某集團企業(yè)單位投融資風險點及防控措施

****某集團公司投融資風險點及防控措施一、投資決策過程中的風險風險點一：決策流程不標準防控措施：1、制定公司投融資治理方法，明確公司投資原則、投資方向，投資決策及治理機構(gòu)職責，制訂投資治理流程，按投融資治理方法規(guī)定的流程進展投資決策和投資治理。2、公司工程投資按以下流程進展：〔1〕市場調(diào)查；〔2〕部門聯(lián)審；〔3〕內(nèi)部預(yù)審批；〔4〕正式立項：〔5〕組織實施；〔6〕工程后評價。3、公司股標投資按以下流程進展：〔1〕盡職調(diào)查；〔2〕部門聯(lián)審；〔3〕內(nèi)部預(yù)審批；〔4〕正式立項：〔5〕組織實施。風險點二：投資決策過程不透亮防控措施：有會議記錄，反映投資決策過程，會后形成會議紀要，明確投資決策結(jié)果。風險點三：投資戰(zhàn)略風險，投資活動與企業(yè)戰(zhàn)略不符方案確定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)投資。制訂企業(yè)中長期進展規(guī)劃與戰(zhàn)略，圍繞主業(yè)進展投資，保證企業(yè)投資活動與企業(yè)戰(zhàn)略方向相符合。風險點四：個人投資決策風險，個人決策代替集體決策防控措施：1、公司決策投資工程時，須嚴格按投融資治理方法規(guī)定的投資決策流程，由公司黨委和董事會在權(quán)限范圍內(nèi)對工程進展預(yù)審批和正式立項。2、嚴格嚴格執(zhí)行“三重一大”事項集體決策制度，凡公司重大決策、重要人事任免和重大工程安排、大額資金使用等，均依據(jù)集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、會議打算的原則，由公司黨委和董事會集體爭論打算，推動公司民主、科學、標準決策。二、投資工程市場風險風險點一：市場競爭風險防控措施：公司在工程審批立項時，須對工程、市場進展盡職調(diào)查，對投資工程、投資方向和投資方式等狀況進展具體深入的分市場競爭同業(yè)者狀況等進展推測、分析和評價，并在此根底上充分考慮工程經(jīng)營風險。風險點二：市場需求變動風險防控措施：1、工程啟動前對上游市場的變動進展分析推測，在工程可行性爭論階段，對于經(jīng)營性工程，應(yīng)分析工程收益率，開展工程不確定分析，以推斷工程承受風險的力量。2、在企業(yè)自己調(diào)研工程、市場的根底上，借助外腦，聘請有資質(zhì)的詢問單位開展工程可行性爭論，分析工程市場情況，測算工程盈利力量，降低工程市場和經(jīng)營風險。風險點三：投資政策與法律風險防控措施：1、加強政策研判，緊跟國家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域進展規(guī)劃，優(yōu)先投資主業(yè)相關(guān)工程，避開投資負面清單內(nèi)的工程。2、加強合同治理，明確合同責任與義務(wù)，在宏觀經(jīng)濟與產(chǎn)業(yè)投資政策發(fā)生轉(zhuǎn)變時，明確投資工程退出條件，避開索賠和進一步的損失。3、設(shè)置公司負責法務(wù)事務(wù)部門，聘請專職法律參謀，負責公司經(jīng)營全過程法律風險把控。三、招投標過程中的風險風險點一：招標形式不合法的風險，必需招標而不招標，公開招標而承受邀請招標防控措施：1、嚴格執(zhí)行招投標的有關(guān)規(guī)定，不得將必需進展招標的工程化整為零、肢解、轉(zhuǎn)移或以其他任何方式、任何理由隱瞞、躲避招標；2、除法律法規(guī)規(guī)定的情形且經(jīng)批準外，一律實行公開招標的形式。風險點二：人為干預(yù)風險，人情標、領(lǐng)導(dǎo)打招標、近親屬參與投標防控措施：1、承受公開招標方式，由公司經(jīng)營投資部負責，嚴格按國家有關(guān)招標投標法等法律法規(guī)規(guī)定招標，在河北省招標投標綜合網(wǎng)、河北省招標投標公共效勞平臺公開招標公開公布招標信息；2、由從專家?guī)炖镫S機抽取的專家組成評標委員會獨立評標，招標結(jié)果在網(wǎng)絡(luò)平臺上公示，全程公開透亮，杜絕人情標、領(lǐng)導(dǎo)打招標、近親屬參與投標等狀況。風險點三：招標文件編制風險，招標條款不明，前后不一致防控措施：1、嚴謹編制招標文件，招標文件實質(zhì)性條款都要具體地描述。對招標范圍，資格條件、投標報價要求、質(zhì)量要求、技術(shù)要求、進度要求、工程量清單、評標方法、評標委員會的組成要著重審查，做到前后全都，詞意明白，避開模糊不清、有爭議的地方。2、招標文件需設(shè)置標底的，嚴格依據(jù)圖紙、有關(guān)定額、工程造價信息編制標底。風險點四：招標信息和標底泄露風險防控措施：1、做好公司負責招投標業(yè)務(wù)人員和招標代理機構(gòu)的保密培訓(xùn)工作，提高其保密意識和素養(yǎng)，告知其泄密責任；2、加強對保密信息的治理，掌握涉密人員范圍；對重要招標，對涉密人員實行必要的監(jiān)控措施；對違反保密的人員予以嚴峻處理，可能構(gòu)成犯罪的移送司法機關(guān)處理。風險點五：投標人串標、圍標風險防控措施：1、在招標文件中對串標、圍標做出制止性規(guī)定，假設(shè)出現(xiàn)則作廢標處理；2、嚴格資格審查，對投標單位資質(zhì)證書、人員資格證明文件等要求提交原件進展核對。風險點六：投標人低于本錢報價或報價畸高的風險防控措施：1、評標時覺察投標人有明顯低于本錢報價嫌疑的，應(yīng)要求其予以澄清；假設(shè)投標人無法證明報價高于其個別本錢的，作廢標處理；2、對于沒有特別技術(shù)要求的施工招標工程，設(shè)置投標上限價。風險點七：定標風險，違法確定中標人防控措施：在評標委員會推舉的中標候選人中按挨次確定中標人。方拖延或不簽訂合同防控措施：1、合同與招投標文件專人負責，對招標文件和合同加強比照檢查；2、完善合同審批程序，實行合同審批制，合同由各業(yè)務(wù)科室會簽后報公司主管副總、總經(jīng)理、董事長審批，確保合同與招投標文件實質(zhì)性條款保持全都。3、嚴格在招投法規(guī)定的期限前簽訂合同，對方拖延簽訂合同的，依據(jù)招投法規(guī)定沒收其投標保證金，并與其他中標候選人簽訂合同。四、訂立合同過程中的風險風險點一：合同欺詐風險，合同主體不具備相關(guān)資質(zhì)防控措施：1、加強合同主體審查，通過互聯(lián)網(wǎng)查詢網(wǎng)站、企業(yè)官網(wǎng)等多方核實企業(yè)資質(zhì)證明；2、區(qū)分不分類型合同主體，對法人：著重審查其營業(yè)執(zhí)照、業(yè)績、信譽狀況、資質(zhì)等級、生產(chǎn)許可證等狀況；對自著重審查其資質(zhì)，財務(wù)狀況，推斷其擔保力量。風險點二：合同責任風險，合同雙方權(quán)利義務(wù)商定不清防控措施：1、簽訂合同時，充分考慮到全部可能發(fā)生的風險，完善合同條款，明確合同雙方權(quán)利與義務(wù)，尤其是合同標的、合同金額、數(shù)量、質(zhì)量標準、合同期限、支付方式等合同實質(zhì)性條款；2、明確合同中公司擁有的各種權(quán)利，以及依據(jù)合同和法律法規(guī)要求公司須擔當?shù)牧x務(wù)，充分維護公司利益。風險點三：合同違約風險防控措施：1、完善合同條款，合同條款中明確合同違約情形、違約明確合同退出方式；2、持續(xù)跟蹤合同履約進展，一旦覺察合同履行過程中出現(xiàn)特別狀況，準時實行處理措施。3、留意準時搜集和保存好各種證據(jù)，作為合同爭議解決中的有力武器。4、準時行使擔憂抗辯權(quán)，對方當事人不履行合同或因經(jīng)營狀況惡化、不具備合同履行力量時，充分利用合同法和合同賜予自身的權(quán)利，準時行使合同擔憂抗辯權(quán)，中止履行合同，削減公司損失，維護公司利益。風險點四：合同簽訂過程不標準，私自簽訂合同防控措施：1、加強合同治理，由經(jīng)營投資部制訂合同治理方法，明確合同審批流程；2、公司合同實行會簽制，區(qū)分合同類型，合同牽頭部門草擬合同，相關(guān)部門共同把關(guān)，經(jīng)董事長、總經(jīng)理簽批前方可對外簽訂合同；3五、工程建設(shè)與運營過程中的風險過預(yù)算投資防控措施：1、嚴格投資上限治理，投資工程如超過預(yù)算投資時，需重進展投資審批；2、嚴格掌握工程執(zhí)行中的變更，重大變更涉及投資增加較多時，須報董事會審批；3、通過公開招投標方式，制訂合理的招標文件和招標方案，盡量削減工程本錢；4、加強建設(shè)過程中的本錢掌握，做好施工組織設(shè)計，優(yōu)化施工方案，建立工程工程質(zhì)量體系，制訂科學合理的進度打算，推行工程本錢目標責任制，將工程本錢掌握在限額以內(nèi)。風險點二：工程質(zhì)量風險，管控體系不標準，工程質(zhì)量不合格防控措施：1、實行工程質(zhì)量監(jiān)理制，選定有資質(zhì)的工程監(jiān)理單位，工程質(zhì)量由監(jiān)理現(xiàn)場監(jiān)視，催促施工單位依據(jù)施工標準施工；2、加強材料試樣檢驗，依據(jù)標準嚴格抽取足夠數(shù)量的試樣送有資質(zhì)的檢測做檢驗；3、把好驗收關(guān)，杜絕不合格工程的消滅。風險點三：工程違法轉(zhuǎn)包、分包風險防控措施：1、在公司招標文件和合同條款均須明確，公司工程嚴禁違法轉(zhuǎn)包，明確違法轉(zhuǎn)包的責任；2、對非關(guān)鍵、非主體工程需分包時，工程總包單位應(yīng)征得公司書面同意，且由工程總包單位擔當責任。六、資金風險風險點一：資金風險意識防控措施：1、公司必需高度樹立風險意識，科學估測融資風險，預(yù)防資金及債務(wù)風險的發(fā)生。2、公司立足市場，建立集團內(nèi)部財務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)，準時對財務(wù)風險進展推測和防范。通過合理的籌資構(gòu)造來分散風險。通過掌握經(jīng)營風險來削減籌資風險，科學利用財務(wù)杠桿原理來掌握投資風險。風險點二：償債力量風險防控措施：1、做好融資預(yù)算治理，依據(jù)資金需求推測按需融資；2、融資時充分考慮融資構(gòu)造、融資本錢、融資期限、企業(yè)信用等；3、結(jié)合企業(yè)經(jīng)營狀況，融資方案制訂時應(yīng)提前謀劃好還款來源；3、制定企業(yè)融資應(yīng)急預(yù)案，堅決防止資金鏈的斷裂。風險點三：資金流淌性風險防控措施：1、由財務(wù)融資部負責，經(jīng)營投資部協(xié)作，依據(jù)企業(yè)經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，做好企業(yè)短期和中長期資金需求推測，合理安排資金籌集和使用；2、利用財務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)，監(jiān)控集團公司資金狀況，建立財務(wù)預(yù)警指標，隨時監(jiān)控賬戶資金變動狀況，資金狀況消滅問題時第一時間預(yù)警和處置；3、制訂資金預(yù)算時，留有肯定量的儲藏金，應(yīng)付企業(yè)意外大事增加的資金需求；4、多爭取金融機構(gòu)授信額度，在企業(yè)面臨緊急資金需求時可隨時提取。風險點四：資產(chǎn)負債率風險防控措施：1、公司融資需充分考慮資產(chǎn)負債率〔合并報表數(shù)據(jù)，以下同〕，40%以下時，可依據(jù)企業(yè)資金需求狀況樂觀融資，充分利用財務(wù)杠桿，爭取企業(yè)利益最大化；2、資產(chǎn)負債率在40%-60%之間，掌握建工程的投資規(guī)模，使工程投資與企業(yè)融資力量相匹配；3、負債率60的資金需求，確保企業(yè)資金鏈不斷，公司原則上不再上的工程。風險點五：資金使用風險防控措施：1、加強資金使用治理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效降低應(yīng)收賬款。2、依據(jù)企業(yè)資產(chǎn)數(shù)額，依據(jù)需要安排適量的負債。依據(jù)負債的狀況制定出還款打算，確保企業(yè)資金鏈不斷，確保企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營，不斷提高企業(yè)在資本市場上的信用等級。3、資金使用按公司財務(wù)治理制度執(zhí)行，嚴格財務(wù)審批程序。對工程款的使用，嚴格依據(jù)施工合同商定支付工程款，標準工程款支付審批流