第七講 信用證1

第七講信用證（1）

（LetterofCredit）2/5/2023國際結(jié)算信用證（１）１、什么是信用證？２、信用證的特點(diǎn)３、為什么使用信用證？４、信用證的當(dāng)事人５、信用證的流程６、信用證的形式和內(nèi)容2/5/2023國際結(jié)算一、什么是信用證③發(fā)貨④交單⑤付款⑥付款⑦放單①申請②開證2/5/2023國際結(jié)算信用證的含義是銀行開出的付款承諾應(yīng)進(jìn)口商的要求（或開證行因自身需要）開出承諾付給出口商確定的金額條件是提交規(guī)定的單據(jù)這些單據(jù)必須符合信用證開列的條款和條件2/5/2023國際結(jié)算UCP600對信用證的定義：

Creditmeansanyarrangement,howevernamedordescribed,thatisirrevocableandtherebyconstitutesadefiniteundertakingoftheissuingbanktohonoracomplyingpresentation.（信用證意指一項約定，不論其如何命名或描述，它是由開證行開出的不可撤銷的對相符單據(jù)確定付款的承諾。）2/5/2023國際結(jié)算Honormeans:（Honor意指：）

a.topayatsightifthecreditisavailablebysightpayment.（對即期付款信用證的付款）

b.toincuradeferredpaymentundertakingandpayatmaturityifthecreditisavailablebydeferredpayment.（對延期付款信用證的延期付款承諾并到期付款）

c.toacceptabillofexchange(“draft”)drawnbythebeneficiaryandpayatmaturityifthecreditisavailablebyacceptance.（對承兌信用證下受益人開出的匯票的承兌并到期付款）2/5/2023國際結(jié)算單據(jù)：指信用證所要求提交的單據(jù)，如發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)、保險單據(jù)、產(chǎn)地證等相符單據(jù)指：——單內(nèi)相符、單單相符、單證相符2/5/2023國際結(jié)算二、信用證的特點(diǎn)開證銀行承擔(dān)第一付款責(zé)任而且付款責(zé)任是獨(dú)立的。信用證獨(dú)立于買賣合同。信用證處理的是單據(jù)而不是貨物。2/5/2023國際結(jié)算三、為什么使用信用證１、信用證為不在交貨現(xiàn)場的買賣雙方提供了同等程度的安全保障，使買賣雙方在履行合同時處于同等地位。２、信用證在一定程度上可以減少外匯風(fēng)險和政治風(fēng)險。３、信用證有資金融通的功能。４、跟單信用證的使用有法律和慣例的支持。2/5/2023國際結(jié)算信用證的缺點(diǎn)它仍然存在風(fēng)險與匯款、托收相比較，它的費(fèi)用最高，手續(xù)最繁瑣2/5/2023國際結(jié)算四、信用證的當(dāng)事人（一）信用證的主要當(dāng)事人及它們的契約安排申請人受益人開證行合同開證申請書信用證一個合同下的當(dāng)事人不能引用另一個合同的規(guī)定來取得不應(yīng)取得的權(quán)利或作為違約的抗辯2/5/2023國際結(jié)算（二）信用證的其他當(dāng)事人1.通知行2.保兌行3.轉(zhuǎn)讓行4.議付行5.付款行6.償付行受益人（出口商）申請人（進(jìn)口商）開證行通知行/保兌行/轉(zhuǎn)讓行/議付行/付款行①申請開證②開證寄證③通知證及其它償付行④索償⑤償付償付2/5/2023國際結(jié)算（三）信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)開證申請人：1、按合同規(guī)定的時間申請開證。2、合理指示開證。3、提供開證擔(dān)保。4、支付開證與修改的有關(guān)費(fèi)用。5、向開證行付款贖單。2/5/2023國際結(jié)算信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)開證行：1、遵照開證申請人指示開立和修改信用證。2、合理、小心地審核單據(jù)。3、承擔(dān)第一性、獨(dú)立的付款責(zé)任。2/5/2023國際結(jié)算信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)受益人：1、審核信用證條款。2、及時提交正確、完整的單據(jù)。3、要求付款、承兌或議付。2/5/2023國際結(jié)算信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)通知行：1、決定是否接受開證行指定。2、鑒別來證真?zhèn)巍４_定不確定3、對翻譯免責(zé)。2/5/2023國際結(jié)算信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)議付行：1、有權(quán)不議付。2、可以要求受益人將貨權(quán)作抵押。3、有權(quán)向開證行、保兌行、付款行或償付行索償。

2/5/2023國際結(jié)算信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)保兌行：1、決定是否保兌。2、有權(quán)對信用證修改部分不保兌，但不能只對同一修改書中的部分內(nèi)容加具保兌。3、在單證相符條件下，保兌行與開證行責(zé)任義務(wù)完全一致，付款后只能向開證行索償。4、拒付不符點(diǎn)單據(jù)必須明白無誤地向受益人聲明。2/5/2023國際結(jié)算信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)付款行：1、決定是否接受開證行指定。2、審單付款責(zé)任與開證行一樣，付款后無追索權(quán)，只能向開證行索償。2/5/2023國際結(jié)算信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)償付行：1、如果開證行沒有存款或存款不足，又無透支協(xié)議，有權(quán)拒付。2、付款后，開證行即使審單發(fā)現(xiàn)有不符點(diǎn)，也不能向償付行追索，只能要求議付行退回款項。2/5/2023國際結(jié)算五、信用證的流程受益人（出口商）申請人（進(jìn)口商）開證行通知行/保兌行/轉(zhuǎn)讓行/議付行/付款行1、訂立合同6、提交單據(jù)2、申請開立信用證9、付款3、開證10單到通知5、發(fā)運(yùn)貨物4、通知信用證7、墊款8、寄出單據(jù)11付款贖單償付行9a、索償9b、償付2/5/2023國際結(jié)算六、信用證的形式和內(nèi)容信開信用證（Letterofcredit）電開（cable）信用證簡電本（Briefcable）全電本（Fullcable)2/5/2023國際結(jié)算1、開證行名稱（IssuingBank）2、信用證號碼（L/CNumber）3、信用證形式（FormofCredit）4、開證日期（DateofIssue）5、受益人（Beneficiary）：出口商6、開證申請人（Applicant）：進(jìn)口商7、信用證金額（L/CAmount）信用證的內(nèi)容

2/5/2023國際結(jié)算8、有效期限（TermsofValidity或ExpiryDate）：如果信用證未注明最遲交單期，效期即是最遲交單期9、生效地點(diǎn)：即交單地點(diǎn)10、匯票出票人（Drawer）：受益人11、匯票付款人（Drawee）：根據(jù)信用證的具體規(guī)定，一般是開證行12、匯票出票條款（DrawnClause）13、對單據(jù)的要求：需要的單據(jù)名稱、份數(shù)和具體要求。2/5/2023國際結(jié)算14、關(guān)于貨物描述部分：貨名、數(shù)量、單價以及包裝、嘜頭、價格條件等最主要的內(nèi)容和合同號碼。15、裝運(yùn)地/目的地。裝貨港（PortofLoading/Shipment）轉(zhuǎn)運(yùn)港（PortofTransshipment）卸貨港或目的地（PortofDischargeorPortofDestination）裝船地（LOADINGONBOARDAT/FROM）發(fā)運(yùn)地（DISPATCHAT/FROM）接受監(jiān)管地(TAKINGINCHARGEAT/FORM裝運(yùn)期限（LatestDateofShipment）2/5/2023國際結(jié)算16、分裝/轉(zhuǎn)運(yùn)。

分批裝運(yùn)PARTIALSHIPMENTS轉(zhuǎn)運(yùn)TRANSSHIPMENT17、交單期。PERIODFORPRESENTATION

18、開證行對有關(guān)銀行的指示條款。19、開證行的保證條款Engagement/UndertakingClause2/5/2023國際結(jié)算20、開證行簽章OpeningBank’sNameandSignature信開本信用證必須由開證行有權(quán)簽字人簽字方能生效，一般情況下是采取“雙簽”即兩人簽字的辦法。21、其他特別條件（OtherSpecialCondition）22、根據(jù)《UCP500》開立信用證的文句。2/5/2023國際結(jié)算信用證樣本INCOMINGSWIFTMESSAGEPAGE1700ISSUEOFADOCUMENTARYCREDITREFERENCE:980102TO:ACMSBUS33ACMESTATEBANKFROM:ABCNTLSEABCNATIONALBANK,MANILA27SEQUENCEOFTOTAL1/240aFORMOFDOCUMENTARYCREDITIRREVOCABLE20DOCUMENTARYCREDITNUMBERM3001-344-67812/5/2023國際結(jié)算31CDATEOFISSUE98010231DDATEANDPLACEOFEXPIRY980205USA50APPLICANTPIGFARMS,INCORPORATED999AVENIDADELOSCERDOSGORDOSTABUK,PHILIPPINES59BENEFICIARYHEFTYSWINEINCORPORATEDWANDA,MINNESOTAUSA5599932BCURRENCYCODE,AMOUNTUSD47.820,562/5/2023國際結(jié)算41DAVAILABLEWITH…BY…ACMSBUS33ACMESTATEBANKBYNEGOTIATION42CDRAFTSAT…SIGHT42DDRAWEE

YOURSELF43PPARTIALSHIPMENTSALLOWED43TTRANSSHIPMENTALLOWED2/5/2023國際結(jié)算44ALOADINGONBOARD/DISPATCH/TAKINGINCHARGEAT/FROM…USAAIRPORT44BFORTRANSPORTATIONTOMANILAAIRPORT,PHILIPPINES44CLATESTDATEOFSHIPMENT98011545ADESCRIPTIONOFGOODSAND/ORSERVICESBOARSCIFMANILAPER:PRO-FORMANO.T.F/899DATED1997DECEMBER12/5/2023國際結(jié)算INCOMINGSWIFTMESSAGEPAGE2700ISSUEOFADOCUMENTARYCREDITREFERENCE:98010246ADOCUMENTSREQUIRED+SIGNEDCOMMERCIALINVOICEINTRIPLICATE+AIRWAYBILLOFLADINGADDRESSEDTOPIGFARMS,INCORPORATED,999AVENIDADELOSCERDOSGORDOS,TABUK,PHILIPPINESDATEDNOTLATERTHAN980115MARKEDFREIGHTPREPAIDNOTIFYAPPLICANT.2/5/2023國際結(jié)算+INSURANCEPOLICYORCERTIFICATEINDUPLICATECOVERINGALLRISKS(MARINE/AIR/LANDTRANSIT,ASAPPLICABLE),WAR,STRIKE,RIOTS,ANDCIVILCOMMOTIONCLAUSES,THEFT,PILFERAGEANDNON-DELIVERYCLAUSES,ASPERTHEINSTITUTEOFLONDONCARGOCLAUSESFROMWAREHOUSETOWAREHOUSEFOR110PCTOFCIFINVOICEVALUE2/5/2023國際結(jié)算71BCHARGESALLBANKCHARGESINCLUSIVEOFREIMBURSINGBANK’SCONFIRMATIONANDADVISINGCHARGESPLUSTELEXCOSTAREFORTHEAPPLICANT’SACCOUNTTOBECOLLECTEDATNEGOTIATION.48PERIODFORPRESENTATIONDOCUMENTSMUSTBEPRESENTEDWITHIN21DAYSAFTERBILLOFLADINGDATE2/5/2023國際結(jié)算49CONFIRMATIONINSTRUCTIONSCONFIRM53AREIMBURSINGBANKABCNATIONALBANK,CHICAGO78INSTRUCTIONSTOTHEPAYING/ACCEPTING/NEGOTIATINGBANKTELEXADVISENEGOTIATIONINCLUSIVEOFALLCHARGES.27:2/220:M3001-344-67812/5/2023國際結(jié)算46B:+LCNO.M3001-344-6781MUSTBEINDICATEDONALLSHIPPINGDOCUMENTS+SHIPMENTPRIORTOOPENINGAND/ORAFTEREXPIRYOFTHISCREDITPROHIBITED.+PACKINGLISTINTRIPLICATEREQUIRED.+ONESETOFNON-NEGOTIABLEDOCUMENTSTOBESENTDIRECTTOBUYERBYBENEFICIARYANDACERTIFICATETOTHISEFFECTREQUIRED.2/5/2023國際結(jié)算+THISCREDITISSUBJECTTOUNIFORMCUSTOMSANDPRACTICEFORDOCUMENTARYCREDITS(1993REVISION),PUBLICATIONNO.5002/5/2023國際結(jié)算KeyWords受益人Beneficiary申請人Applicant,Principal開證行IssuingBank,Issuer通知行AdvisingBank保兌行ConfirmingBank議付行NegotiatingBank付款行DraweeBank承兌行AcceptingBank索償行ClaimingBank償付行ReimbursingBank寄單行RemittingBank轉(zhuǎn)讓行TransferringBank2/5/2023國際結(jié)算KeyWords第一性的付款責(zé)任PrimaryliabilityforpaymentoftheIssuingBank跟單信用證DocumentaryCredit指定銀行NominatedBank保兌confirm承諾

undertaking議付negotiate延期付款deferredpayment非單據(jù)條件No-documentarycondition軟條款softclause2/5/2023國際結(jié)算Whoseobligationistoarrangeforacredittobeopenedorissuedinfavoroftheexporter.Referredtosomebodywhocanbenefitfromthecreditbyitsassuranceofpaymenttohimandthispaymenttermisusuallyincorpo