月面業(yè)公司經(jīng)營分析會匯報資料

2015年3月經(jīng)營分析匯報面業(yè)公司第一部分第二部分第三部分經(jīng)營指標分析發(fā)展建設(shè)指標文化建設(shè)指標

目錄2月份經(jīng)營指標總結(jié)匯報3月份經(jīng)營指標目標預(yù)算匯報2月份決議事項完成結(jié)果匯報2月決議事項完成結(jié)果2月決議事項已滿足代加工140噸，保證了代加工產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定已滿足軍供粉436噸的需要技改項目計劃1月30日結(jié)束，但未完成，預(yù)計在2月10日試機

目錄2月份利潤表

2月利潤達成情況項

目2月預(yù)算2月實際節(jié)+超-實際vs預(yù)算原因分析占比%金額（萬元）占比%金額（萬元）銷售收入490.84146.71344.1329.89%

①收入達成率30%，少實現(xiàn)收入344.1萬元，此項少實現(xiàn)凈利潤7.9萬元；②毛利率比預(yù)算低8.41%，此項利潤少實現(xiàn)12.34萬元；③費用節(jié)約9.37萬，增加凈利潤9.37萬元；④增值稅及附加節(jié)約0.47萬元，增加凈利潤0.47萬元;⑤營業(yè)外收支比預(yù)算少0.03萬元，凈利潤減少0.02萬元。銷售（制造）成本94.78%465.2397.82%143.51321.7230.85%折舊費2.27%11.167.13%10.470.6993.81%生產(chǎn)費用0.65%3.181.16%1.701.4853.46%毛利潤2.30%11.27-6.11%-8.9720.24經(jīng)營成本8.04%39.520.21%29.669.8475.09%營業(yè)外收支凈額0.01%0.050.01%0.020.0349.20%凈利潤-5.74%-28.18-26.31%-38.60增虧10.422月實現(xiàn)凈利潤-38.6萬元，預(yù)算-28.18萬元，增虧10.42萬元附1：2月銷售收入指標達成單位：萬元區(qū)域（客戶）2月預(yù)算2月實際實際vs預(yù)算責(zé)任人收入總額占比%收入總額占比%收入內(nèi)銷區(qū)域248.0050.53%5.653.85%2.28%焦可可常鮮景外銷區(qū)域105.0021.39%10.166.93%9.68%王含姜占國公司137.8428.08%130.989.22%94.96%焦可可合計490.84146.7129.89%2月收入達成率29.89%，原因是技改調(diào)試，本月開機率12.00%。現(xiàn)狀整改辦法追蹤技改進度大區(qū)銷售補貨提高班產(chǎn)量附3：2月經(jīng)營成本預(yù)算執(zhí)行情況本月預(yù)算53.84萬，實際產(chǎn)生41.8萬，節(jié)約12萬。附4：2月營業(yè)外收支預(yù)算執(zhí)行情況項目2月預(yù)算2月實際費用點%金額(元）費用點%金額(元）營業(yè)外收入-麥土雜收入0.01%500.000.02%248.60營業(yè)外收入-廢紙箱收入營業(yè)外收入-舊編織袋收入合計0.01%500.000.02%248.60營業(yè)外支出合計營業(yè)外收支凈額0.01%500.000.02%248.602月預(yù)算營業(yè)外收入500元，實際收入248元。廢紙箱、舊編織袋0元麥土248達成51%達成0%目錄3月份預(yù)算利潤表項

目年度3月預(yù)算3月目標調(diào)整原因占比%金額（萬元）占比%金額（萬元）銷售收入706.46706.46收入按年度預(yù)算執(zhí)行銷售（制造）成本97.92%691.8097.92%691.80毛利潤2.08%14.662.08%14.66無調(diào)整經(jīng)營成本7.07%49.987.07%49.98營業(yè)外收支0.01%0.100.01%0.10凈利潤-4.98%-35.22-4.98%-35.22附1：3月預(yù)算利潤表凈利潤預(yù)算-35.22萬元.其中

收入706.46萬元，收入環(huán)比增長381%，同比增長16.8%說明：收入同比增加原因是：14年3月至15年3月，增加了軍供客戶200噸，64萬元、三全客戶150噸48萬元附1-2：3月預(yù)算銷售收入品項分解3月收入?yún)^(qū)域分解和品項分解。附2：3月毛利預(yù)算3月經(jīng)營目標：毛利率2.08%，環(huán)比增長134%，同比增長0.5%說明：2015年2月毛利-6.11%，是因為將折舊費用和生產(chǎn)費用都計算在內(nèi)，導(dǎo)致毛利率比以往低。附3：3月經(jīng)營成本預(yù)算明細表項目行次去年同期金額上期金額本期金額環(huán)比增加同比增加1、銷售費用110.537.4711.6956.49%11.02%2、管理費用210.7912.0117.9549.46%66.36%其中①行政費用310.611.4914.8329.07%39.91%②管理稅金50.190.523.12500.00%1542.11%3、財務(wù)費用78.017.3515.76114.42%96.75%4、增值稅金及附加85.192.834.5962.19%-11.56%經(jīng)營成本合計934.5229.6649.9868.51%44.79%3月經(jīng)營成本：49.98萬元。環(huán)比增長68.51%，同比增長44.79%。單位：萬元49.98附4：營業(yè)外收支預(yù)算3月營業(yè)外總收入：1000元3月份重點工作

3月重點工作雜糧項目啟動成本控制提升經(jīng)營利潤，確保預(yù)算毛利。3月16日匯報，夢想五谷坊新項目規(guī)劃方案。解決流動資金計劃申請經(jīng)營流資399萬元。請領(lǐng)導(dǎo)支持3月16日之前，流資399萬元能及時到位。滾動預(yù)算經(jīng)營目標：4-5月預(yù)算損益表項

目4月預(yù)算5月預(yù)算備注占比%金額（萬元）占比%金額（萬元）銷售收入923.35964.004月3238噸5月3325噸銷售（制造）成本95.55%882.3095.20%917.69毛利潤4.45%41.054.80%46.30經(jīng)營成本7.38%68.107.23%69.74營業(yè)外收支0.01%0.100.01%0.10凈利潤-2.92%-26.95-2.42%-23.33年目標----4月預(yù)算923.35萬，5月預(yù)算964萬。全年收入完成情況項目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計年至今合計比率15目標426147706923964108011831414168918671914208614,40057315實際426147706923964108011831414168918671914208614,400573100%15實際VS目標100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%14實際收入511522683637929499600467922803564526766214實際VS15實際83%28%103%145%104%216%197%303%183%233%340%397%100%187%單位：萬元全年利潤完成情況2015年凈利潤（萬元）項目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計年至今合計2015年預(yù)算-30-39-35-27-23-20-17-5-0.3893-176-692015年實際-30-39-35-27-23-20-17-5-0.3893-176-6915實際VS目標100%100%10