2023年保險在物流金融風(fēng)險管理中的應(yīng)用與創(chuàng)新

保險在物流金融風(fēng)險管理中的應(yīng)用與創(chuàng)新摘要：物流金融是物流與金融相結(jié)合的金融創(chuàng)新服務(wù),加強(qiáng)風(fēng)險管理對發(fā)展物流金融具有重要意義。本文在充足分析物流金融風(fēng)險和風(fēng)險管理方法的基礎(chǔ)上,提出開發(fā)專門為物流金融提供風(fēng)險保障的銀行質(zhì)押財產(chǎn)險和質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任險等保險新產(chǎn)品，為質(zhì)押這一物流金融中產(chǎn)生風(fēng)險的重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)提供全新的風(fēng)險保障解決方案。關(guān)鍵詞：物流金融；風(fēng)險管理；銀行保險;產(chǎn)品創(chuàng)新文章編號:１０0３－462５（２０09）０3-0091-０3中圖分類號：Ｆ840.4文獻(xiàn)標(biāo)記碼:Ａ一、物流金融風(fēng)險管理概述物流金融是現(xiàn)代物流與金融相結(jié)合的金融創(chuàng)新服務(wù)。近年來在我國發(fā)展不久，為解決中小公司融資難、資金成本高的難題提供了有效途徑。國內(nèi)大部分商業(yè)銀行都提供該項(xiàng)金融服務(wù)。以開展該業(yè)務(wù)較早的深圳發(fā)展銀行為例，２0２３年至今物流金融業(yè)務(wù)量年增長率超過5０%，累計投放信貸資金數(shù)千億元。（一）物流金融的重要功能物流金融涉及客戶、銀行和第三方物流公司(是指為物流交易雙方提供物流功能服務(wù)的第三方專業(yè)物流公司,以下簡稱物流公司)，這三方對物流金融都有迫切的現(xiàn)實(shí)需求。對客戶而言，物流金融可以解決傳統(tǒng)擔(dān)保局限性、貨品大量占用資金的問題，實(shí)現(xiàn)以貨融資,拓寬融資渠道；對銀行而言,物流金融可以擴(kuò)大貸款規(guī)模,開展各類融資和結(jié)算業(yè)務(wù);對物流公司而言，除了向客戶提供物流服務(wù)外，還可與銀行合作開展金融業(yè)務(wù)、提供資產(chǎn)的評估、監(jiān)管和解決等增值服務(wù),提高物流公司的綜合競爭能力和效益。（二)物流金融的風(fēng)險分析發(fā)展物流金融能給客戶、銀行和物流公司帶來三方共贏的效果,但也面臨風(fēng)險。銀行和物流公司作為物流金融的提供商，其贏利來源就是提供服務(wù)、幫助客戶分擔(dān)風(fēng)險的同時可以管理自身風(fēng)險。有效分析和控制風(fēng)險是物流金融成功開展的關(guān)鍵。1.銀行面臨的風(fēng)險根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)議,銀行的風(fēng)險重要涉及信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。具體而言，物流金融中銀行面臨的風(fēng)險重要有:（1)信用風(fēng)險：融資的真實(shí)性、客戶的誠信和還款能力等;（2)市場風(fēng)險：政策制度、經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變引起質(zhì)押財產(chǎn)價格波動,匯率導(dǎo)致的變現(xiàn)能力改變等;（3）法律風(fēng)險:協(xié)議條款及質(zhì)押財產(chǎn)的所有權(quán)、合法性爭議等；(４）安全風(fēng)險:質(zhì)押財產(chǎn)在監(jiān)管過程中的變質(zhì)、損壞或滅失等。2.物流公司面臨的風(fēng)險（1）運(yùn)營風(fēng)險：從倉儲、運(yùn)送，到與銀行及客戶供應(yīng)商的接觸往來，物流環(huán)節(jié)眾多,風(fēng)險無處不在;（2）管理風(fēng)險:物流公司管理制度不健全，工作人員素質(zhì)和誠信不高,安全管理水平較弱等；(３）技術(shù)風(fēng)險：物流公司缺少信息管理技術(shù)、價值評估技術(shù)等。（三)物流金融的風(fēng)險控制風(fēng)險控制的方法是風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險保存，其目的是消滅或減少風(fēng)險事件發(fā)生的也許性,或減少風(fēng)險事件發(fā)生時導(dǎo)致的損失。損失控制和風(fēng)險轉(zhuǎn)移是物流金融風(fēng)險控制的核心內(nèi)容。物流金融的損失控制方法重要涉及：1.對客戶及其融資背景的真實(shí)性和可靠性進(jìn)行調(diào)查,嚴(yán)格控制融資用途,體現(xiàn)封閉性、自償性;２.規(guī)范簽訂質(zhì)押協(xié)議、質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議,選擇合格的質(zhì)押監(jiān)管人和質(zhì)押財產(chǎn)存放環(huán)境,對質(zhì)押財產(chǎn)進(jìn)行定期的現(xiàn)場核庫;3.選擇交易標(biāo)準(zhǔn)化、流動性較好的貨品作為質(zhì)押財產(chǎn)，并根據(jù)市場情況和評估結(jié)果設(shè)定質(zhì)押率以控制融資上限。根據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)金額變動情況及時調(diào)整，當(dāng)質(zhì)押金額局限性時規(guī)定客戶追加保證金或減少授信額度。物流金融的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方法重要涉及協(xié)議和保險。協(xié)議可以將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他參與者；保險可以通過固定的財務(wù)支出將不擬定的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人,是使用最為廣泛的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式。二、保險在物流金融風(fēng)險管理中的作用從物流金融的風(fēng)險分析情況看，質(zhì)押是物流金融產(chǎn)生風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)。根據(jù)銀行（質(zhì)權(quán)人,下同)和物流公司(質(zhì)押監(jiān)管人，下同)面臨的不同風(fēng)險狀況,可以提供相應(yīng)的保險產(chǎn)品以轉(zhuǎn)移風(fēng)險。(一）銀行的質(zhì)押財產(chǎn)風(fēng)險我國《物權(quán)法》規(guī)定,“質(zhì)權(quán)人負(fù)有妥善保管質(zhì)押財產(chǎn)的義務(wù)；因保管不善致使質(zhì)押財產(chǎn)毀損、滅失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)補(bǔ)償責(zé)任”(第二百一十五條);“擔(dān)保期間，擔(dān)保財產(chǎn)毀損、滅失或者被征收等,擔(dān)保物權(quán)人可以就獲得的保險金、補(bǔ)償金或者補(bǔ)償金等優(yōu)先受償。被擔(dān)保債權(quán)的履行期未屆滿的，也可以提存該保險金、補(bǔ)償金或者補(bǔ)償金等”（第一百七十四條)。我國《協(xié)議法》規(guī)定，“因不可抗力不能履行協(xié)議的，根據(jù)不可抗力的影響,部分或者所有免去責(zé)任，但法律另有規(guī)定的除外。當(dāng)事人遲延履行后發(fā)生不可抗力的,不能免去責(zé)任。本法所稱不可抗力,是指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀情況”(第一百一十七條）。綜上所述,銀行對質(zhì)押財產(chǎn)負(fù)有保管義務(wù)，因保管不善導(dǎo)致?lián)p失須承擔(dān)補(bǔ)償責(zé)任。此外,法律雖然規(guī)定在不可抗力情形下,銀行對質(zhì)押財產(chǎn)損失免責(zé)，但這種損失導(dǎo)致的質(zhì)押擔(dān)保金額局限性，對銀行貸款安全直接帶來風(fēng)險。也就是說,根據(jù)法律以及質(zhì)押協(xié)議的規(guī)定，銀行對無論是保管不善或是不可抗力導(dǎo)致的銀行質(zhì)押財產(chǎn)損失都具有明顯的可保利益。開發(fā)專門的銀行質(zhì)押財產(chǎn)保險產(chǎn)品可以較好地滿足這種風(fēng)險保障需求。（二)物流公司的質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任風(fēng)險我國《協(xié)議法》規(guī)定，“保管人應(yīng)當(dāng)按照約定對入庫倉儲物進(jìn)行驗(yàn)收。保管人驗(yàn)收時發(fā)現(xiàn)入庫倉儲物與約定不符合的,應(yīng)當(dāng)及時告知存貨人。保管人驗(yàn)收后，發(fā)生倉儲物的品種、數(shù)量、質(zhì)量不符合約定的，保管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)損害補(bǔ)償責(zé)任”(第三百八十四條）；“儲存期間,因保管人保管不善導(dǎo)致倉儲物毀損、滅失的,保管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)損害補(bǔ)償責(zé)任”（第三百九十四條）。根據(jù)質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議，銀行將質(zhì)押資產(chǎn)委托給物流公司保管，并在協(xié)議中約定其他質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)如財產(chǎn)價值評估等。由此,物流公司根據(jù)法律和協(xié)議的規(guī)定,承擔(dān)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險和責(zé)任。需要特別指出的是，銀行質(zhì)押財產(chǎn)險發(fā)生保險事故,銀行作為被保險人可獲得相應(yīng)的保險補(bǔ)償。對由于質(zhì)押監(jiān)管因素導(dǎo)致的保險損失，保險人依法取得被保險人的代位權(quán)向物流公司追償。也就是說，銀行或客戶投保銀行質(zhì)押財產(chǎn)險并不能免去物流公司的責(zé)任。對于這種基于法律和協(xié)議產(chǎn)生的風(fēng)險，物流公司可以通過投保責(zé)任保險的方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人。三、物流金融相關(guān)保險的產(chǎn)品和營銷創(chuàng)新如上所述,我國目前尚無專門的銀行質(zhì)押財產(chǎn)險和質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任保險產(chǎn)品，保險在物流金融風(fēng)險管理中的作用難以有效發(fā)揮，設(shè)計開發(fā)該領(lǐng)域的相關(guān)保險并應(yīng)用推廣具有重要的市場價值。（一）銀行質(zhì)押財產(chǎn)險新產(chǎn)品設(shè)計思緒我國現(xiàn)有的普通財產(chǎn)險在投保主體、保險財產(chǎn)范圍、保險責(zé)任、保險金額、保險期限、保費(fèi)繳納等諸多環(huán)節(jié)都無法滿足質(zhì)押財產(chǎn)風(fēng)險保障需求,以下提出新產(chǎn)品開發(fā)的具體思緒：1.投保人與被保險人本保險可由銀行對質(zhì)押財產(chǎn)進(jìn)行投保并支付保險費(fèi)用,作為被保險人享有保險保障。保險費(fèi)作為銀行質(zhì)押業(yè)務(wù)費(fèi)用之一,最終由申請質(zhì)押的客戶(出質(zhì)人,下同)承擔(dān)；也可根據(jù)我國目前銀行業(yè)務(wù)收費(fèi)的一般原則,在質(zhì)押協(xié)議中規(guī)定客戶進(jìn)行投保并承擔(dān)保險費(fèi)，將銀行作為被保險人或保險補(bǔ)償金優(yōu)先受益人。上述兩種方式均符合可保利益原則。在后者的操作中，銀行不作為投保人(保險協(xié)議當(dāng)事人）而僅作為被保險人或保險補(bǔ)償金優(yōu)先受益人（保險協(xié)議關(guān)系人）時,是否能同時作為保險人的兼業(yè)代理人,我國法律沒有明確的規(guī)定，在實(shí)踐中存在這種操作。2．保險財產(chǎn)與保險責(zé)任范圍我國現(xiàn)行的普通財產(chǎn)保險涉及財產(chǎn)基本險、綜合險和一切險。現(xiàn)行財產(chǎn)險的承保財產(chǎn)范圍過于寬泛,不利于控制質(zhì)押財產(chǎn)承保風(fēng)險;從保險責(zé)任看,現(xiàn)行財產(chǎn)險有的過窄、有的過寬，無法準(zhǔn)確覆蓋質(zhì)押財產(chǎn)風(fēng)險。本保險可以針對質(zhì)押財產(chǎn)類型,在提供各種自然災(zāi)害和火災(zāi)、爆炸等常見意外事故保障的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)承保由于盜竊、搶劫、破壞等惡意行為導(dǎo)致的質(zhì)押財產(chǎn)損失；并可擴(kuò)展承保因保險事故導(dǎo)致質(zhì)押財產(chǎn)損失后,引起質(zhì)押擔(dān)保金額局限性而導(dǎo)致的銀行貸款財產(chǎn)損失。需要特別指出的是，與普通財產(chǎn)保險不同,由于質(zhì)押財產(chǎn)由物流公司負(fù)責(zé)監(jiān)管，本保險應(yīng)當(dāng)承保由于物流公司的監(jiān)管過失（但不涉及惡意和重大過失）導(dǎo)致的損失。此外，如保險協(xié)議以銀行作為投保人,應(yīng)當(dāng)將客戶及其代表或員工的惡意行為（涉及法人行為和非法人行為)、物流公司的員工的惡意行為(非法人行為)也作為保險責(zé)任,而僅將物流公司及其代表的惡意行為（法人行為）作為除外責(zé)任；如保險協(xié)議以客戶作為投保人，則應(yīng)在此基礎(chǔ)上,增長客戶及其代表的惡意行為（法人行為)作為除外責(zé)任。也就是說，除投保人的惡意和重大過失行為之外，第三人的惡意行為應(yīng)當(dāng)作為本保險的責(zé)任范圍,以充足保障質(zhì)押財產(chǎn)的風(fēng)險。當(dāng)然，對于承保的惡意行為導(dǎo)致的損失,保險公司履行補(bǔ)償義務(wù)后,依法取得代位權(quán)向第三人追償。這種追償對減少保險人補(bǔ)償損失的影響，可以在保險收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)厘定上予以適當(dāng)考慮。3.保險金額與保險期限本保險應(yīng)規(guī)定以質(zhì)押財產(chǎn)的市場重置價值作為保險價值。未按保險價值作為質(zhì)押財產(chǎn)保險金額足額投保的(如按質(zhì)押融資金額投保),保險補(bǔ)償將按照相應(yīng)比例承擔(dān)責(zé)任。保險期限內(nèi)，質(zhì)押財產(chǎn)的保險金額可根據(jù)銀行的許可進(jìn)行調(diào)整，保險費(fèi)做相應(yīng)增減。保險期限應(yīng)與質(zhì)押協(xié)議規(guī)定的質(zhì)押生效日及到期日相一致,以保證銀行的合法權(quán)益。未經(jīng)銀行批準(zhǔn),本保險不能提前到期或退保。4.保險收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與保險費(fèi)繳納本保險的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)類型、質(zhì)押監(jiān)管的環(huán)境和管理水平綜合擬定。保險費(fèi)實(shí)行按保險期限一次性收費(fèi)，不允許遲延付款或分期付款,避免導(dǎo)致協(xié)議失效的情形。(二）質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任險新產(chǎn)品設(shè)計思緒我國目前尚未有專門保障質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任風(fēng)險的保險產(chǎn)品，以下提出該新產(chǎn)品的設(shè)計思緒:1.投保人與被保險人物流公司為本保險的投保人和被保險人，支付保險費(fèi)并享有保險保障。保險費(fèi)作為物流公司向銀行收取的監(jiān)管費(fèi)用之一,由申請質(zhì)押的客戶承擔(dān)。2.保險責(zé)任與除外責(zé)任物流公司由于過失（但不涉及故意)行為導(dǎo)致銀行的財產(chǎn)損失，根據(jù)法律和質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議的約定應(yīng)由物流公司承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償責(zé)任，保險人根據(jù)保險協(xié)議的約定予以補(bǔ)償。本保險可以根據(jù)質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議約定的質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)范圍，在保管責(zé)任基礎(chǔ)上對其他業(yè)務(wù)和責(zé)任進(jìn)行擴(kuò)展承保。非物流公司的因素、非保險損失、保險協(xié)議規(guī)定的免賠額等，不在保險補(bǔ)償范圍之內(nèi)。3．補(bǔ)償限額與保險期限保險協(xié)議補(bǔ)償限額根據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)金額擬定，并作為計算保險費(fèi)的依據(jù)。保險期限根據(jù)質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議期限擬定,采用期內(nèi)發(fā)生式，即對發(fā)生在保險期限內(nèi)的事故承擔(dān)補(bǔ)償責(zé)任。為避免保險協(xié)議期限過長,可約定保險協(xié)議標(biāo)如期限為一年，超過一年的此外收取保險費(fèi)。4.保險收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與保險費(fèi)本保險的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)范圍、質(zhì)押財產(chǎn)類型、質(zhì)押監(jiān)管的環(huán)境和管理水平綜合擬定。并實(shí)行按保險期限一次性收費(fèi),不允許遲延付款或分期付款,避免導(dǎo)致協(xié)議失效的情形。(三）銀行質(zhì)押財產(chǎn)險和質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任險的應(yīng)用推廣作為物流金融風(fēng)險管理的重要工具,銀行質(zhì)押財產(chǎn)險和質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任險具有廣闊的市場空間。在物流金融開展過程中，銀行與客戶簽訂貨品質(zhì)押協(xié)議時,應(yīng)將辦理銀行質(zhì)押財產(chǎn)險的有關(guān)條款納入其中;銀行與物流公司簽訂質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議時,應(yīng)將辦理質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任險的有關(guān)條款納入其中。通過在質(zhì)押協(xié)議和質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議中對投保人、被保險人、保險責(zé)任、保險金額（補(bǔ)償限額）、保險期限、保險費(fèi)等各項(xiàng)保險要素進(jìn)行明確約定,保證上述險種得以有效應(yīng)用和推廣，防范物流金融的風(fēng)險,積極支持物流金融的可連續(xù)發(fā)展。參考文獻(xiàn)：[1]夏露.物流金融［M］.北京:科學(xué)出版社,２023．[2]張樹基