第七章 險種開發(fā)與費率

第七章險種開發(fā)與費率厘定山東大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院于殿江第一節(jié)險種開發(fā)技術(shù)保險險種的開發(fā)與保險費率（保險價格）的合理確定是保險公司經(jīng)營管理過程中的一個非常重要的任務(wù)。保險險種開發(fā)，是指保險人根據(jù)保險標(biāo)的及保險經(jīng)營的性質(zhì)和特點對保險業(yè)務(wù)種類的內(nèi)容、規(guī)則及程序的規(guī)定。險種設(shè)計是保險經(jīng)營的基礎(chǔ)。企業(yè)應(yīng)該生產(chǎn)和制造能夠賣得出去的產(chǎn)品，而不是單純地出去推銷自己能夠生產(chǎn)的產(chǎn)品。一、保險險種開發(fā)的意義1、是保險經(jīng)營活動的前提條件保險市場營銷是保險企業(yè)經(jīng)營的第一環(huán)節(jié)，而保險險種設(shè)計開發(fā)在其中占據(jù)重要地位2、險種開發(fā)是保險經(jīng)營的重要手段之一險種開發(fā)是保險公司在激烈的市場競爭中，取得先機的重要手段二、保險險種開發(fā)的原則及要求1、適法原則：符合國家法律法規(guī)2、市場原則：符合市場需求、費率高低得當(dāng)3、技術(shù)原則：從保險人處理風(fēng)險的能力出發(fā)，保證業(yè)務(wù)經(jīng)營的財務(wù)穩(wěn)定性4、簡明原則：文字簡明、結(jié)構(gòu)簡明、投保手續(xù)簡明5、社會原則：有利于支持和促進政府的經(jīng)濟政策的貫徹和執(zhí)行。須經(jīng)營政策性保險。6、國際性原則：條款符合國際慣例7、互補原則：新產(chǎn)品要能彌補市場原有產(chǎn)品的不足。三、險種開發(fā)的程序及策略風(fēng)險分析和預(yù)測是保險險種設(shè)計的前提和基礎(chǔ)。問題：A、何為風(fēng)險？風(fēng)險的特征是什么？B、什么是風(fēng)險管理？程序如何？C、何謂風(fēng)險識別？識別方法有哪些？D、企業(yè)的風(fēng)險衡量主要測量哪兩個指標(biāo)？E、企業(yè)可選擇的風(fēng)險處理方法有哪些？（一）保險單所需要的內(nèi)容：保險標(biāo)的、保險責(zé)任、保險金額、保險費率、保險期限（二）產(chǎn)品開發(fā)的步驟1、構(gòu)思的來源和產(chǎn)生：市場調(diào)查不斷發(fā)現(xiàn)需求并設(shè)法滿足他們。要生產(chǎn)制造能賣出去的商品，而不是出去賣自己能夠生產(chǎn)的產(chǎn)品。市場調(diào)查，客戶需求預(yù)測和分析，是保險公司險種開發(fā)的首要步驟。貴州日報：2005-8-30

報道：農(nóng)民需要五種保險（1）種養(yǎng)業(yè)保險。近年來，隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，依靠種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)脫貧致富的農(nóng)民越來越多，同時，由于自然災(zāi)害原因，從事種養(yǎng)業(yè)的農(nóng)民也有不少賠了錢。他們迫切希望投保。如：2005年夏秋菏澤市澇災(zāi)共造成農(nóng)業(yè)經(jīng)濟損失11.35億元，盡管民政部門已經(jīng)緊急撥付800萬元的救災(zāi)款和物資，但和11.35億元的損失相比仍是杯水車薪，遠遠不能彌補災(zāi)害損失。有關(guān)人士認(rèn)為今后農(nóng)業(yè)不能僅靠行政手段救災(zāi)，還需要更多的市場手段救災(zāi)。（2）養(yǎng)老保險，這些年隨著改革開放和經(jīng)濟發(fā)展，不少農(nóng)民“養(yǎng)兒為防老”的觀念有所改變。在現(xiàn)實中，子女參加工作后，在很長時間內(nèi)經(jīng)濟上也難以自立，老人只能依靠自己，依靠社會來解決養(yǎng)老問題。同時，許多地方，特別是城市郊區(qū)農(nóng)民失地也引起了養(yǎng)老的需要。

從家庭養(yǎng)老方式來看，計劃生育政策的推行使獨生子女增多，農(nóng)村核心小家庭迅速增加，家庭規(guī)模的縮小，進一步弱化了家庭養(yǎng)老功能。同時，自20世紀(jì)80年代以來，中國人口老齡化速度加快。人口學(xué)家預(yù)測，到2020年我國農(nóng)村65歲以上老人的比例是14.0%～17.7%。中國農(nóng)村正在進入一個老齡化的社會。據(jù)江西的調(diào)查，每100個失地農(nóng)戶中有7個60歲以上的老人，老齡化的趨勢十分明顯。

土地既是農(nóng)民的基本生產(chǎn)資料，也是農(nóng)民最可靠的生活保障。在當(dāng)前整個社會就業(yè)壓力增大、社會保障制度還不健全的情況下，土地一旦被征占，就意味著農(nóng)民失去了基本生存保障。部分失地農(nóng)民“種田無地、就業(yè)無崗、社保無份”，生活在城市的邊緣，在就業(yè)、子女就學(xué)、社會保障等方面又享受不到有關(guān)政策，導(dǎo)致失地農(nóng)民大量轉(zhuǎn)化為城市貧民，已影響到城鄉(xiāng)社會穩(wěn)定。

（3）醫(yī)療保險。近幾年，雖說農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展迅速，但是富裕家庭畢竟還是少數(shù)，一旦發(fā)生大的疾病，難以負擔(dān)昂貴的醫(yī)療費用。他們迫切需要通過購買醫(yī)療保險來解決這一難題。如：國務(wù)院發(fā)展研究中心農(nóng)村經(jīng)濟研究部剛剛完成的一份百村農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生保障調(diào)查表明，近年來，我國農(nóng)村衛(wèi)生事業(yè)雖然有所改善，但是整個農(nóng)村衛(wèi)生狀況不容樂觀。主要表現(xiàn)在醫(yī)療價格不斷攀升，農(nóng)民醫(yī)療負擔(dān)重，有病看不起成為普遍現(xiàn)象。大病對農(nóng)民家庭生活的影響巨大，這是他們無力承擔(dān)的風(fēng)險。主要表現(xiàn)在：

農(nóng)民難以承受大病的高昂治療費用。從調(diào)查來看，農(nóng)民一次大病的平均花費（包括藥費、治療費、交通費等在內(nèi)）為7051元。中西部地區(qū)人均收入水平低，以人均收入2000元計，一個三口之家一年的收入也不過6000元，一次大病的醫(yī)療費就花掉了一個家庭一年多的全部收入。

“不怕窮，就怕病”。村民們認(rèn)為：“要是不生病，農(nóng)民的生活還基本上能過得去，一旦生大病了，不但身體垮了，而且好幾年不能恢復(fù)，甚至是整個下輩子都不行?！痹谒{(diào)查的貧困戶中，約41％是由于疾病導(dǎo)致了家庭貧困，其中東部地區(qū)50％左右是由于疾病陷入貧困，中西部地區(qū)約有39％的貧困戶是由于疾病陷入貧困。有的農(nóng)民說，他們是“小病不用看，大病沒錢看”，“小病等著好，大病等著死”?！靶〔“?，大病抗，小病拖成大病”。農(nóng)民由于經(jīng)濟條件差，很多大病往往錯過了治療時機，一旦發(fā)現(xiàn)就成了絕癥。

（4）家庭財產(chǎn)保險。農(nóng)民收入增加，隨之而來的住房、家具、家電、農(nóng)機具等物資安全問題也擺上了“議事日程”，不希望幾十年的辛勤積累因災(zāi)害原因受損，因此，他們把目光投向了財產(chǎn)保險。改革開放以來，農(nóng)民收入水平連年增加，增長結(jié)構(gòu)發(fā)生了根本變化，農(nóng)民收入來源多元化、市場化和非農(nóng)化的基本格局已經(jīng)形成。（5）是人身意外保險。隨著農(nóng)機具的更新?lián)Q代和農(nóng)藥的大量使用，農(nóng)民因操作失誤或意外事故而身亡、受傷致殘事件時有發(fā)生。他們需要通過購買保險，增大保險系數(shù)。2、構(gòu)思篩選開發(fā)的險種必須是切實能滿足市場需求的，所以需要對自己的構(gòu)思進行對比分析和篩選。（1）構(gòu)思的評價：一個好的構(gòu)思既應(yīng)該滿足客戶需求，還要與公司的營銷能力相適應(yīng)，給公司帶來效益。（2）構(gòu)思的取舍：認(rèn)真、仔細。3、確定雛形在進行了風(fēng)險評估并確定了可保風(fēng)險后，就進入了險種開發(fā)的立項設(shè)計階段。（問題：可保風(fēng)險應(yīng)具備怎樣的條件？）這一階段只是對保險標(biāo)的、對象和市場的規(guī)模的大致規(guī)定。具體工作包括：保險標(biāo)的、保險責(zé)任和除外責(zé)任、保險金額和賠付計算方法、保險期限（保險期限有哪幾種？）、保險費（率、交付方法）4、市場分析對新險種的市場前景的分析5、確定保險條款、保險單6、險種命名商品命名與知識產(chǎn)權(quán)7、確定營銷策略（保險公司的營銷渠道一般有哪幾種？）8、上市銷售（金融企業(yè)市場營銷理念變化階段）（三）險種設(shè)計方法擴大保險責(zé)任法、減少保險責(zé)任法、險種組合法、需求確定法、專家意見法第二節(jié)人壽保險單設(shè)計總體而言，第一節(jié)中的步驟和方法也適用于人壽保險單的設(shè)計，但人壽保險不同于財產(chǎn)保險，有其特殊性。一、人壽保險的特征人身保險是以人的生命和身體為保險標(biāo)的的一種保險。當(dāng)人們遭受不幸事故或因疾病、年老以致喪失工作能力、傷殘、死亡或年老退休時，根據(jù)保險合同條款的規(guī)定，保險人對被保險人或受益人給付預(yù)定的保險金或年金，以解決病、殘、老、死所造成的經(jīng)濟困難。特點主要有：1、需求面廣，但需求彈性較大2、保險金額不是以保險標(biāo)的的價值來確定3、保險金給付屬于約定給付（第三領(lǐng)域除外）4、保險利益決定于投保人與被保險人之間的關(guān)系5、保險期限具有長期性特點6、壽險保單具有儲蓄性壽險商品的三個層次投資工具愛心與責(zé)任社會地位經(jīng)濟能力引伸商品有形商品核心商品促銷贈品保戶活動參與經(jīng)營售后保單傷害游資儲蓄子女教育生活保障退休養(yǎng)老疾病住院各項福利服務(wù)分紅醫(yī)療整體行銷的基本架構(gòu)顧客商品價格推廣分配社政策會法令技術(shù)其他濟經(jīng)二、影響壽險保單設(shè)計的因素（一）經(jīng)濟因素（二）政策、制度因素（三）社會、文化因素（四）技術(shù)因素（五）法律因素三、人身保險合同中的常見條款（一）不可爭條款

不可爭條款又稱不可抗辯條款，是指自人身保險合同訂立時起，超過法定時限（一般為兩年）后，保險人將不得以投保人在投保時違反如實告知義務(wù)，誤告、漏告、隱瞞某些事實為理由，而主張合同無效或拒絕給付保險金?！侗ｋU法》第十六條

訂立保險合同，保險人就保險標(biāo)的或者被保險人的有關(guān)情況提出詢問的，投保人應(yīng)當(dāng)如實告知。投保人故意或者因重大過失未履行前款規(guī)定的如實告知義務(wù)，足以影響保險人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人有權(quán)解除合同。前款規(guī)定的合同解除權(quán)，自保險人知道有解除事由之日起，超過三十日不行使而消滅。自合同成立之日起超過二年的，保險人不得解除合同；發(fā)生保險事故的，保險人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任?！ｋU人在合同訂立時已經(jīng)知道投保人未如實告知的情況的，保險人不得解除合同；發(fā)生保險事故的，保險人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任。

（二）年齡誤告條款

我國《保險法》第三十二條投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。保險人行使合同解除權(quán)，適用本法第十六條第三款、第六款的規(guī)定。投保人申報的被保險人年齡不真實，致使投保人支付的保險費少于應(yīng)付保險費的，保險人有權(quán)更正并要求投保人補交保險費，或者在給付保險金時按照實付保險費與應(yīng)付保險費的比例支付。投保人申報的被保險人年齡不真實，致使投保人支付的保險費多于應(yīng)付保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)將多收的保險費退還投保人。

（三）寬限期條款寬限期條款是指如果保險合同約定分期支付保險費，但投保人支付首期保險費后未按時交付分期保險費的，法律或合同規(guī)定給予投保人一定的寬限時間，在此期間，即使未交納保險費，仍能保持保險合同效力。超過寬限期，則合同中止。我國保險法第三十六條合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過三十日未支付當(dāng)期保險費，或者超過約定的期限六十日未支付當(dāng)期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。被保險人在前款規(guī)定期限內(nèi)發(fā)生保險事故的，保險人應(yīng)當(dāng)按照合同約定給付保險金，但可以扣減欠交的保險費。（四）自動墊繳保費條款該條款規(guī)定，投保人未能在寬限期內(nèi)交付保險費，而此時保單已具有現(xiàn)金價值，同時該現(xiàn)金價值足夠繳付所欠繳的保費時，除非投保人有反對聲明，保險人應(yīng)自動墊繳其所欠的保費，使保單繼續(xù)有效。保險可多次墊交，直到墊交數(shù)額達到現(xiàn)金價值為止。（五）復(fù)效條款保險合同效力中止是指保險合同在有效期間內(nèi)，由于缺乏某些必要條件而使合同暫時失去效力，稱為合同中止；一旦在法定或約定的時間內(nèi)所需條件得到滿足，合同可以恢復(fù)原來的效力，稱為合同復(fù)效。

我國保險法第三十七條合同效力依照本法第三十六條規(guī)定中止的，經(jīng)保險人與投保人協(xié)商并達成協(xié)議，在投保人補交保險費后，合同效力恢復(fù)。但是，自合同效力中止之日起滿二年雙方未達成協(xié)議的，保險人有權(quán)解除合同。（六）所有權(quán)條款（七）不喪失價值條款現(xiàn)金價值不因保險合同效力的變化而喪失。

（八）保單貸款條款長期性人身保險合同，在積累一定的保險費產(chǎn)生現(xiàn)金價值后，投保人可以在保險單的現(xiàn)金價值數(shù)額內(nèi)，以具有現(xiàn)金價值的保險單作為質(zhì)押，向其投保的保險人或第三者申請貸款。習(xí)慣上稱為保單貸款或保單質(zhì)押貸款。

（九）保單轉(zhuǎn)讓條款一般認(rèn)為，只要不是出于不道德或非法的考慮，在不侵犯受益人的權(quán)利的情況下，保單可以轉(zhuǎn)讓。對于不可變更的受益人未經(jīng)受益人同意保單不能轉(zhuǎn)讓。（十）受益人條款它是在人身保險合同中關(guān)于受益人的指定、資格、順序、變更及受益人權(quán)利等內(nèi)容的具體規(guī)定?！侗ｋU法》第四十條

被保險人或者投保人可以指定一人或者數(shù)人為受益人。受益人為數(shù)人的，被保險人或者投保人可以確定受益順序和受益份額；未確定受益份額的，受益人按照相等份額享有受益權(quán)?！侗ｋU法》第四十一條

被保險人或者投保人可以變更受益人并書面通知保險人。保險人收到變更受益人的書面通知后，應(yīng)當(dāng)在保險單或者其他保險憑證上批注或者附貼批單。投保人變更受益人時須經(jīng)被保險人同意。《保險法》第四十三條

投保人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病的，保險人不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任。投保人已交足二年以上保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)按照合同約定向其他權(quán)利人退還保險單的現(xiàn)金價值。受益人故意造成被保險人死亡、傷殘、疾病的，或者故意殺害被保險人未遂的，該受益人喪失受益權(quán)。（十一）紅利任選條款在分紅保險中，保單所有人可以享受到紅利，紅利的領(lǐng)取方式在紅利任選條款中規(guī)定。紅利來源于利差益、死差益和費差益。紅利的領(lǐng)取方式有多種，如領(lǐng)取現(xiàn)金、抵沖保費、存儲生息、繳清增值保險。（十二）保險金給付任選條款保險金給付是在保險事故發(fā)生時，保險任向受益人的給付。保單通常有可供投保人自由選擇的給付方式，由投保人選擇。有一次性現(xiàn)金給付、利息收入方式、定期收入方式、定額收入方式、終身收入方式等。（十三）自殺條款為了更好地保障投保人、被保險人、受益人的合法權(quán)益，保險人也出于維護自己的利益，在很多人壽保險合同中都將自殺列入保險條款，但規(guī)定在保險合同生效較長的期限后被保險人自殺行為，保險人才承擔(dān)給付保險金責(zé)任，通常是2年，以防止被保險人預(yù)謀保險金而簽訂保險合同。我國保險法第四十四條

以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復(fù)之日起二年內(nèi)，被保險人自殺的，保險人不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任，但被保險人自殺時為無民事行為能力人的除外。保險人依照前款規(guī)定不承擔(dān)給付保險金責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。（十四）戰(zhàn)爭除外條款是指將戰(zhàn)爭和軍事行動作為人身保險的除外責(zé)任。有兩種標(biāo)準(zhǔn)：一種是引起死亡的直接原因是戰(zhàn)爭的情況；一種是被保險人在服兵役期間的死亡，無論是否因為戰(zhàn)爭。我國按照前一種標(biāo)準(zhǔn)。（十五）共同災(zāi)難條款是為確定在發(fā)生被保險人與受益人同時遇難事件時，保險金的歸屬問題的條款。該條款規(guī)定，若第一受益人與被保險人死于同一次事故中，如果不能證明誰先死，則認(rèn)為第一受益人先死。此時，若合同中有第二受益人，則由其領(lǐng)取保險金，若無第二受益人，則保險金作為被保險人的遺產(chǎn)處理?！侗ｋU法》第四十二條

被保險人死亡后，有下列情形之一的，保險金作為被保險人的遺產(chǎn)，由保險人依照《中華人民共和國繼承法》的規(guī)定履行給付保險金的義務(wù)：（一）沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的；（二）受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的；（三）受益人依法喪失受益權(quán)或者放棄受益權(quán)，沒有其他受益人的。受益人與被保險人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先。第三節(jié)保險費率厘定的基本準(zhǔn)則

一、保險費率厘定的基本要求

保險費率即保險價格，是保險人按單位保險金額，向投保人收取保險費的標(biāo)準(zhǔn)，也是被保險人為獲得每一單位保險金額的保險保障應(yīng)交納的保險費的比例。保險費率是由不同種類保險標(biāo)的的損失概率大小、損失程度的高低以及保險人的費用率大小決定的。保險費數(shù)額為保險費率和保險金額的乘積，即保險費==保險金額×保險費率。保險費率的高低直接關(guān)系保險合同雙方當(dāng)事人的利益，也關(guān)系保險人的市場競爭力的高低。所以保險費率的厘定必須遵守有關(guān)法律的規(guī)定，同時還必須注重保險公司的業(yè)務(wù)準(zhǔn)則，使保險費率不僅能幫助保險公司收取足夠的保險費支付賠款和相應(yīng)的費用，而且有利于保險公司市場競爭力的提高，并不增加投保人的負擔(dān)。二、保險費率厘定的法律準(zhǔn)則保險公司在厘定保險費率時應(yīng)遵循的法律準(zhǔn)則主要有以下三條：1、公平性：即費率計算上的公平，對相同風(fēng)險的保險標(biāo)的實行相同的費率，對不同風(fēng)險的保險標(biāo)的實行不同的費率。2、合理性：指保險費率水平應(yīng)與保險標(biāo)的的風(fēng)險水平和保險人經(jīng)營水平相一致。3、充分性：指保險費率的厘定必須保證保險公司有足夠的資金來源和償付能力，能夠應(yīng)付正常賠款支出和費用開支，并能積累一定的保險準(zhǔn)備金，應(yīng)付異常的災(zāi)害事故。我國在《保險公司管理規(guī)定》第六章中對我國保險公司厘定保險費率做了明確的規(guī)定。

第四十三條保險機構(gòu)應(yīng)當(dāng)公平、合理擬訂保險條款和保險費率，不得損害投保人、被保險人和受益人的合法權(quán)益。

三、保險費率厘定的業(yè)務(wù)準(zhǔn)則

保險公司厘定保險費率的業(yè)務(wù)準(zhǔn)則有以下四條：1、簡明：指保險費率制度應(yīng)該簡明，容易被人理解。2、穩(wěn)定：指保險費率一經(jīng)確定在一定時期內(nèi)應(yīng)保持相對穩(wěn)定，不要過分頻繁的變動。3、靈活：指保險費率雖然要保持相對穩(wěn)定，但隨著損失風(fēng)險和經(jīng)濟狀況的變化，對保險費率要做靈活地的調(diào)整，以確保保險費率的公平和合理。4、促進防災(zāi)：指保險費率的厘定應(yīng)鼓勵保險防災(zāi)，有助于減少損失。上述各項準(zhǔn)則集中在一起可稱為保險費率厘定的基本原則，主要有以下四條：公平合理原則、保證償付能力原則、相對穩(wěn)定原則和促進防災(zāi)原則。第四節(jié)財產(chǎn)保險費率厘定

一、財產(chǎn)保險費率厘定的基本方法1、判斷法：也稱觀察法，由業(yè)務(wù)人員根據(jù)每筆業(yè)務(wù)保險標(biāo)的的風(fēng)險和以往的經(jīng)驗，對每個保險標(biāo)的分別評價，判斷其損失概率和損失程度，制定出符合特定情況的個別保險費率。第四節(jié)財產(chǎn)保險費率厘定2、分類法：是現(xiàn)代保險經(jīng)營中確定保險費率的主要方法，是把具有類似特征損失風(fēng)險置入同一承保類別，收取系統(tǒng)費率。使用該種方法，應(yīng)分類恰當(dāng)，以保證費率準(zhǔn)確。第四節(jié)財產(chǎn)保險費率厘定3、增減法：該方法是在分類法確定的基本費率基礎(chǔ)上，根據(jù)承保標(biāo)的的風(fēng)險進行增減變動來確定保險費率的方法。采用增減法，實際上是對分類法中較大的分類，根據(jù)實際情況再進行較細致的分類。增減法在實施中主要有表定法、經(jīng)驗法和追溯法三種。二、財產(chǎn)保險費率的確定財產(chǎn)保險費率多采用分類法和增減法來厘定。財產(chǎn)保險的基礎(chǔ)費率又稱為毛費率，由純費率和附加費率兩部分構(gòu)成。1、純費率（1）計算保險金額損失率純費率是一定時期內(nèi)保險賠款總額與保險金額總和的比率，是一定時期內(nèi)保險人的保險金額損失率情況的綜合反映。通常保險人根據(jù)以往若干年（一般為5年）保險賠款和保險金額的統(tǒng)計資料，計算出保險金額損失率的平均值。即：平均保險金額損失率==（保險賠款總額/保險金額總和）×1000‰。

一般而言，影響保險金額損失率的因素主要有以下幾個：第一，保險事故發(fā)生的頻率，即保險標(biāo)的發(fā)生保險事故的次數(shù)（L）與全部承保的保險標(biāo)的的件數(shù)（N）之比，即L/N；第二，保險事故的損毀率，即受災(zāi)保險標(biāo)的的件數(shù)（Q）與保險標(biāo)的發(fā)生保險事故的次數(shù)（L）之比，即Q/L；第三，保險標(biāo)的的損毀程度，即保險賠款額（P）與受災(zāi)保險標(biāo)的的保險金額（S）之比，即P/S；第四，受災(zāi)保險標(biāo)的的平均保險金額與全部保險標(biāo)的的平均保險金額之比，即S/Q÷I/N（其中I為全部保險標(biāo)的保險金額的總和）。則保險金額損失率是上述四個因素的乘積，即L/N×Q/L×P/S×（S/Q÷I/N）＝P/I。關(guān)于保險額損失率的概念，應(yīng)當(dāng)注意：A、保險額損失率不是保險標(biāo)的損失額與保額之比，而是保險賠款額與保額之比。因為在保險業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，保險賠款額與保險標(biāo)的的損失額往往是不一樣的，所以計算保險人的損失是計算賠款額而不是計算保險標(biāo)的的損失額。B、計算保險額損失率是使用保險公司的經(jīng)驗數(shù)據(jù)，而不是使用全社會的損失統(tǒng)計資料。例1：已知：保險標(biāo)的的件數(shù)為8000件（N），全部保險標(biāo)的的保險金額為50000000元（I），發(fā)生保險事故的次數(shù)為16次(L)，受災(zāi)保險標(biāo)的的件數(shù)為20件(Q)，受災(zāi)保險標(biāo)的的保額為160000元(S)，保險賠償?shù)慕痤~為60000元(P)。于是上述四個指標(biāo)的數(shù)值為：保險事故發(fā)生的頻率=L÷N=16÷8000=2‰保險事故的損毀率＝Q/L＝20÷16＝1.25保險標(biāo)的的損毀程度＝P/S＝60000/160000＝0.375受災(zāi)保險標(biāo)的的平均保險金額與全部保險標(biāo)的的平均保險金額之比，即S/Q÷I/N＝160000/20÷50000000/8000＝1.28于是，保險額損失率為：2‰×1.25×0.375×1.28＝0.0012＝1.2‰或60000÷50000000＝0.0012＝1.2‰例2：已知某公司過去5年某項業(yè)務(wù)的保險金額為9000萬元，在保險期間共支付賠款45萬元，則該項業(yè)務(wù)的保險額損失率為：

45÷9000＝5‰（2）歷年保險額損失率的選擇為使平均保險額損失率能夠精確地替代損失概率，必須選擇適當(dāng)?shù)臍v年保額損失率。因為對于過去真實情況反映越是準(zhǔn)確，它與未來損失概率就越接近。所謂“適當(dāng)”是指：第一，必須有足夠的年數(shù)。一般地說，至少需要有保險事故發(fā)生比較正常的連續(xù)5年的保額損失率；第二、每年的保額損失率必須基于大量的統(tǒng)計資料；第三，這一組保額損失率必須是穩(wěn)定的；第四，適當(dāng)?shù)貜膭討B(tài)考慮損失率的逐年變化規(guī)律。通常，對于一組保額損失率數(shù)據(jù)，我們用其均方差與其算術(shù)平均值之比來反映該組保額損失率的穩(wěn)定性。為此，我們定義穩(wěn)定系數(shù)為k，計算如下：均方差平均保額損失率其中，均方差的計算為：平均保額損失率的計算穩(wěn)定系數(shù)越大，則各年保額損失率差別越大，即這組保額損失率的穩(wěn)定性就越差，損失賠付情況就越不平衡；反之，穩(wěn)定系數(shù)越小，則各年保額損失率差別就越小，即該組保額損失率的穩(wěn)定性就越好，損失賠付情況就越均勻。例3：現(xiàn)有甲、乙兩組保額損失率，試比較它們的穩(wěn)定性。數(shù)組甲是甲項保險業(yè)務(wù)以往9年的各年的保額損失率，數(shù)組乙是乙項保險業(yè)務(wù)以往9年的保額損失率，依次排列如下表：甲項業(yè)務(wù)年份n保額損失率偏差偏差的平方13.3‰－0.70.4923.5－0.50.2533.6－0.40.1643.8－0.20.0454.00064.10.10.0174.40.40.1684.60.60.3694.70.70.49在上表中：損失率總額：平均保額損失率：偏差之和：偏差的平方之和:乙項業(yè)務(wù)年份n保額損失率偏差偏差的平方11.2‰－2.87.8421.4－2.66.7631.8－2.24.8442.6－1.41.9652.7－1.31.6963.9－0.10.0175.21.21.4487.23.210.24910.06.036.00在上表中：損失率總額：平均保額損失率：偏差之和：偏差的平方之和:計算后得甲、乙兩數(shù)組的穩(wěn)定性系數(shù)分別為：可以看出，雖然兩組的平均保額損失率均為4‰，但其穩(wěn)定性系數(shù)相差很大。結(jié)果表明，甲組比乙組穩(wěn)定性好得多，因此，數(shù)組甲可以作為甲項業(yè)務(wù)確定保險費率的依據(jù)，而數(shù)組乙則由于各年份保額損失率波動太大，則必須增加觀察年度，才能據(jù)以確定保險費率。（3）附加均方差，確定純費率根據(jù)一組適當(dāng)?shù)谋ｎ~損失率，我們能夠得到純費率的近似值——平均保額損失率，但還不能直接把它定為純費率。事實上，平均保額損失率既然是以往各年份保額損失率的算術(shù)平均值，那就必然有些年份的保額損失率比它高，而有些年份的保額損失率比它低。若直接以平均保額損失率為純費率，則一般說來，賠償金額超過當(dāng)年純保費的可能新很大。為了減少不利年份（賠償金額超過當(dāng)年純保費的年份）的出現(xiàn)，通常采用在平均保額損失率上附加這組那保額損失率的一個、二個或多個均方差的方法來確定純費率。例4：在例3中根據(jù)甲項業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)資料，我們已得出：平均保額損失率為4‰，均方差為0.467‰。于是，若附加一個均方差，則純費率為：

4‰＋0.467‰＝4.467‰；若附加二個均方差，則純費率為：

4‰＋2×0.467‰＝4.934‰若附加三個均方差，則純費率為

4‰＋3×0.467‰＝5.401‰那么，純費率應(yīng)該在平均保額損失率上附加幾次（個）均方差為宜呢？一般而言，附加的均方差越多，對保險公司越有利，而對投保人負擔(dān)越重。根據(jù)費率厘定的原則，附加的均方差必須合適，一般認(rèn)為所附加均方差與平均保額損失率之比，以10—20％為宜，如上例，附加一個或二個均方差都可認(rèn)為是合理的。2、附加費率：附加費率是以經(jīng)營管理費用為基礎(chǔ)的，在正常情況下表現(xiàn)一個常數(shù)。附加費率的計算公式為：附加費率==（附加費用+預(yù)期利潤+意外準(zhǔn)備金）/保險金額總和×1000‰。由于在保險經(jīng)營實務(wù)上通常是按照純保費的一定比例提取附加費用，如業(yè)務(wù)費用、預(yù)期利潤、意外準(zhǔn)備金、稅金等，為此附加費率為：由此可見，基礎(chǔ)保險費率即毛費率的計算公式為：毛保費==純費率+附加費率第五節(jié)人身保險費率的厘定一、人身保險費的構(gòu)成人身保險費總額由三部分構(gòu)成（1）純保費：此乃投保人交付以獲得保障的對價，保險公司收取此費，用于建立責(zé)任準(zhǔn)備金。（2）安全加成：該項與純保費掛鉤，用于補償生存給付與保險面額的可能偏差。（3）附加保費：補償經(jīng)營費用之用。毛保費＝（1＋安全加成）×純保費＋附加保費需要指出的是：首先，在毛保費構(gòu)成中，純保費與附加保費孰大孰小，不能一概而論，取決于保險期限、保險金額、年齡、業(yè)務(wù)開辦時間和經(jīng)費等多種因素；其次，廣義的純保費包括用于應(yīng)付保額的部分和安全加成部分。為方便起見，我們忽略安全加成不計，只考慮純保費與保額的對等關(guān)系；二、人身保險費率計算的原則收支平衡原則該原則有以下三層含義：（1）從保險人的角度看，是收取的保費與支付的保險金和各項費用的平衡；從投保人的角度看，是支付的保費與收到的保險金或安全保障相平衡。（2）收支平衡建立的時點，通常是在投保生效之日。所以此平衡是折現(xiàn)值的平衡，是精算意義上的平衡。（3）保險費的現(xiàn)值＝保險金額的現(xiàn)值＋各項業(yè)務(wù)費用現(xiàn)值。即：純保費現(xiàn)值＋附加保費現(xiàn)值＝保額的現(xiàn)值＋各項業(yè)務(wù)費用現(xiàn)值純保費現(xiàn)值＝保額現(xiàn)值附加保費現(xiàn)值＝各項業(yè)務(wù)費用現(xiàn)值三、人身保險費的計算基礎(chǔ)人身保險費的計算考慮以下三個因素：第一，死亡或生存因素，即預(yù)定死亡率（生存率）；第二利息因素，即預(yù)定利息率；第三，附加費用因素，即預(yù)定營業(yè)費用率。1、生命表生命表又稱死亡表，是根據(jù)一定時期、一定的國家和地區(qū)、一定的人口群體（男性與女性）作為統(tǒng)計基礎(chǔ)，計算出某一人群中各種年齡的人的生存死亡概率，并將其匯編而成的一種表格。生命表中的所記載的死亡率、生存率是厘定人身保險保險費率的重要依據(jù)。一張完整的生命表由6個欄目組成：X表示年齡；lx表示X歲的人年初生存人數(shù)；dx表示X歲的人在一年內(nèi)的死亡人數(shù)；qx表示X歲的人在到達X+1時一年間的死亡率；px表示X歲的人在到達X+1時一年間的生存率；ex表示平均余命，即X歲的人以后還能生存的平均年數(shù)。生命表中各項生命函數(shù)的關(guān)系如下：①lx-lx+1=dx

lx-lx+n=dx+dx+1+…+dx+n-1②qx=dx/lx=(lx-lx+1)/lx

nqx=(lx-lx+n)/lx③px=(lx-dx)/lx=lx+1/lx

npx=lx+n/lx④px+qx=1生命表(1970年－1980年)年齡X生存數(shù)LX死亡數(shù)dX生存率pX死亡率gX3097795860.999130.000873197710870.999110.000893297623920.999060.000943397531980.999000.00100349743310