AFP金融理財師綜合案例分析案例2 公務(wù)員夫婦的理財規(guī)劃綜合練習(xí)與答案

AFP金融理財師綜合案例分析案例2公務(wù)員夫婦的理財規(guī)劃綜合練習(xí)與答案一、單選題（一）、【題干】：李先生和李太太（陶女士）都是收入穩(wěn)定的公務(wù)員，兩人目前和李先生的母親同住，沒有孩子。最近，李先生和太太計劃要一個小寶寶，同時還有一些其他的家庭目標(biāo)需要進行規(guī)劃，于是夫婦倆找到了金融理財規(guī)劃師進行咨詢。理財規(guī)劃師就李先生的家庭狀況進行了分析。一、案例成員家庭盛房喂業(yè)年的季先生*森M歲胄女士f李先生的太太）公務(wù)員胡歲王文士《季先生的母親）遢怵飄此二、收支狀況李先生的母親每個月有600元的退休工資，全家每個月的醫(yī)療費大概要100元。夫婦二人目前有現(xiàn)金和定活期存款40000元。結(jié)婚前，李先生和太太貸款買了一套住宅，每月還款1500元，目前房貸余額還有30萬元左右。原來的老房子已出售，得到了13萬元現(xiàn)金。李先生打算將這筆錢投向股市和基金。表1年度收支狀況表 f里位:元）ftA支Jti幸先生本人般人43000基本生情利博30000KaetA360co刪業(yè)?事費ISD0穹泰牧人7200席也貸事IMG0隼屐箕程6000醫(yī)療雷13003座野5000合計91*0frit56000耳/玲命33200三、資產(chǎn)負債狀況李先生和太太除了參加社會養(yǎng)老保險外，李先生自己還購買了一份大病險及附加意外險，太太購買了一份有分紅功能的壽險。五、李先生夫婦的理財目標(biāo)1．兩人打算要一個孩子，需要一筆資金為孩子出生做準(zhǔn)備；2．希望將老房變現(xiàn)后的資金進行合適的投資；3．希望為全家購買合適的保險；4．希望5年內(nèi)買一輛15萬元的家庭轎車。六、假設(shè)條件1．假設(shè)通貨膨脹率為3%，個人所得稅按現(xiàn)行稅率；2．假設(shè)住房公積金、養(yǎng)老金保險、醫(yī)療保險金與失業(yè)保險金占稅前收入的比例分別為8%、8%、3%、1%，允許稅前扣除，個人免征額為3500元；3．學(xué)費增長率為4%，投資回報率為8%，工資增長率為4%；4．李先生60歲退休，李太太55歲退休。1、李先生的母親已經(jīng)退休而且年紀(jì)偏大，患病的概率比較高，而重大疾病的醫(yī)療費用較高，根據(jù)這一情況，理財師應(yīng)建議李先生為其投保（ ）。A.意外傷害險B.重大疾病險附加住院險C.養(yǎng)老金保險D.收入補償保險【參考答案】：B【試題解析】：沒有試題分析2、若李先生提前部分還貸10萬元，還貸年數(shù)保持不變，假設(shè)貸款利率為4.25%，則他每月的還款數(shù)將為()元。A.1000.75B.1118.66C.1201.42D.1386.91【參考答案】：A【試題解析】：NPER(4.25%/12,-1500,300000)/12=29，李先生剩余還貸時間為29年。PMT(4.25%/12,29X12,200000)=-1000.75,即每月需還1000.75元。3、接第8題,若買車之后每月在汽車上的支出費用在2000元左右,則李先生的家庭收支結(jié)構(gòu)表現(xiàn)為()。兒收入小于支出，入不敷出B.收支恰好相抵C.收入略高于支出口.收入遠高于支出，不影響收支結(jié)構(gòu)【參考答案】：A【試題解析】：汽車貸款和汽車開銷合計為4079.13元(2079.13＋2000),而李先生家庭的每月節(jié)余只有2933(35200/12)元,家庭收支呈現(xiàn)入不敷出的局面。4、假設(shè)孩子上大學(xué)前各項費用從每年結(jié)余中列支，但大學(xué)費用是一筆很大的開銷，理財師建議李先生要提前準(zhǔn)備，若現(xiàn)在大學(xué)學(xué)費20000元/年，孩子20年后上大學(xué)，大學(xué)費用的現(xiàn)值為()元。A.34224B.48256C.56248D.62359【參考答案】：A【試題解析】：學(xué)費上漲率為4%,20年后大學(xué)費用為FV(4%,20,0,-20000)=43822.46(元)；大學(xué)四年的學(xué)費折算到剛上大學(xué)時的現(xiàn)值PV(8%-4%,4,-43922.46)=159433.93(元)；大學(xué)費用折算到現(xiàn)在的現(xiàn)值PV(8%，20,0,-159433.93)=34206.26(元),約34206元。5、李先生和太太每月公積金賬戶每月繳存金額為()元。A.1258B.1300C.1526D.1615【參考答案】：B【試題解析】：由收支情況表可知李先生每月稅前工資總額為4375元,李太太每月工資總額為3750元，則公積金每月繳存額為(4375+3750)X8%X2=1300(元)。6、假設(shè)只有個人工資的8%進入個人賬戶,則李先生和太太養(yǎng)老金賬戶每月共計繳存金額為()元。A.496B.569C.661

D.650【參考答案】：D【試題解析】：公積金每月繳存額為(4375+3750)X8%=650(元)。7、李先生的資產(chǎn)中將近75%是房產(chǎn)，理財師建議他針對他的住房及住房中的所有物件的重置成本進行投保。由于財產(chǎn)保險是一種定額保險，因此財產(chǎn)的()是獲得保險保障的最高經(jīng)濟限額，李先生必須確定最高投保金額與其財產(chǎn)的價值相符。A.潛在價值B.市場價值C.重置價值D.實際價值【參考答案】：D【試題解析】：沒有試題分析8、假設(shè)購車時的牌照費為5萬元，李先生想購買15萬元的家庭轎車，加上車輛購置稅、保險等，總費用應(yīng)該在20萬元左右。假設(shè)李先生貸款70%，按揭5年，則李先生首次應(yīng)支付()萬元。A.4.5B.6C.9.5D.14【參考答案】：C【試題解析】：首付30%，則首次付款總額為：5+可知李先生一家的資產(chǎn)負債率為()。牌照費用需一次付清15X30%=9.5(萬元)。9、首付30%，則首次付款總額為：5+可知李先生一家的資產(chǎn)負債率為()。A.44.78%B.55.22%C.61.67%D.81.08%【參考答案】：A【試題解析】：李先生一家的資產(chǎn)負債率為：300000/670000*100%=44.78%。10、理財師建議李先生從長遠考慮，為孩子的出生早做打算，孩子的出生和養(yǎng)育會大大增加家庭的支出。李先生采取的統(tǒng)籌安排措施中，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。兒面對升息壓力提前部分還貸，以減少家庭的支出B.推遲5年購車計劃等，以減少家庭的支出C.增加可投資資產(chǎn)口.將目前有限的流動資金全部轉(zhuǎn)為定期存款，以備孩子出生后的花銷【參考答案】：D【試題解析】：應(yīng)對有限的流動資產(chǎn)進行合理的資產(chǎn)配置，達到資產(chǎn)最大限度的安全保值和增值，定期存款不利于保持資產(chǎn)的流動性，且收益較低不利于實現(xiàn)增值的目標(biāo)。11、下列投資組合，無法實現(xiàn)李先生教育金計劃的是（）。A.整筆投資5000元，每年投資3000元B.整筆投資4000元，每年投資3100元C.整筆投資3000元，每年投資3200元D.整筆投資2000元，每年投資3250元【參考答案】：D【試題解析】：A項組合的現(xiàn)值為：PV(8%,20,-3000)+5000=34454.44,可實現(xiàn)目標(biāo)；B項組合的現(xiàn)值為：PV（8%，20，-3100）+4000=34436.26，可實現(xiàn)目標(biāo)；C項組合的現(xiàn)值為：PV（8%，20，-3200）+3000=34418.07，可實現(xiàn)目標(biāo)；D項組合的現(xiàn)值為：PV（8%，20，-3250）+2000=33908.98，不可實現(xiàn)目標(biāo)。12、退休時，李先生領(lǐng)取的養(yǎng)老金由兩部分組成：個人社保養(yǎng)老金賬戶余額的1/120，另一塊是領(lǐng)取社保金前一年當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)職工平均收入的20%，若現(xiàn)在平均職工工資為1500元，則李先生每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金為（）元。A.3625.26B.3925.95C.3104.77D.3926.35【參考答案】：C【試題解析】：李先生每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金為:X20%=3104.77(元)。X20%=3104.77(元)。276602+120+1500X13、綜合理財規(guī)劃應(yīng)遵循一定的流程和步驟。關(guān)于理財規(guī)劃的流程和步驟，下列說法不正確的是（）。A.理財師應(yīng)根據(jù)需求面談和后續(xù)溝通所了解的各種情況，為客戶設(shè)定理財目標(biāo)B.理財師應(yīng)全面考慮需求面談和后續(xù)溝通所了解的各種情況，分析客戶的財務(wù)狀況和行為特征C.理財師應(yīng)根據(jù)客戶財務(wù)狀況、行為特征與理財目標(biāo)進行仿真分析D.理財師應(yīng)與客戶進行深入面談，并幫助客戶分析和理解理財規(guī)劃報告書中制定的各種理財規(guī)劃建議，幫助客戶虛列支出避稅【參考答案】：D【試題解析】：沒有試題分析14、接第14題，若李先生想提前還貸，理財師建議用公積金補充每月還款額，則能提前()年還清房貸。A.8B.14C.15D.20【參考答案】：D【試題解析】：每月還款額為1000.75+1322.22=2322.97(元)，NPER(4.25%/12，-2322.97,200000)+12=8.57,即9年能還清貸款，提前20年(29-9)還清貸款。15、接第7題,假設(shè)車貸利率為7%,則李先生的每月還款額為()元。A.1188.07B.2079.13C.2574.16D.2772.17【參考答案】：B【試題解析】：PMT(7%/12,5X12,150000X70%)=-2079.13。16、.針對李先生的狀況,理財規(guī)劃師給了他們一些建議,其中,不正確的是()。A.考慮到現(xiàn)在通貨膨脹的因素，李先生現(xiàn)在的投資是處于負增長的狀態(tài)。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理性顯然不足，沒有充分發(fā)揮資產(chǎn)的有效收益性B.李先生一家處于人生的積累階段，家庭也是屬于形成期，有一定家庭負擔(dān)，投資應(yīng)以進取為主，應(yīng)有較強的變現(xiàn)能力C.從整體來分析，李先生的家庭結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)都是比較穩(wěn)定的，財務(wù)重心應(yīng)放在投資規(guī)劃上D.對于李先生來說，進行一個完善的保險規(guī)劃是十分必要的，這樣可以保障家庭結(jié)構(gòu)的穩(wěn)固性【參考答案】：B【試題解析】：鑒于李先生目前處于人生的積累階段，且家庭屬于形成期，投資應(yīng)以穩(wěn)健型為主。17、李先生每月的稅前收入為元，李太太的稅前收入為元。（）A.4255；3698B.4379；3724C.4375；3750D.4522；3968【參考答案】：C【試題解析】：設(shè)李先生每月稅前收入為乂，則有（XX80%-3500）X3%=XX80%-3500，可知李先生的每月收入扣除三險一金后不足個人所得稅的免征額，故無需繳納所得稅，有方程0=XX80%-3500成立，可得X=4375（元）；設(shè)李太太每月稅前收入為Y,李太太的每月收入扣除三險一金后不足個人所得稅的免征額，故無需繳納所得稅，則有0二YX80%-3000,可得Y=3750（元）。18、理財師建議李先生安排必要的家庭應(yīng)急準(zhǔn)備金，關(guān)于準(zhǔn)備金的數(shù)額設(shè)置，下列選項中最為合理的是（）元。A.5000B.8000C.14000D.40000【參考答案】：C【試題解析】：應(yīng)急基金金額一般為家庭每月日常支出的3?6倍。根據(jù)收支表可計算出李先生一家平均月支出為4250元，約在12750元?25500元左右。19、假設(shè)李先生和李太太目前個人養(yǎng)老金賬戶分別為40000元和36000元，養(yǎng)老金賬戶的報酬率為1%，則退休時，李先生個人養(yǎng)老金賬戶余額為 元，李太太個人養(yǎng)老金賬戶余額元為 。( )A.265982；212568B.285632；245869C.296721；268523D.276602；253397【參考答案】：D【試題解析】：計算步驟如下：①每年養(yǎng)老金增加額的折現(xiàn)率為(1+1%)*(1+4%)-1=5.04%；②FV(1%,26,0,—40000)+FV(5.04%/12,26X12,-4375X8%)=276602，李先生個人養(yǎng)老金賬戶余額為276602元；③FV(1%,27,0,-36000)+FV(5.04%/12,27X12,-375