【第3篇】地產(chǎn)置業(yè)內(nèi)部資金融通及調(diào)動(dòng)管理程序

1、目的

本管理文件明確了公司內(nèi)部資金融通及調(diào)撥的管理要求與操作規(guī)范,明確有關(guān)部門職責(zé),以對(duì)內(nèi)部資金融通及調(diào)撥事項(xiàng)統(tǒng)一管理,有效掌握,降低公司資金成本。

2、適用范圍

本程序管理文件規(guī)范了公司內(nèi)部資金融通及調(diào)撥的業(yè)務(wù)過程,適用于董事會(huì)、財(cái)務(wù)部、以及涉及資金統(tǒng)一方案的各下屬控股子公司董事會(huì)、財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門。

如未進(jìn)行特殊說明,本程序管理文件內(nèi)所稱'控股子公司'均指其資金納入公司資金統(tǒng)一方案管理的控股子公司。

3、相關(guān)程序及文件

3.1對(duì)外結(jié)算管理程序fm-tm-03

4、職責(zé)

4.1總裁

'召開公司月度資金協(xié)調(diào)會(huì),協(xié)調(diào)平衡資金缺口,爭(zhēng)論落實(shí)內(nèi)部資金融通及調(diào)撥方案;

'審批內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告;

'簽署財(cái)務(wù)管理協(xié)議;

4.2財(cái)務(wù)總監(jiān)

'審核批準(zhǔn)控股子公司的月度資金使用方案;

'審核月度內(nèi)部資金融通方案;

'審核各控股子公司銀行賬戶存款狀況;

'審核內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告;

4.3財(cái)務(wù)部

'負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算、綜合預(yù)算、資金使用方案;

'編制完成公司年度內(nèi)部資金融通方案;

'審核控股子公司的季度或月度資金使用方案是否符合年度預(yù)算;

'負(fù)責(zé)內(nèi)部資金調(diào)撥;

'向公司領(lǐng)導(dǎo)層供應(yīng)各控股子公司銀行賬戶存款狀況;

'根據(jù)付款審批程序辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù);

5、管理權(quán)限

5.1首創(chuàng)置業(yè)總部統(tǒng)一支配內(nèi)部資金調(diào)劑,并由總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制訂實(shí)施方案并進(jìn)行實(shí)施管理。

5.2內(nèi)部資金的融通及調(diào)動(dòng)的審批權(quán)人為財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁,全部的內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告需由財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審批簽字。

5.3財(cái)務(wù)管理協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或托付代理人。

6、工作程序

6.1內(nèi)部資金融通方案管理

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理崗

依據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的公司總部及各控股子公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算,平衡資金缺口,編制年度綜合預(yù)算。

2

財(cái)務(wù)部資金管理崗

依據(jù)年度綜合預(yù)算,編制完成《公司年度內(nèi)部資金融通方案》,提交財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。

3

財(cái)務(wù)總監(jiān)、資金管理崗

假如財(cái)務(wù)總監(jiān)審批不通過,則返至資金管理崗修改;假如通過,則由資金管理崗存檔。

4

每月20日

各控股子公司財(cái)務(wù)部

根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算,編制完成月度資金使用方案,提交公司總部財(cái)務(wù)部。

5

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理崗

審核控股子公司的月度資金使用方案是否符合年度預(yù)算,提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。

6

財(cái)務(wù)總監(jiān)

審批控股子公司的月度資金使用方案,下發(fā)給財(cái)務(wù)部資金管理崗;若不通過,則返至預(yù)算管理崗修改。

7

財(cái)務(wù)部資金管理崗

依據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的各控股子公司的月度資金使用方案,編制完成月度內(nèi)部資金融通方案,供應(yīng)各控股子公司銀行賬戶存款狀況,上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。

8

財(cái)務(wù)總監(jiān)

審批月度內(nèi)部資金融通方案和各控股子公司銀行賬戶存款狀況,若不通過則返回資金方案崗修改,若通過則提交總裁。

9

每月30日

總裁

召開公司月度資金協(xié)調(diào)會(huì),協(xié)調(diào)平衡資金缺口,爭(zhēng)論落實(shí)內(nèi)部資金融通及調(diào)撥方案。

6.2內(nèi)部資金融通業(yè)務(wù)管理

6.2.1公司總部資金融入

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

財(cái)務(wù)部資金管理崗

公司月度資金協(xié)調(diào)會(huì)后,與融出資金控股子公司財(cái)務(wù)部協(xié)商制訂內(nèi)部財(cái)務(wù)管理協(xié)議草案,包括:融通金額、融通期限、資金占用費(fèi)率、還款方案以及逾期不能歸還的罰則等,財(cái)務(wù)總監(jiān)參加并指導(dǎo)該過程。

2

財(cái)務(wù)部資金管理崗

提出書面內(nèi)部資金融通申請(qǐng),內(nèi)部資金融通申請(qǐng)須注明借款金額、資金占用費(fèi)率、還款方案以及罰則等報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。

3

財(cái)務(wù)總監(jiān)

審批內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告,若不通過則返回資金管理崗修改,若通過則提交給總裁。

4

總裁

審批內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告。若通過則下發(fā)至融出資金控股子公司。

5

融出資金控股子公司法定代表人或托付代理人

依據(jù)總裁審批的內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告所確定的資金融通條件,簽署財(cái)務(wù)管理協(xié)議。

6

公司總部法定代表人或托付代理人

簽署財(cái)務(wù)管理協(xié)議。

7

財(cái)務(wù)部綜合管理崗

財(cái)務(wù)管理協(xié)議存檔。

8

融出資金控股子公司財(cái)務(wù)部

開出轉(zhuǎn)賬支票送公司總部財(cái)務(wù)部。

9

財(cái)務(wù)部出納

辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。(參見對(duì)外結(jié)算相關(guān)程序)

6.2.2公司總部資金融出

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

財(cái)務(wù)部資金管理崗

公司月度資金協(xié)調(diào)會(huì)后,與融入資金控股子公司財(cái)務(wù)部協(xié)商制訂內(nèi)部財(cái)務(wù)管理協(xié)議草案,包括:融通金額、期限、資金占用費(fèi)率、還款方案以及逾期不能歸還的罰則等,財(cái)務(wù)總監(jiān)參加并指導(dǎo)該過程。

2

融入資金控股子公司財(cái)務(wù)部

提出書面內(nèi)部資金融通申請(qǐng),內(nèi)部資金融通申請(qǐng)須注明借款緣由、金額、期限、用途、資金占用費(fèi)率、還款方案以及罰則等報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部。

3

財(cái)務(wù)總監(jiān)

審核內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告,提交給總裁。

4

總裁

審批內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告。

5

融入資金控股子公司財(cái)務(wù)部

依據(jù)總裁審批的內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告所確定的資金融通條件,預(yù)備公司總部所需資料,到公司總部財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。

6

公司總部法定代表人或托付代理人

簽署財(cái)務(wù)管理協(xié)議。

7

財(cái)務(wù)部綜合管理崗

財(cái)務(wù)管理協(xié)議存檔。

8

財(cái)務(wù)部出納

根據(jù)對(duì)外結(jié)算程序辦理有關(guān)轉(zhuǎn)賬手續(xù)。

7、單據(jù)與記錄

7.1公司年度內(nèi)部資金融通方案

7.2內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告

7.3財(cái)務(wù)管理協(xié)議

【第4篇】地產(chǎn)置業(yè)銀行賬戶管理程序

1、目的

本管理文件明確了公司銀行賬戶開立、撤銷及銀行賬戶的日常管理的要求與操作規(guī)范,以規(guī)范銀行賬戶管理的基本程序。

2、適用范圍

2.1本程序管理文件規(guī)范了公司銀行賬戶開立、撤銷及銀行賬戶的日常管理業(yè)務(wù)過程,適用于公司總部和各控股子公司財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門。如未進(jìn)行特殊說明,本程序管理文件內(nèi)所稱'控股子公司'均指其資金納入公司資金統(tǒng)一方案管理的控股子公司。

3、定義

銀行賬戶是公司為辦理結(jié)算業(yè)務(wù)、資金信貸和現(xiàn)金收付而在相應(yīng)金融機(jī)構(gòu)開設(shè)的基本賬戶、一般結(jié)算賬戶和專用賬戶。

3.1.基本賬戶:是公司為辦理基本的、主要的資金結(jié)算、現(xiàn)金存取等業(yè)務(wù)而開立的主要賬戶;

3.2.一般結(jié)算賬戶:是公司為便利資金結(jié)算業(yè)務(wù)而在就近的金融機(jī)構(gòu)開立的基本賬戶以外的幫助性賬戶;

3.3.專用賬戶:是公司為辦理某些特別業(yè)務(wù)或特地業(yè)務(wù),按國(guó)家規(guī)定必需開立的某些有特別用途的補(bǔ)充賬戶。

4、相關(guān)程序及文件

4.1對(duì)外結(jié)算的相關(guān)程序fm-tm-03

5、職責(zé)

5.1總裁

'依據(jù)公司進(jìn)展需要選定2-3家合作銀行;

5.2財(cái)務(wù)總監(jiān)

'綜合考慮公司總部及各控股子公司業(yè)務(wù)進(jìn)展的需要和銀行賬戶集中程度,選擇擬長(zhǎng)期合作的銀行;

'審核批準(zhǔn)公司總部及各控股子公司開立及撤銷銀行賬戶的申請(qǐng);

5.3財(cái)務(wù)部

'審核各控股子公司開立及撤銷銀行賬戶的申請(qǐng);

'辦理公司總部銀行賬戶開立及撤銷手續(xù);幫助控股子公司辦理銀行賬戶開立及撤銷手續(xù);

'保存公司總部及各控股子公司開立及撤銷銀行賬戶有關(guān)資料;

6、管理權(quán)限

6.1銀行賬戶的管理由公司總部財(cái)務(wù)部統(tǒng)一規(guī)劃、集中掌握、分類管理。

6.2公司總部財(cái)務(wù)部詳細(xì)負(fù)責(zé)公司銀行賬戶的開立、撤銷及各控股子公司銀行賬戶開立、撤銷的規(guī)劃、審批、檢查及考核工作;下屬各控股子公司的財(cái)務(wù)部門依據(jù)公司總部財(cái)務(wù)部的支配,對(duì)本公司銀行賬戶的使用狀況按不同類別進(jìn)行日常管理,并接受公司總部財(cái)務(wù)部的統(tǒng)一調(diào)度、檢查和考核。

6.3公司總部和各控股子公司銀行賬戶開立、撤銷的審批權(quán)人為財(cái)務(wù)總監(jiān)。

7、工作程序

7.1銀行賬戶規(guī)劃管理

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

財(cái)務(wù)總監(jiān)

綜合考慮公司總部及各控股子公司業(yè)務(wù)進(jìn)展的需要和銀行賬戶集中程度,選擇擬長(zhǎng)期合作的銀行,上報(bào)總裁。

2

總裁辦公會(huì)

審核選定2-3家合作銀行。

3

財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部資金管理崗

與擬合作銀行洽談協(xié)商網(wǎng)上銀行相關(guān)事項(xiàng)。

4

公司總部、各控股子公司法定代表人(或托付代理人)

與合作銀行簽定授權(quán)托付書,授權(quán)公司總部通過網(wǎng)上銀行實(shí)時(shí)查詢各控股子公司銀行賬戶余額,并且子公司支付限額以上的款項(xiàng),需報(bào)公司總部批準(zhǔn)并得到授權(quán)。

5

簽定授權(quán)托付書后兩個(gè)月內(nèi)

公司總部財(cái)務(wù)部、各控股子公司財(cái)務(wù)部

根據(jù)公司銀行賬戶管理的相關(guān)規(guī)定,在公司總部的統(tǒng)一組織與方案下,清理銀行賬戶,將不屬于公司總部確定合作銀行的其他銀行賬戶逐步停用和撤銷。

7.2銀行賬戶開立管理

7.2.1銀行賬戶開立管理-公司總部

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

財(cái)務(wù)部資金管理崗

依據(jù)公司業(yè)務(wù)需要或公司銀行賬戶管理的相關(guān)規(guī)定,填寫《開立銀行賬戶申請(qǐng)書》,申請(qǐng)書中需注明申請(qǐng)開立賬戶的開戶行、緣由、賬戶類型、方案使用時(shí)間等,上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。

2

財(cái)務(wù)總監(jiān)

審核批準(zhǔn)《開立銀行賬戶申請(qǐng)書》。

3

財(cái)務(wù)部資金管理崗

將經(jīng)批準(zhǔn)的《開立銀行賬戶申請(qǐng)書》送達(dá)財(cái)務(wù)部出納。

4

財(cái)務(wù)部出納

辦理開立銀行賬戶的相關(guān)手續(xù),銀行賬戶開立完畢,5日內(nèi)將有關(guān)賬戶資料送交財(cái)務(wù)部資金管理崗備案。

5

財(cái)務(wù)部資金管理崗

公司有關(guān)賬戶資料存檔。

7.2.2銀行賬戶開立管理―控股子公司

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

控股子公司財(cái)務(wù)部

依據(jù)公司業(yè)務(wù)需要或公司銀行賬戶管理的相關(guān)規(guī)定,填寫《開立銀行賬戶申請(qǐng)書》,申請(qǐng)書中需注明申請(qǐng)開立賬戶的開戶行、緣由、賬戶類型、方案使用時(shí)間、控股子公司的支出權(quán)限(50萬(wàn)元)等,上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。

2

控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理/總經(jīng)理

逐級(jí)審核批準(zhǔn)《開立銀行賬戶申請(qǐng)書》,報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部。

3

公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗/財(cái)務(wù)總監(jiān)

審核批準(zhǔn)《開立銀行賬戶申請(qǐng)書》。

4

公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗

將經(jīng)批準(zhǔn)的《開立銀行賬戶申請(qǐng)書》下發(fā)控股子公司財(cái)務(wù)部。

5

控股子公司財(cái)務(wù)部

辦理開立銀行賬戶的相關(guān)手續(xù),銀行賬戶開立完畢,5日內(nèi)將有關(guān)賬戶資料報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部備案。

6

財(cái)務(wù)部資金管理崗

控股子公司有關(guān)賬戶資料存檔。

7.3銀行賬戶撤銷管理

7.3.1銀行賬戶撤銷管理-公司總部

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

財(cái)務(wù)部資金管理崗

依據(jù)公司業(yè)務(wù)需要或公司銀行賬戶管理的相關(guān)規(guī)定,填寫《撤銷銀行賬戶申請(qǐng)書》,申請(qǐng)書中需注明申請(qǐng)撤銷賬戶的開戶行、緣由、賬戶類型等,上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。

2

財(cái)務(wù)總監(jiān)

審核批準(zhǔn)《撤銷銀行賬戶申請(qǐng)書》。

3

財(cái)務(wù)部資金管理崗

將經(jīng)批準(zhǔn)的《撤銷銀行賬戶申請(qǐng)書》送達(dá)財(cái)務(wù)部出納。

4

財(cái)務(wù)部出納

辦理撤銷銀行賬戶的相關(guān)手續(xù),銀行賬戶撤銷完畢,5日內(nèi)將有關(guān)賬戶資料送交財(cái)務(wù)部資金管理崗備案。

5

財(cái)務(wù)部資金管理崗

公司有關(guān)賬戶資料存檔。

7.3.2銀行賬戶撤銷管理―控股子公司

步驟

完成時(shí)間

涉及部門及崗位

步驟說明

1

控股子公司財(cái)務(wù)部

依據(jù)公司業(yè)務(wù)需要或公司銀行賬戶管理的相關(guān)規(guī)定,填寫《撤銷銀行賬戶申請(qǐng)書》,申請(qǐng)書中需注明申請(qǐng)撤銷賬戶的開戶行、緣由、賬戶類型上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。

2

控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理/總經(jīng)理

逐級(jí)審核批準(zhǔn)《撤銷銀行賬戶申請(qǐng)書》,報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部。

3

公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗/財(cái)務(wù)總監(jiān)

審核批準(zhǔn)《撤銷銀行賬戶申請(qǐng)書》。

4

公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗

將經(jīng)批準(zhǔn)的《撤銷銀行賬戶申請(qǐng)書》下發(fā)控股子公司財(cái)務(wù)部。

5

控股子公司財(cái)務(wù)部

辦理撤銷銀行賬戶的相關(guān)手續(xù),銀行賬戶撤銷完畢,5日內(nèi)將有關(guān)賬戶資料報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部備案。

6

財(cái)務(wù)部資金管理崗

控股子公司有關(guān)賬戶資料存檔。

7.4銀行賬戶的日常管理

7.4.1.應(yīng)加強(qiáng)銀行賬戶的管理,不得出租出借賬戶,不得通過本公司的賬戶為其他單位辦理與本公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的資金收付業(yè)務(wù);

7.4.2.因銷售產(chǎn)品、供應(yīng)勞務(wù)而獵取的資金收入原則上只能通過基本賬戶辦理;

7.4.3.一般結(jié)算賬戶原則上只辦理資金支付業(yè)務(wù),其資金來源可以依據(jù)需要由基本賬戶劃轉(zhuǎn)。

7.4.4.專用賬戶是依據(jù)需要為某種特別業(yè)務(wù)而開立的。除辦理規(guī)定的專項(xiàng)業(yè)務(wù)外,不得辦理經(jīng)營(yíng)性的資金結(jié)算業(yè)務(wù),專用賬戶應(yīng)做到因特別業(yè)務(wù)的開展而開立,因其結(jié)束而撤銷,且業(yè)務(wù)結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)必需清理完畢;

7.4.5.各控股子公司銀行存款單筆支取金額超過50萬(wàn),需交公司總部財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽并得到授權(quán);

7.4.6.嚴(yán)格禁止用個(gè)人名義開立銀行賬戶;

7.4.7.各控股子公司負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必需加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶的管理,定期檢查銀行賬戶的使用狀況,在提報(bào)資金日?qǐng)?bào)時(shí),每周向公司總部報(bào)送一次賬戶余額及使用狀況。一旦發(fā)覺問題,應(yīng)馬上向公司財(cái)務(wù)部匯報(bào)并妥當(dāng)處理;

7.4.8.公司財(cái)務(wù)部每季和不定期對(duì)各控股子公司的銀行賬戶管理狀況進(jìn)行檢查或抽查,并將結(jié)果通報(bào)全公司。

8、單據(jù)與記錄

8.1《開立銀行賬戶申請(qǐng)書》

【第5篇】地產(chǎn)置業(yè)資金分析管理程序

1、目的

為提高現(xiàn)金使用效率,確保現(xiàn)金管理符合內(nèi)部掌握要求,依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算管理制度的規(guī)定,結(jié)合**置業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱'本公司')實(shí)際狀況,特制定本規(guī)定。

2、適用范圍

2.1本程序適用于本公司資金分析工作。

2.2本方法適用于本公司及下屬控股子公司財(cái)務(wù)部,其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1資金余額管理fm-tm-06-02

4、工作程序

4.1資金預(yù)算管理分析

步驟

時(shí)間

涉及崗位

崗位崗

程序說明

1

每月

每季度

預(yù)算管理員

預(yù)算管理員進(jìn)行資金預(yù)算執(zhí)行狀況分析,形成《資金預(yù)算分析月報(bào)表》,報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)。

2

每月

預(yù)算管理員

《資金預(yù)算分析月報(bào)表》以各部門月度資金用款方案為預(yù)算執(zhí)行依據(jù),將各業(yè)務(wù)及職能部門按利潤(rùn)中心和費(fèi)用中心分別進(jìn)行資金預(yù)算執(zhí)行的數(shù)據(jù)列示和狀況分析。

3

子公司預(yù)算管理員

子公司的《資金預(yù)算分析月報(bào)表》按月向母公司匯總。

4.2資金余額及流量分析

步驟

時(shí)間

涉及崗位

崗位崗

程序說明

1

每月

財(cái)務(wù)分析崗

財(cái)務(wù)分析崗每月進(jìn)行短期資金動(dòng)態(tài)分析,形成《資金余額周報(bào)表》、《資金收支月報(bào)表》及《資金管理月報(bào)表》,報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)。

2

財(cái)務(wù)分析崗

《資金收支月報(bào)表》劃分業(yè)務(wù)和非業(yè)務(wù)類資金收支,并劃分各業(yè)務(wù)部門及職能部門的資金流向,反映營(yíng)運(yùn)資金的使用狀況和收支結(jié)構(gòu)。

3

財(cái)務(wù)分析崗

《資金管理月報(bào)表》按資金平安分析、資金管理效率和營(yíng)運(yùn)資金效率等分析類別,列示重要的資金管理指標(biāo),反映資金的效率管理與平安管理結(jié)果。

4

子公司財(cái)務(wù)分析崗

子公司的《資金收支月報(bào)表》及《資金管理月報(bào)表》向母公司匯總。

4.3資金成本及融資狀況分析

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

程序說明

1

每月,財(cái)務(wù)分析崗填制《資金成本分析月報(bào)表》、《內(nèi)部資金調(diào)度月報(bào)表》及《融資月報(bào)表》,報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)。

2

以上報(bào)表綜合反映資金內(nèi)外部融通的狀況匯總及分析結(jié)果,以及現(xiàn)有借貸資金成本的定期分析結(jié)果。

5、單據(jù)與記錄

5.1《資金余額周報(bào)表》

5.2《資金收支月報(bào)表》

5.3《資金管理月報(bào)表》

5.4《資金成本分析月報(bào)表》

5.5《內(nèi)部資金調(diào)度月報(bào)表》

5.6《融資月報(bào)表》

6、流程圖

【第6篇】地產(chǎn)置業(yè)備用金管理程序

1、目的

為提高現(xiàn)金使用效率,確?，F(xiàn)金管理符合內(nèi)部掌握要求,依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算管理制度的規(guī)定,結(jié)合**置業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱'本公司')實(shí)際狀況,特制定本規(guī)定。

2、適用范圍

2.1本程序適用于本公司備用金形式管理的資金業(yè)務(wù)。

2.2本方法適用于本公司及下屬控股子公司財(cái)務(wù)部,其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1票據(jù)管理規(guī)范fm-tm-04

4、工作程序

4.1備用金的使用范圍和管理責(zé)任

1)各公司常設(shè)的,且須進(jìn)行子項(xiàng)預(yù)算或成本收入核算的業(yè)務(wù)部門,包括開發(fā)類公司項(xiàng)目部、工程管理部;物業(yè)管理公司的物業(yè)管理處;以及經(jīng)紀(jì)代理公司的業(yè)務(wù)部門等部門的日?，F(xiàn)金支出,可采納備用金形式進(jìn)行管理及核算。

2)備用金主要用于各業(yè)務(wù)部門或項(xiàng)目部常常性,小金額的日常費(fèi)用開支及其他零星開支。

3)由財(cái)務(wù)總監(jiān)核定哪些業(yè)務(wù)部門須實(shí)行備用金形式進(jìn)行管理。

4)項(xiàng)目經(jīng)理、業(yè)務(wù)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)怪用金的使用掌握和管理,并定期向財(cái)務(wù)部報(bào)銷。

4.2備用金定額及申領(lǐng)

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

程序說明

1

備用金定額申請(qǐng)

業(yè)務(wù)部

部門經(jīng)理

擬采納備用金形式進(jìn)行管理的業(yè)務(wù)部門,由業(yè)務(wù)部門依據(jù)日?，F(xiàn)金開支狀況報(bào)備用金限額申請(qǐng),注明備用金的開銷范圍和主要支出項(xiàng)目,部門經(jīng)理審簽。

2

備用金定額審定

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)總監(jiān)

財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核業(yè)務(wù)部門申報(bào)的備用金使用范圍和支出項(xiàng)目,附調(diào)整看法,報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān),由財(cái)務(wù)總監(jiān)審定各業(yè)務(wù)部門的備用金定額。

3

備用金申領(lǐng)

項(xiàng)目經(jīng)理

業(yè)務(wù)部門經(jīng)理

分管副總

總經(jīng)理

項(xiàng)目經(jīng)理或業(yè)務(wù)部門經(jīng)理向財(cái)務(wù)部申領(lǐng)備用金,填制《借款審批單》,注明用途為“備用金申領(lǐng)”,經(jīng)分管副總、總經(jīng)理審簽后,交財(cái)務(wù)部。

4

審核及領(lǐng)用

財(cái)務(wù)經(jīng)理

出納

財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后,交出納,支領(lǐng)現(xiàn)金。

4.3備用金使用

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

程序說明

1

備用金使用

項(xiàng)目經(jīng)理

業(yè)務(wù)部門經(jīng)理

由項(xiàng)目經(jīng)理、業(yè)務(wù)部門經(jīng)理直接掌握備用金的使用。

2

各業(yè)務(wù)部門

備用金的支出嚴(yán)格遵守核定的備用金支用范圍。

4.4備用金報(bào)銷及補(bǔ)足

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

程序說明

1

備用金報(bào)銷初審

部門經(jīng)理

項(xiàng)目經(jīng)理

每月由項(xiàng)目部或業(yè)務(wù)部門匯總備用金開支的相關(guān)發(fā)票,由項(xiàng)目經(jīng)理或業(yè)務(wù)部門經(jīng)理統(tǒng)一審核后,填制《費(fèi)用報(bào)銷單》,注明備用金報(bào)銷,報(bào)財(cái)務(wù)部。

2

備用金報(bào)銷的預(yù)算審核

預(yù)算管理員

業(yè)務(wù)部門

分管副總

財(cái)務(wù)總監(jiān)

《費(fèi)用報(bào)銷單》由預(yù)算管理員審核,如為方案內(nèi)用款,審定簽字;如為方案外或超方案用款,注明“方案外”或“超方案”,通知業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充超預(yù)算說明,交分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽批準(zhǔn)后,再至財(cái)務(wù)部審核。

3

備用金報(bào)銷復(fù)審

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

《費(fèi)用報(bào)銷單》經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。

4

備用金補(bǔ)足

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

出納

經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審簽《費(fèi)用報(bào)銷單》后交出納領(lǐng)取現(xiàn)金。

5

備用金核算

出納

會(huì)計(jì)

出納將《支出憑單》及《費(fèi)用報(bào)銷單》交會(huì)計(jì)進(jìn)行備用金的帳務(wù)處理。

6

超備用金限額的報(bào)銷處理

報(bào)銷金額超過備用金部分的,超過部分執(zhí)行現(xiàn)金費(fèi)用報(bào)銷程序,見現(xiàn)金借款及費(fèi)用報(bào)銷管理程序。

5、單據(jù)與記錄

6、流程圖

【第7篇】地產(chǎn)置業(yè)匯票管理程序

1、目的

1.1為確保匯票的使用滿意公司業(yè)務(wù)需要,匯票的使用過程符合內(nèi)部掌握要求,保障公司資金平安,特制定本方法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于公司匯票的使用活動(dòng)。

2.2本方法適用于本方法適用于本公司及下屬控股子公司,其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1對(duì)外付款結(jié)算管理程序fm-tm-03

4、工作程序

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

匯票銀行申領(lǐng)

出納

如結(jié)算要求為銀行匯票結(jié)算,《付款審批單》得到逐級(jí)審批,同意付款的,出納依據(jù)《付款審批單》的內(nèi)容和金額,填寫銀行匯票申請(qǐng)書,填明收款人名稱、支付金額、申請(qǐng)人和申請(qǐng)日期等事項(xiàng),并簽章。

2

出納

出納在《付款申請(qǐng)單》上填寫匯票號(hào)。

3

匯票領(lǐng)用確認(rèn)

出納

經(jīng)辦人

出納將匯票交經(jīng)辦人,經(jīng)辦人核對(duì)無(wú)誤后簽字。

4

匯票領(lǐng)用登記

出納

出納將匯票存根聯(lián)交會(huì)計(jì)入帳,并登記《匯票登記薄》。

5

匯票付款銷帳

經(jīng)辦人

出納

經(jīng)辦人付款后將發(fā)票傳遞給出納,出納將發(fā)票、交會(huì)計(jì)入帳。

6

多余回款處理

出納

超過實(shí)際結(jié)算金額的部分,結(jié)算后銀行返回,出納交會(huì)計(jì)入帳。

5、單據(jù)與記錄

6、流程圖

6.1匯票簽發(fā)流程(見附件一)

【第8篇】地產(chǎn)置業(yè)支票管理程序

1、目的

1.1為確保支票的使用滿意公司業(yè)務(wù)需要,支票的使用過程符合內(nèi)部掌握要求,保障公司資金平安,特制定本方法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于公司支票的申領(lǐng)、簽發(fā)、使用及報(bào)帳活動(dòng)。

2.2本方法適用于本方法適用于本公司及下屬控股子公司,其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1出納工作規(guī)范fm-tm-05-03

4、工作程序

4.1支票的使用范圍

1)日常費(fèi)用借款,可使用現(xiàn)金支票。

2)公司的全部業(yè)務(wù)類和非業(yè)務(wù)類對(duì)外付款結(jié)算,金額大于1000元的,可使用轉(zhuǎn)帳支票。

4.2空白支票的管理

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

空白支票保管

出納

空白支票由出納負(fù)責(zé)保管,空白支票的保管視同現(xiàn)金。

2

作廢支票的處理

出納

因故作廢的支票,出納須加蓋作廢印章,并登記保管,于年末列銷毀清單,報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后予以銷毀,銷毀清單應(yīng)存檔備查。

3

支票的注銷

出納

存款帳戶結(jié)清時(shí),出納須將剩余空白支票全部交回銀行注銷。

4.3對(duì)外結(jié)算的支票簽發(fā)

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)支票申領(lǐng)

經(jīng)辦人

如結(jié)算要求為支票結(jié)算,《付款審批單》得到逐級(jí)審批,同意付款的,出納依據(jù)《付款審批單》的內(nèi)容和金額,填寫支票要件,并將支票號(hào)填寫于《付款審批單》。

2

雙印鑒管理

出納

會(huì)計(jì)

支票分別由出納加蓋財(cái)務(wù)章,會(huì)計(jì)加蓋法人名章。

3

支票簽發(fā)的審批

出納

經(jīng)辦人

出納將填寫好的支票交經(jīng)辦人,經(jīng)辦人核對(duì)無(wú)誤后于《付款審批單》簽字確認(rèn)。

4

支票簽發(fā)入帳

出納

出納將支票存根、《付款審批單》交會(huì)計(jì)入帳

5

支票簽發(fā)登記

出納

出納將支票簽發(fā)狀況登記支票登記薄,以作備查。

4.4對(duì)外結(jié)算支票領(lǐng)用

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

支票申領(lǐng)

經(jīng)辦人

部門經(jīng)理

業(yè)務(wù)付款或日常費(fèi)用,如須預(yù)先領(lǐng)用支票,由經(jīng)辦人填寫《支票領(lǐng)用單》,本部門經(jīng)理審簽。

2

支票申領(lǐng)審批

分管副總

總經(jīng)理

支票領(lǐng)用單須經(jīng)分管副總、總經(jīng)理審簽后,交財(cái)務(wù)部。

3

支票申領(lǐng)財(cái)務(wù)審核

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后,交出納辦理。

4

支票簽發(fā)

出納

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

出納按《支票領(lǐng)用單》填寫支票要件,至少要列明用途、金額和收款單位,如無(wú)法明確金額的,經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理核定,填寫限額;如暫無(wú)法明確收款單位的,交經(jīng)辦人在使用支票時(shí)填寫。

5

雙印鑒管理

出納

會(huì)計(jì)

支票分別由出納加蓋財(cái)務(wù)章,會(huì)計(jì)加蓋法人名章。

6

支票申領(lǐng)確認(rèn)

出納

經(jīng)辦人

出納將填寫好的支票交經(jīng)辦人,經(jīng)辦人核對(duì)無(wú)誤后于《支票領(lǐng)用單》簽字確認(rèn)。

7

支票申領(lǐng)登記

出納

出納保管《支票領(lǐng)用單》待經(jīng)辦人報(bào)帳,并將支票申領(lǐng)簽發(fā)狀況登記支票登記薄。并將支票存根交財(cái)務(wù)入帳。

4.5領(lǐng)用支票的報(bào)帳

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

報(bào)帳時(shí)間要求

經(jīng)辦人

支票領(lǐng)用的經(jīng)辦人在領(lǐng)用10天內(nèi)應(yīng)準(zhǔn)時(shí)辦理報(bào)帳手續(xù)。

2

對(duì)外結(jié)算類報(bào)帳

經(jīng)辦人

對(duì)外業(yè)務(wù)或非業(yè)務(wù)的結(jié)算,經(jīng)付款審批程序,見各類付款管理程序文件。

3

日常費(fèi)用類報(bào)帳

經(jīng)辦人

部門經(jīng)理

費(fèi)用類支出,經(jīng)辦人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》,附原始憑證,如為出差的,附原始憑證及《出差報(bào)告單》,本部門經(jīng)理審簽。

4

費(fèi)用報(bào)銷復(fù)審

預(yù)算管理員

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員依據(jù)月度用款方案審核報(bào)銷申請(qǐng):

如報(bào)銷申請(qǐng)不屬于《月度資金方案》列支范圍,或金額超過方案,在單據(jù)上注明“方案外”或“超方案”等字樣,并作說明。

如報(bào)銷申請(qǐng)?jiān)诜桨阜秶鷥?nèi),簽字確認(rèn)。

5

超預(yù)算報(bào)銷補(bǔ)充程序

經(jīng)辦人

部門經(jīng)理

預(yù)算管理員

超方案的費(fèi)用報(bào)銷,《費(fèi)用報(bào)銷單》返回經(jīng)辦人填寫《方案外付款申請(qǐng)說明》,本部門經(jīng)理審簽,預(yù)算管理員審核。

6

報(bào)銷審定

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

分管副總

財(cái)務(wù)總監(jiān)

財(cái)務(wù)部經(jīng)理審簽《費(fèi)用報(bào)銷單》,交出納;

超預(yù)算的費(fèi)用報(bào)銷,由總裁辦公會(huì)通過,分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽。交出納辦理原借款的結(jié)算沖銷。

7

報(bào)帳沖銷

出納

出納按《付款審批單》或《費(fèi)用報(bào)銷單》進(jìn)行原領(lǐng)用支票的報(bào)帳沖銷手續(xù)。

9

入帳

出納

會(huì)計(jì)

出納將《付款審批單》、《費(fèi)用報(bào)銷單》轉(zhuǎn)至?xí)?jì)入帳,沖銷原其他應(yīng)收款明細(xì)。

5、單據(jù)與記錄

5.1《支票領(lǐng)用單》(見附件一)

6、流程圖

6.1支票簽發(fā)流程(見附件二)

6.2支票領(lǐng)用流程(見附件三)

6.3支票報(bào)帳及沖銷流程(見附件四)

【第9篇】地產(chǎn)置業(yè)業(yè)務(wù)類對(duì)外收款管理程序

1、目的

為確保各種業(yè)務(wù)類對(duì)外收款資金結(jié)算符合公司實(shí)際業(yè)務(wù)及日常運(yùn)作需要,對(duì)外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部掌握規(guī)范,對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進(jìn)行,特制定本方法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于本公司文字描述不很清晰。

2.2本方法適用于本公司及下屬控股子公司財(cái)務(wù)部,其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1支票管理程序fm-tm-04-01

3.2匯票管理程序fm-tm-04-02

4、工作程序

4.1銀行票據(jù)收款

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

票據(jù)匯繳

經(jīng)辦人

營(yíng)銷部、物業(yè)管理處、物業(yè)出租部經(jīng)辦人將銀行收款憑據(jù)交財(cái)務(wù)部。

2

票據(jù)審驗(yàn)和交接

出納

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

經(jīng)辦人

出納審驗(yàn)票據(jù)后,開具《收款單》,財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字,經(jīng)辦人確認(rèn)簽字,出納簽字并保留其中一聯(lián)。

3

票據(jù)銀行繳存

出納

出納于當(dāng)日將支票等付款票據(jù)繳存開戶行

4

入帳

出納

出納將《收款單》和銀行進(jìn)帳單交財(cái)務(wù)入帳和開具發(fā)票。

4.2現(xiàn)金收款

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

現(xiàn)金匯繳

經(jīng)辦人

現(xiàn)金收款的,各部門經(jīng)辦人將現(xiàn)金與收款憑證交財(cái)務(wù)部

2

現(xiàn)金清點(diǎn)及交接

出納

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

經(jīng)辦人

出納清點(diǎn)數(shù)目后,開具《收款單》,財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字,經(jīng)辦人確認(rèn)簽字,出納簽字并保留其中一聯(lián)。

3

現(xiàn)金繳存

出納

出納于當(dāng)日將現(xiàn)金繳存開戶行

4

入帳

出納

出納將《收款單》和銀行進(jìn)帳單交財(cái)務(wù)入帳和開具發(fā)票。

5、單據(jù)與記錄

6、流程圖

6.1收款流程(見附件一)

【第10篇】地產(chǎn)置業(yè)非業(yè)務(wù)類付款管理程序

1、目的

為確保非業(yè)務(wù)類對(duì)外資金付款符合公司實(shí)際業(yè)務(wù)及日常運(yùn)作需要,對(duì)外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部掌握規(guī)范,對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進(jìn)行,特制定本方法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于本公司。

2.2本方法適用于本公司及下屬控股子公司財(cái)務(wù)部,其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1支票管理程序

3.2匯票管理程序

4、工作程序

4.1固定資產(chǎn)購(gòu)置付款

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

申請(qǐng)付款

總裁辦公室

總裁辦公室持固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單和相關(guān)購(gòu)置合同向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)付款,提交《付款審批單》,經(jīng)辦公室主任審簽。

2

付款申請(qǐng)審核

主管副總

總裁

主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總裁審批。

3

付款申請(qǐng)審核

財(cái)務(wù)經(jīng)理

出納

財(cái)務(wù)經(jīng)理審簽后出納執(zhí)行付款。

4-7還貸付款

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

還貸付款提示

財(cái)務(wù)部資金管理員

財(cái)務(wù)部資金管理員在貸款利息到期及本金到期前15天,向財(cái)務(wù)部經(jīng)理提示將有還款付款支出。

2

付款申請(qǐng)審核

資金管理員

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總裁

資金管理人員填制《大額付款申請(qǐng)單》,說明業(yè)務(wù)內(nèi)容(內(nèi)部融通資金還款或?qū)ν膺€貸),財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及總裁審簽。

3

付款執(zhí)行

出納

出納依據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請(qǐng)單》執(zhí)行付款。

4.2分紅及權(quán)益資金付款

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

2

付款申請(qǐng)審核

資金管理員

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總裁

董事會(huì)年度分紅決議經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后,財(cái)務(wù)部資金管理員制《大額付款申請(qǐng)單》,附分紅決議為附件,財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部經(jīng)理及總裁審簽。

3

付款執(zhí)行

出納

出納依據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請(qǐng)單》執(zhí)行付款。

4.3其他類型付款管理

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

付款申請(qǐng)

各部門經(jīng)辦人

部門經(jīng)理

對(duì)于零星付款支出,如小額對(duì)外勞務(wù)費(fèi)等,由各部門經(jīng)辦人填報(bào)《付款審批單》,附相關(guān)合同或其他文件,部門經(jīng)理審簽。

2

付款申請(qǐng)初審

預(yù)算管理員

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員依據(jù)月度用款方案審核借款申請(qǐng)。

如借款申請(qǐng)不屬于《月度資金方案》列支范圍,或金額超過方案,在單據(jù)上注明“方案外”或“超方案”等字樣,并作說明。

如借款申請(qǐng)?jiān)诜桨阜秶鷥?nèi),簽字確認(rèn)。

3

付款申請(qǐng)復(fù)審

分管副總

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

方案內(nèi)付款,分管副總審批,財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核付款申請(qǐng)單據(jù),交出納現(xiàn)金支款。

4

方案外付款審核

總經(jīng)理

分管副總

財(cái)務(wù)總監(jiān)

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

方案外付款,交總裁辦公會(huì)審議,經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽;財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后,交出納支款。

5、單據(jù)與記錄

《大額付款申請(qǐng)單》(見附件一)

6、流程圖

6.1固定資產(chǎn)購(gòu)置付款流程(見附件二)

6.2還貸及權(quán)益資金大額付款流程(見附件三)

6.3其他類型付款流程(見附件四)

【第11篇】置業(yè)公司其他業(yè)務(wù)付款管理工作程序

1、目的

為確保其他業(yè)務(wù)對(duì)外資金付款符合公司實(shí)際業(yè)務(wù)及日常運(yùn)作需要,對(duì)外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部掌握規(guī)范,對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進(jìn)行,特制定本方法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于本公司其他業(yè)務(wù)對(duì)外付款的結(jié)算業(yè)務(wù)活動(dòng),包括物業(yè)管理、物業(yè)租賃、經(jīng)紀(jì)代理等業(yè)務(wù)的對(duì)外付款。

2.2本方法適用于本公司及下屬控股子公司財(cái)務(wù)部,其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1支票管理程序

3.2匯票管理程序

4、工作程序

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

付款申請(qǐng)

各業(yè)務(wù)部門

各經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門按合同履行狀況提交《付款審批單》,注明是否方案內(nèi)付款,是否預(yù)付款,并附相關(guān)附件,經(jīng)本部門經(jīng)理審簽;

如為方案外付款,附《方案外付款申請(qǐng)說明》。

2

付款申請(qǐng)預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員依據(jù)月度用款方案審核付款申請(qǐng),并審簽申請(qǐng)單據(jù)。

3

付款申請(qǐng)合同審核

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)比相應(yīng)合同審簽付款申請(qǐng)。

4

付款申請(qǐng)復(fù)審

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總經(jīng)理

分管副總

方案外或預(yù)付款的付款申請(qǐng),交總裁辦公會(huì)審議,經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽;

方案內(nèi)的付款申請(qǐng),交財(cái)務(wù)總監(jiān)及分管副總審批,付款金額在2萬(wàn)以上的,交總經(jīng)理審批。

5

付款辦理

出納

各級(jí)審批后,《付款審批單》及附件返回財(cái)務(wù)部,出納辦理付款。

6

付款登記

財(cái)務(wù)部

各業(yè)務(wù)部

法律合約部

已付款狀況,財(cái)務(wù)部、各業(yè)務(wù)部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行狀況登記表》。

5、單據(jù)與記錄

6、流程圖

6.1其他類型付款流程

【第12篇】置業(yè)公司開發(fā)業(yè)務(wù)其他付款管理工作程序

1.目的

為確保開發(fā)類業(yè)務(wù)其他對(duì)外資金付款符合公司實(shí)際業(yè)務(wù)及日常運(yùn)作需要,對(duì)外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部掌握規(guī)范,對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進(jìn)行,特制定本方法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于本公司開發(fā)類業(yè)務(wù)其他對(duì)外付款的結(jié)算業(yè)務(wù)活動(dòng),包括土地征用等前期費(fèi)用、工程材料購(gòu)置、設(shè)備購(gòu)置、勘查設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)、廣告費(fèi)、銷售傭金等業(yè)務(wù)的付款。

2.2本方法適用于本公司及下屬控股子公司財(cái)務(wù)部,其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1支票管理程序

3.2匯票管理程序

4、工作程序

4.1開發(fā)項(xiàng)目前期成本費(fèi)用付款

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

付款申請(qǐng)

投資進(jìn)展部

投資進(jìn)展部按土地、拆遷、補(bǔ)償?shù)绕渌捌谫M(fèi)用的相關(guān)合同的履行進(jìn)度提交《付款審批單》,附相關(guān)附件,并注明是否預(yù)付款、是否方案內(nèi)付款,交法律合約部審核。

如為方案外付款,附《方案外付款申請(qǐng)說明》,本部門經(jīng)理審簽。

2

付款申請(qǐng)初審

法律合約部

法律合約部審定合同進(jìn)度,并按有關(guān)政府取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)核定付款申請(qǐng)的內(nèi)容、付款條件及金額,法律合約部經(jīng)理審簽后,交財(cái)務(wù)部。

3

付款申請(qǐng)預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員依據(jù)月度用款方案審核付款申請(qǐng),并審簽申請(qǐng)單據(jù)。

4

付款申請(qǐng)合同審核

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)比相應(yīng)合同審簽付款申請(qǐng)。

5

付款申請(qǐng)復(fù)審

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總裁

分管副總

方案外或預(yù)付款的付款申請(qǐng),交總裁辦公會(huì),經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽;

方案內(nèi)的付款申請(qǐng),交財(cái)務(wù)總監(jiān)及分管副總審批,付款金額在2萬(wàn)以上的,交財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理審批。

6

付款辦理

出納

各級(jí)審批后,《付款審批單》及附件返回財(cái)務(wù)部,出納辦理付款。

7

付款登記

財(cái)務(wù)部

投資進(jìn)展部

法律合約部

已付款狀況,財(cái)務(wù)部、投資進(jìn)展部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行狀況登記表》。

4.2材料物資及設(shè)備購(gòu)置付款

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

付款申請(qǐng)

工程管理部

工程管理部按已驗(yàn)收物資和設(shè)備狀況,提交《付款審批單》,注明是否方案內(nèi)付款,是否預(yù)付款,經(jīng)本部門經(jīng)理審簽;

如為方案外付款,附《方案外付款申請(qǐng)說明》;

如為到貨付款,附《到貨驗(yàn)收單》(法律合約部已簽字確認(rèn)),交財(cái)務(wù)部審核。

2

付款申請(qǐng)預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員依據(jù)月度用款方案審核付款申請(qǐng),并審簽申請(qǐng)單據(jù)。

3

付款申請(qǐng)合同審核

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)比相應(yīng)合同審簽付款申請(qǐng)。

4

付款申請(qǐng)復(fù)審

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總經(jīng)理

分管副總

方案外或預(yù)付款的付款申請(qǐng);

母公司:交總裁辦公會(huì)審議,經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽;

子公司:交經(jīng)理辦公會(huì)審議,經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審簽后,報(bào)母公司預(yù)算管理員和財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽;

方案內(nèi)的付款申請(qǐng),交財(cái)務(wù)總監(jiān)及分管副總審批,付款金額在2萬(wàn)以上的,交總經(jīng)理審批。

5

付款辦理

出納

各級(jí)審批后,《付款審批單》及附件返回財(cái)務(wù)部,出納辦理付款。

6

付款登記

財(cái)務(wù)部

開發(fā)部

法律合約部

已付款狀況,財(cái)務(wù)部、開發(fā)部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行狀況登記表》。

4.3專業(yè)勞務(wù)服務(wù)費(fèi)用付款

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

付款申請(qǐng)

工程管理部/或其他相關(guān)業(yè)務(wù)部門

工程管理部按合同履行狀況提交《付款審批單》,附相關(guān)附件,并注明是否預(yù)付款、是否方案內(nèi)付款,本部門經(jīng)理審簽;

如為方案外付款,附《方案外付款申請(qǐng)說明》。

2

付款申請(qǐng)初審

法律合約部

法律合約部復(fù)核合同執(zhí)行狀況,法律合約部經(jīng)理審簽。

3

付款申請(qǐng)預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員依據(jù)月度用款方案審核付款申請(qǐng),并審簽申請(qǐng)單據(jù)。

4

付款申請(qǐng)合同審核

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)比相應(yīng)合同審簽付款申請(qǐng)。

5

付款申請(qǐng)復(fù)審

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總經(jīng)理

分管副總

方案外或預(yù)付款的付款申請(qǐng),交總裁辦公會(huì)審議,經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽;

方案內(nèi)的付款申請(qǐng),交財(cái)務(wù)總監(jiān)及分管副總審批,付款金額在2萬(wàn)以上的,交總經(jīng)理審批。

6

付款辦理

出納

各級(jí)審批后,《付款審批單》及附件返回財(cái)務(wù)部,出納辦理付款。

7

付款登記

財(cái)務(wù)部

開發(fā)部

法律合約部

已付款狀況,財(cái)務(wù)部、開發(fā)部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行狀況登記表》。

4.4銷售費(fèi)用付款

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

付款申請(qǐng)

營(yíng)銷部

營(yíng)銷部按合同履行狀況,提交《付款審批單》,注明是否方案內(nèi)付款,是否預(yù)付款,并附相關(guān)附件,經(jīng)本部門經(jīng)理審簽;

如為方案外付款,附《方案外付款申請(qǐng)說明》。

2

付款申請(qǐng)預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

對(duì)廣告費(fèi)等,財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員依據(jù)月度用款方案審核付款申請(qǐng),并審簽申請(qǐng)單據(jù)。

3

傭金支出的審核

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

對(duì)傭金,財(cái)務(wù)部經(jīng)理依據(jù)合同原件和銷售統(tǒng)計(jì)附件,審核付款申請(qǐng)。

4

付款申請(qǐng)合同審核

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

其他銷售費(fèi)用,財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)比相應(yīng)合同審簽付款申請(qǐng)。

5

付款申請(qǐng)復(fù)審

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總經(jīng)理

分管副總

方案外或預(yù)付款的付款申請(qǐng),交總裁辦公會(huì)審議,經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽;

方案內(nèi)的付款申請(qǐng),交財(cái)務(wù)總監(jiān)及分管副總審批,付款金額在2萬(wàn)以上的,交總經(jīng)理審批。

6

付款辦理

出納

各級(jí)審批后,《付款審批單》及附件返回財(cái)務(wù)部,出納辦理付款。

7

付款登記

財(cái)務(wù)部

營(yíng)銷部

法律合約部

已付款狀況,財(cái)務(wù)部、營(yíng)銷部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行狀況登記表》。

5、單據(jù)與記錄

6、流程圖

開發(fā)項(xiàng)目前期費(fèi)用付款流程(見附件一)

材料及設(shè)備款付款流程(見附件二)

專業(yè)勞務(wù)費(fèi)用付款流程(見附件三)

銷售費(fèi)用付款流程(見附件四)

【第13篇】置業(yè)公司子公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款管理程序

1、目的

為確保子公司開發(fā)類業(yè)務(wù)工程款的對(duì)外資金付款結(jié)算符合公司實(shí)際業(yè)務(wù)及日常運(yùn)作需要,對(duì)外付款內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部掌握規(guī)范,對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進(jìn)行,特制定本方法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于子公司開發(fā)類業(yè)務(wù)工程款的付款活動(dòng)。

2.2本方法適用于子公司財(cái)務(wù)部、工程管理部,其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1支票管理程序

3.2匯票管理程序

4、工作程序

4.1子公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款程序(方案內(nèi))

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

工程量確定

子公司工程管理部

子公司合約部

每月,子公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實(shí)確定工程報(bào)量,向合約部提交《工程進(jìn)度報(bào)量審批表》或其他文件,由合約部負(fù)責(zé)人審簽。

2

付款申請(qǐng)

子公司工程管理部

工程管理部詳細(xì)項(xiàng)目責(zé)任人按確定的工程報(bào)量或合同履行進(jìn)度,與合同對(duì)方協(xié)商全都,提交《付款審批單》,并注明為方案內(nèi)支出,附《工程進(jìn)度報(bào)量審批表》或其他文件,經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后,交財(cái)務(wù)部。

3

付款申請(qǐng)預(yù)算審核

子公司預(yù)算管理崗

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員依據(jù)月度用款方案審核開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款申請(qǐng),按預(yù)算掌握要求審簽付款申請(qǐng);

如付款申請(qǐng)不屬于《月度資金方案》列支范圍,或金額超過方案,并未附《方案外付款申請(qǐng)說明》的,返回工程管理部執(zhí)行方案外工程付款程序,見4.2。

4

付款申請(qǐng)合同審核

子公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理核對(duì)相應(yīng)合同,簽字確認(rèn)。

5

付款申請(qǐng)復(fù)審

子公司分管副總

子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)

子公司總經(jīng)理

付款申請(qǐng)經(jīng)分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽后;

單筆付款金額超過2萬(wàn)元,交總經(jīng)理審簽。

6

付款申請(qǐng)的母公司審批

母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)

單筆金額超過50萬(wàn)的,交母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽。

7

付款執(zhí)行

子公司出納