2021-2022年基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識題庫練習試卷B卷附答案

2021-2022年基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識題庫練習試卷B卷附答案單選題（共50題）1、募集機構應當確保單只私募基金的投資者人數(shù)累計不得超過《證券投資基金法》《公司法》《合伙企業(yè)法》等法律規(guī)定的特定數(shù)量，下列說法中錯誤的是（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅱ.Ⅳ【答案】D2、合伙型基金由（）對合伙債務承擔無限連帶責任，由基金管理人具體負責投資運作的股權投資基金。A.有限合伙人B.高級管理層C.有限合伙人和普通合伙人D.普通合伙人【答案】D3、對于現(xiàn)金流穩(wěn)定、可預測性較高的企業(yè)，更適合使用的基金估值方法是（）。A.相對估值法B.成本法C.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法D.經(jīng)濟增加值法【答案】C4、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會出臺了（），對募集機構的禁止性行為、以及募集媒介渠道進行了較為詳細的規(guī)定。A.《私募投資基金推介行為管理辦法》B.《私募投資基金募集行為管理辦法》C.《私葛投資基金銷售行為管理辦法》D.《私募投資基金管理行為管理辦法》【答案】B5、（2017年真題）下列關于股權投資協(xié)議中的反攤薄條款的表述中，正確的是（）。A.用來保證股權投資基金權益的約定B.目標企業(yè)發(fā)行新股時，作為老股東的股權投資人可以按照比例優(yōu)先認購C.當目標企業(yè)未達到設定的業(yè)績約定時，投資方要求其贖回相應股權D.約定目標企業(yè)董事會席位數(shù)量【答案】A6、(2017年)下列關于股權投資基金管理人的說法中，錯誤的是（）。A.股權投資基金管理人可以兼營與股權投資基金無關的其他業(yè)務B.管理人應當指定至少1名高級管理人專職擔任合規(guī)風控負責人，負責對機構經(jīng)營運作的合法合規(guī)性和風險管理狀況進行監(jiān)督檢查C.管理可能導致利益輸送或者利益沖突的不同股權投資基金的，應當建立防范利益輸送和利益沖突的機制D.股權投資基金管理人應當加強對關聯(lián)機構和分支機構的管理【答案】A7、下列不屬于政府引導基金特點的是（）。A.由政府出資B.不以營利為目的C.支持創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)展的專項資金D.流動性強【答案】D8、（2017年真題）有限責任公司型基金由（）指定的代表或者共同委托的代理人向公司登記管理機關申請設立登記。A.半數(shù)以上股東B.全體股東C.2／3以上股東D.1／3以上股東【答案】B9、《企業(yè)所得稅法實施條例》第九十七條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業(yè)（）年以上的，可以按照其投資額的（）在股權持有滿（）年的當年，抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應納稅所得額。當年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結轉抵扣。A.1；70％；1B.2；70％；2C.1；80％；1D.2；80％；2【答案】B10、(2016年)企業(yè)的經(jīng)濟增加值（EVA）是指企業(yè)的稅后凈利潤扣除（）后的剩余部分。A.企業(yè)債務余額B.企業(yè)的無形資產(chǎn)C.固定資產(chǎn)折舊額D.企業(yè)的資本成本【答案】D11、A公司在融資前，企業(yè)家持股數(shù)量為40000股。前輪投資者以每股3元的價格購買了10000股，后輪投資者以每股2元的價格購買了10000股。在完全棘輪條款下，企業(yè)家需向前輪投資者補償?shù)墓善睌?shù)量為（）股。A.5000B.10000C.20000D.1000【答案】A12、律師事務所針對基金管理人登記出具法律意見書時，應重點核查的申請機構內容包括（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D13、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會對于股權投資的職能不包括（）。A.開展行業(yè)自律B.協(xié)調行業(yè)關系C.改變行業(yè)模式D.提供行業(yè)服務【答案】C14、A公司擬投資某項目，并擬設立一股權投資基金作為員工跟投平臺，A公司共有員工600人，其中30％的員工參與了此次跟投。則關于A公司設立的員工跟投平臺組織形式，描述正確的是（）。A.可以為有限責任公司型基金，或股份有限公司型基金B(yǎng).可以為股份有限公司型基金C.可以為合伙型基金，或契約型基金D.可以為有限責任公司型基金，或合伙型基金【答案】B15、并購基金的自有資鏈口外部資金的比例，通產(chǎn)更主要取決于（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A16、（2018年真題）以下關于法律盡職調查，表述錯誤的是（）。A.法律盡調的作用是幫助基金管理人全面地評估企業(yè)資產(chǎn)和業(yè)務的合規(guī)性以及潛在的法律風險B.法律盡調關注重點問題包括企業(yè)債務及對外擔保情況、重大合同等C.法律盡調關注重點問題包括稅收及政府優(yōu)惠政策D.法律盡調更多的是定位于價值發(fā)現(xiàn)，審查評估企業(yè)法律方面重要問題【答案】D17、（）年，（）《小企業(yè)投資法》（SmallBusinessInvestmentAct）的頒布是股權投資基金發(fā)展的里程碑。A.1958；美國B.1936；美國C.1942；德國D.1973；德國【答案】A18、假設某基金某日持有的某種股票的數(shù)量分別為400萬股，每股的收盤價為10元，銀行存款為13000萬元，應付稅費為3500萬元，已出售的基金份額為10000萬份，則基金資產(chǎn)凈值為（）萬元。A.0.4B.1.5C.1.7D.13500【答案】D19、（2016年真題）下列不屬于盡職調查目的的是（）。A.價值發(fā)現(xiàn)B.財務發(fā)現(xiàn)C.投資可行性分析D.風險發(fā)現(xiàn)【答案】B20、下列屬于清算退出的方法是（）。A.首次公開上市（IPO）退出B.清算退出C.并購退出D.解散清算【答案】D21、內部控制在股權投資基金的（）等各個環(huán)節(jié)中貫穿始終。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A22、基金募集期間，應當在宣傳推介材料中向投資者披露基金管理人最近（）的誠信情況說明。A.一年B.二年C.三年D.四年【答案】C23、股權投資基金的分配，通常采用按照單一項目的收益分配方式和按照基金整體的收益分配方式。在收益分配過程中，按照基金是否有追趕機制，采用不同方式進行分配。下列說法錯誤的是（）。A.Ⅰ.ⅢB.Ⅰ.ⅡC.Ⅱ.ⅣD.Ⅲ.Ⅳ【答案】D24、（2021年真題）關于完全棘輪條款，以下表述正確的是（）。A.完全棘輪條款充分考慮了新發(fā)行股權的數(shù)量B.完全棘輪條款是容易被企業(yè)（尤其是創(chuàng)始股東）一級投資人各方接受的一種反攤薄條款C.完全棘輪條款在創(chuàng)業(yè)投資基金中比較常見，適用于被投企業(yè)后續(xù)融資估價升高的情形D.完全棘輪條款比加權平均條款能更大限度地保護投資人【答案】D25、股權投資基金管理人應當于每個會計年度結束后的（）個月內，向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報送經(jīng)會計師事務所審計的年度財務報告和所管理股權投資基金年度投資運作基本情況。A.2B.3C.4D.5【答案】C26、（2020年真題）按現(xiàn)行自律規(guī)則要求，股權投資基金管理人可以在（）向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報送其經(jīng)會計師事務所審計的年度財務報告。A.I、IIIB.I、II、IVC.I、II、III、IVD.III、IV【答案】A27、對盈利數(shù)據(jù)，通常我們會面臨選擇盈利數(shù)據(jù)包括（）A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C28、股權投資基金管理人應遵循專業(yè)化原則，主營業(yè)務清晰，不得兼營（）的其他業(yè)務。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ【答案】A29、(2017年)對股權投資基金的業(yè)績進行比較時，除了考慮投資領域的差異外，還應考慮時間因素，下列關于對時間因素進行考慮時，說法正確的是（）。A.設立時點和到期日都相近B.設立時間相同、到期日不同C.設立時間不同，但到期日相同D.設立日期和到期日都不同【答案】A30、股權投資基金的合格投資者指的是具備（）識別能力和（）承擔能力。A.資產(chǎn)B.管理C.責任D.風險【答案】D31、常見的競業(yè)禁止主要包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅡD.Ⅲ、Ⅳ【答案】D32、市銷率倍數(shù)等于（）。A.企業(yè)股權價值與息稅折舊攤銷前收益(EBITDA)的比值B.企業(yè)股權價值與凈利潤的比值C.企業(yè)股權價值與股東權益賬面價值的比值D.企業(yè)股權價值與年銷售收入的比值【答案】D33、關于折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法的折現(xiàn)率，以下表述錯誤的是（）A.折現(xiàn)率的選取取決于使用的現(xiàn)金流，二者要對應B.企業(yè)自由現(xiàn)金流對應的折現(xiàn)率為加權平均資本成本C.紅利對應的折現(xiàn)率為加權平均資本成本D.股權自由現(xiàn)金流對應的折現(xiàn)率為股權資本成本【答案】C34、下列關于境外直接上市說法錯誤的是（）A.境外直接上市的優(yōu)點在于可直接進入境外資本市場B.我國企業(yè)選擇境外直接上市，需首先向中國證監(jiān)會提出申請C.境外直接上市方式路徑相對簡單，此模式更適用于小型企業(yè)D.四大國有商業(yè)銀行的境外上市均采用境外直接上市模式【答案】C35、中國（）統(tǒng)一行使股權投資基金監(jiān)管職責。A.人民銀行B.銀保監(jiān)會C.證監(jiān)會D.基金業(yè)協(xié)會【答案】C36、股權投資基金的分配，通常采用常見的收益分配方式為（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ【答案】A37、（2017年真題）我國目前的股權投資基金實行（）。A.審批制B.注冊制C.登記制D.預約制【答案】C38、以下不屬于股權投資基金托管的服務內容的是（）。A.資產(chǎn)保管B.賬戶管理C.基金募集D.資金清算【答案】C39、下列不屬于可能誤導投資人進行風險判斷的措詞的是（）。A.安全B.保證C.承諾D.有風險【答案】D40、有限責任公司的股東就其（）為限對公司債權人負責。A.出資額B.資產(chǎn)C.認購的股份D.凈資產(chǎn)【答案】A41、違反國家規(guī)定，有下列（）行為，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴重的，構成非法經(jīng)營罪。A.經(jīng)許可經(jīng)營法律、行政法規(guī)規(guī)定的專營、專賣物品或者其他限制買賣的物品的B.買賣進出口許可證、進出口原產(chǎn)地證明以及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定的經(jīng)營許可證或者批準文件的C.經(jīng)國家有關主管部門批準合法經(jīng)營證券、期貨、保險業(yè)務的D.未經(jīng)國家有關主管部門批準，向社會不特定對象發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券【答案】B42、（2017年真題）下列關于我國股權投資基金的募集方式和投向的描述中，正確的是（）。A.募集方式為非公開募集，或基金投向主要為非公開交易的私人股權，二者滿足其一即可B.募集方式可公開募集或非公開募集，基金投向可主要為非公開交易的私人股權或公開市場交易的股權C.募集方式僅可非公開募集，基金投向主要為非公開交易的私人股權D.募集方式可公開募集或非公開募集，基金投向主要為非公開交易的私人股權即可【答案】C43、(2017年)下述主體受讓基金份額時，應當穿透核查至最終投資者是否為合格投資者的是（）。A.合伙企業(yè)B.企業(yè)年金基金C.有限責任公司D.社會保障基金【答案】A44、相對估值法的優(yōu)點不屬于的一項是（）A.受可比公司企業(yè)價值偏差影響B(tài).運用簡單，易于理解C.主觀因素相對較少D.可以及時反映市場看法的變化【答案】A45、以下不是股權投資基金法律盡職調查的作用的是（）。A.評估企業(yè)資產(chǎn)的合法性B.評估企業(yè)債務的合法性C.評估企業(yè)業(yè)務的合法性D.評估企業(yè)潛在的法律風險【答案】B46、投資協(xié)議中直接影響"誰控制公司"這個問題的條款是（）。A.估值條款B.優(yōu)先認購權條款C.保護性條款D.排他性條款【答案】A47、投資機構一般通過參加被投資企業(yè)的公司治理獲取被投資企業(yè)的信息。-般情況下，投資機構不參加被投資企業(yè)的（）。A.經(jīng)營層B.監(jiān)事會C.股東大會（股東會）D.董事會【答案】A48、對于股權投資基金的信息披露，下列做法符合《私募投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定的是（）A.描述該私募投資基金產(chǎn)品屬于高風險產(chǎn)品，可能會因相關風險導致投資者獲得不理想收益損失本金B(yǎng).將該基金信息及認購文件登載至其官網(wǎng)中C.在過往史業(yè)績中未披露虧損的投資項目D.在基金推介材料中附有同業(yè)機構