注冊咨詢工程師投資師現(xiàn)代咨詢方法與實(shí)務(wù)案例題解

方法與實(shí)務(wù)案例1、2、3...案例背景：某大型工程，由于技術(shù)難度大，對施工單位的施工設(shè)備和同類工程施工經(jīng)驗(yàn)要求高，而且對工期的要求也比較緊迫。業(yè)主在對有關(guān)單位和在建工程考察的基礎(chǔ)上，僅邀請了3家國有一級施工企業(yè)參加投標(biāo)，關(guān)預(yù)先與咨詢單位和該3家施工單位共同研究確定了施工方案。為主要求投標(biāo)單位將技術(shù)標(biāo)和商務(wù)標(biāo)分別裝訂報(bào)送。經(jīng)招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組確定的評標(biāo)規(guī)定如下。1)技術(shù)標(biāo)共30分，其中施工方案10分（因已確定施工方案，各投標(biāo)單位均得10分）、施工總工期10分、工程質(zhì)量10分。滿足業(yè)主總工期要求（36個(gè)月）者得4分，每提前1個(gè)月加1分，不滿足者不得分；自報(bào)工程質(zhì)量合格者得4分，自報(bào)工程質(zhì)量優(yōu)良者得6分（若實(shí)際工程質(zhì)量未達(dá)到優(yōu)良將扣罰合同價(jià)的2％），近3年內(nèi)獲魯班工程獎(jiǎng)每項(xiàng)加2分，獲省優(yōu)工程獎(jiǎng)每項(xiàng)加1分。2）商務(wù)標(biāo)共70分。報(bào)價(jià)不超過標(biāo)底（35500萬元）的±5％者為有效標(biāo)，超過者為廢標(biāo)。報(bào)價(jià)。報(bào)價(jià)為標(biāo)底的98％者得滿分（70分），在此基礎(chǔ)上，報(bào)價(jià)比標(biāo)底每下降1％扣1分，每上升1％扣2分（計(jì)分按四舍五入取整）。各投標(biāo)單位的有關(guān)情況見表10－1。表10－1投標(biāo)單位報(bào)價(jià)（萬元）總工期（月）報(bào)工程質(zhì)量魯班工程獎(jiǎng)省優(yōu)工程獎(jiǎng)A3564233優(yōu)良11B3436431優(yōu)良02

C3386732合格01問題：1）該工程采用邀請招標(biāo)方式且僅邀請3家施工單位投標(biāo)，是否違反有關(guān)規(guī)定？為什么？2）請按綜合評標(biāo)得分最高者中標(biāo)的原則確定中標(biāo)單位。3）若改變該工程評標(biāo)的有關(guān)規(guī)定，將技術(shù)標(biāo)增加到40分，其中施工方案20分（各投標(biāo)單位均得20分），商務(wù)標(biāo)減少為60分，是否會影響評標(biāo)結(jié)果？為什么？若影響，應(yīng)由哪家施工單位中標(biāo)？分析要點(diǎn)：本案例考核招標(biāo)方式和評標(biāo)方案的運(yùn)用。要求熟悉邀請招標(biāo)的運(yùn)用條件及有關(guān)規(guī)定，并能根據(jù)給定的評標(biāo)辦法正確選擇中標(biāo)單位。本案例所規(guī)定的評標(biāo)辦法排除了主觀因素，因而各投標(biāo)單位的技術(shù)標(biāo)和商務(wù)標(biāo)的得分均為客觀得分。但是，這種“客觀得分”是在主觀規(guī)定的評標(biāo)方法的前提下得出的，實(shí)際上不是絕對客觀的。因此，當(dāng)各投標(biāo)單位的得分較為接近時(shí)，需要慎重決策。問題3）實(shí)際上是考核對評標(biāo)方法的理解和靈活運(yùn)用。根據(jù)本案例給定的評標(biāo)方法，這樣改變評標(biāo)的規(guī)定并不影響各役標(biāo)單位的得分，因而不會影響評標(biāo)結(jié)果。若通過具體計(jì)算才得出結(jié)論，即使答案正確，也不能令人滿意。答案：問題1）答：不違反（或符合）有關(guān)規(guī)定。因?yàn)楦鶕?jù)有關(guān)規(guī)定，對于技術(shù)復(fù)雜的工程，允許采用邀請招標(biāo)方式，邀請參加投標(biāo)的單位不得少于3家。問題2）解（1）計(jì)算各投標(biāo)單位的技術(shù)標(biāo)得分，見表10－2。表10－2投標(biāo)單位施工方案總工期工程質(zhì)量合計(jì)

A104+(36-33)×1=76+2+1=926

B104+(36-31)×1=96+1×2=827

C104+(36-32)×1=86+1=725

（2）計(jì)算各投標(biāo)單位的商務(wù)標(biāo)得分，見表10－3。表10－3投標(biāo)單位報(bào)價(jià)（萬元）報(bào)價(jià)與標(biāo)底的比例（%）扣分得分

A3564235642/35500=100.4(100.4-98)×2≈570-5=65

B3436434364/35500=96.8(98-96.8)×1≈170-1=69C3386733867/35500=95.4(98-95.4)×1≈370-3=67

（3）計(jì)算各投標(biāo)單位的綜合得分，見表10－4。表10－4投標(biāo)單位技術(shù)標(biāo)得分商務(wù)標(biāo)得分綜合得分

A366591

B276996

C256792

因?yàn)锽公司綜合得分最高，故應(yīng)選擇B公司為中標(biāo)單位。問題3）答：這樣改變評標(biāo)辦法不會影響評標(biāo)結(jié)果，因?yàn)楦魍稑?biāo)單位的技術(shù)標(biāo)得分均增加10分（20～10），而商務(wù)標(biāo)得分均減少10分（70～60），綜合得分不變。案例2[例11-5]某工程項(xiàng)目施工合同于2000年12月簽訂，約定的合同工期為20個(gè)月，2001年1月開始正式施工，施工單位按合同工期要求編制了混凝土結(jié)構(gòu)工程施工進(jìn)度時(shí)標(biāo)網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃（如圖11-14所示），并經(jīng)專業(yè)監(jiān)理工程師審核批準(zhǔn)。圖11-14施工進(jìn)度時(shí)標(biāo)網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃圖該項(xiàng)目的各項(xiàng)工作均按最早開始時(shí)間安排，且各工作每月所完成的工程量相等。各工作的計(jì)劃工程量和實(shí)際工程量如表11-10所示。工作D、E、F的實(shí)際工作持續(xù)時(shí)間與計(jì)劃工作持續(xù)時(shí)間相同。合同約定，混凝土結(jié)構(gòu)工程綜合單價(jià)為1000元/m3，按月結(jié)算。結(jié)算價(jià)按項(xiàng)目所在地混凝土結(jié)構(gòu)工程價(jià)格指數(shù)進(jìn)行調(diào)整，項(xiàng)目實(shí)施期間各月的混凝土結(jié)構(gòu)工程價(jià)格指數(shù)如表11-11所示。施工期間，由于建設(shè)單位原因使工作H的開始時(shí)間比計(jì)劃的開始時(shí)間推遲1個(gè)月，并由于工作H工程量的增加使該工作的工作持續(xù)時(shí)間延長了1個(gè)月。表11-10各工作的計(jì)劃工程量和實(shí)際工程量工作ABCDEFGH計(jì)劃工程量（m3）860090005400100005200620010003600

實(shí)際工程量（m3）86009000540092005000580010005000表11-11項(xiàng)目實(shí)施期間各月的混凝土結(jié)構(gòu)工程價(jià)格指數(shù)時(shí)間200012月20011月20012月20013月20014月20015月20016月20017月20018月20019月混凝土結(jié)構(gòu)工程價(jià)格指數(shù)（％）100115105110115110110120110110問題：1．按施工進(jìn)度計(jì)劃編制資金使用計(jì)劃（即計(jì)算每月和累計(jì)擬完工程計(jì)劃費(fèi)用），簡要寫出其步驟，并繪制該工程的時(shí)間費(fèi)用累計(jì)曲線。計(jì)算結(jié)果填入表11-12中。2．算工作H各月的已完工程計(jì)劃費(fèi)用和已完工程實(shí)際費(fèi)用。3．計(jì)算混凝土結(jié)構(gòu)工程已完工程計(jì)劃費(fèi)用和已完工程實(shí)際費(fèi)用，計(jì)算結(jié)果填入表11-12中。4．列式計(jì)算8月末的費(fèi)用偏差和進(jìn)度偏差（用費(fèi)用額表示）。解：1、將各工作計(jì)劃工程量與單價(jià)相乘后，除以該工作持續(xù)時(shí)間，得到各工作每月擬完工程計(jì)劃費(fèi)用額，再將時(shí)標(biāo)網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃中各工作分別按月縱向匯總得到每月擬完工程計(jì)劃費(fèi)用額，然后逐月累加得到各月累計(jì)加擬完工程計(jì)劃費(fèi)用額。根據(jù)上述步驟，在時(shí)標(biāo)網(wǎng)絡(luò)圖上按時(shí)間編制費(fèi)用計(jì)劃如圖11-15，據(jù)此繪制的S型曲線如圖11-16。計(jì)算結(jié)果見表11-12。2、H工作6月至9月份每月完成工程量為：5000÷4＝1250（m3/月）①H工作6月至9月已完成工程計(jì)劃費(fèi)用均為：1250×1000125萬元；②H工作已完工程實(shí)際費(fèi)用：6月份：125×110％＝137.5萬元7月份：125×120％＝150.5萬元8月份：125×110％＝137.5萬元9月份：125×110％＝137.5萬元3、計(jì)算結(jié)果填表如11-12表11-12（單位：萬元）項(xiàng)目費(fèi)用數(shù)據(jù)

123456789

每月擬完工程計(jì)劃費(fèi)用880880690690550370530310/

累計(jì)擬完工程計(jì)劃費(fèi)用8801760245031403690406045904900

每月已完工程計(jì)劃費(fèi)用880880660660410355515415125累計(jì)已完工程計(jì)劃費(fèi)用88017602420308034903845436047754900

每月已完工程實(shí)際費(fèi)用1012924726759451390.5618456.5137.5

累計(jì)已完工程實(shí)際費(fèi)用101219362662342138724262.54880.553375474.54、費(fèi)用偏差＝已完工程實(shí)際費(fèi)用―已完工程計(jì)劃費(fèi)用＝5337－4775＝562萬元，超支562萬元。進(jìn)度偏差＝擬完工程計(jì)劃費(fèi)用－已完工程計(jì)劃費(fèi)用＝4900－4775＝125萬元，拖后125萬元案例3案例8-1兩個(gè)互斥方案，壽命相同，資料如表8－1，基折現(xiàn)率為15％，試用凈現(xiàn)值法和差額投資內(nèi)部收益率法比較選擇最優(yōu)可行方案。表8－1資料數(shù)據(jù)投資年收入年支出凈值使用壽命

ab500060001600200040060020001010解1）計(jì)算npv值，比較最優(yōu)方案。npva=－5000+(1600-400)(p/a,15%,10)+200(p/f,15%,10)=1072(萬元)npvb=－6000+(2000-600)(p/a,15%,10)=1027(萬元)所以npva>npvb>0，表明方案a，b均可行，且方案a優(yōu)于方案b。2）計(jì)算差額投資內(nèi)部收率并比選方案。設(shè)i1=12%,i2=14%△npu(i1)=[-6000+(2000-600)(p/a,12%,10)]-[-5000+(1600-400)(p/a,12%,10)+200

(p/f,12%,10)]=66（萬元）△npu(i2)=[-6000+(2000-600)(p/a,14%,10)]-[-5000+(1600-400)(p/a,14%,10)+200(p/f,14%,10)]=－10（萬元）因?yàn)椤鱥rr=13.7%<i0=15%

所以投資小的方案a為優(yōu)。案例8-2某企業(yè)技術(shù)改造有兩個(gè)方案可供選擇，各方案的有關(guān)數(shù)據(jù)見表8－2，設(shè)基準(zhǔn)收益率為12％。表8－2a、b方案的數(shù)據(jù)方案投資額（萬元）年凈收益（萬元）壽命期

ab800120036048068

問題：1）方案比較時(shí)如何注意各方案間的可比性。2）對于服務(wù)年限不同的投資方案，如何確定研究期。3）選擇上述已知條件下的最優(yōu)方案。解：1）方案之間的可比性應(yīng)注意：①服務(wù)年限的可比，所比較方案服務(wù)年限應(yīng)相同；②計(jì)算基礎(chǔ)資料的可比性；③設(shè)計(jì)深度應(yīng)相同，設(shè)計(jì)議案詳細(xì)程度相同，效益與用的計(jì)算范圍應(yīng)一致；④經(jīng)濟(jì)計(jì)算方法應(yīng)相同。2）確定研究期有兩種方法：①不考慮服務(wù)年限短的方案在壽命終了的未來事件及其經(jīng)濟(jì)效果，研究期間即為壽命較短方案的服務(wù)年限；②研究期為兩方案壽命期的最小公倍數(shù)。3）由于方案的壽命期不同，先求出他們壽命的最小公倍數(shù)為24年。兩個(gè)方案重復(fù)后的現(xiàn)金流量如圖8－1，其中方案a重復(fù)4次,方案b重復(fù)3次。圖8－1現(xiàn)金流量圖npva=－800－800(p/f,12%,6)-800(p/f,12%,12)-800(p/f,12%,18)+360(p/a,12%,24)npvb=－1200－1200(p/f,12%,8)-1200(p/f,12%,16)+480(p/f,12%,24)=1856.1(萬元)由于npva<npvb，故方案b優(yōu)于方案a。案例8-34種具有同樣功能的設(shè)備，使用壽命均為10年，殘值均勻?yàn)?，初始投資和年經(jīng)營費(fèi)用如表8－3，ic=10%,問：選擇哪種設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上更為有利。表8－3設(shè)備abcd初始投資年經(jīng)營費(fèi)30001800380017704500147050001320解1)用費(fèi)用現(xiàn)值比選法pca(10%)=3000+1800(p/a,10%,10)=14060(元)pcb(10%)=3800+1770(p/a,10%,10)=14676(元)pcc(10%)=4500+1470(p/a,10%,10)=13533(元)pcd(10%)=5000+1320(p/a,10%,10)=13111(元)其中設(shè)備d的費(fèi)用現(xiàn)值最小，故選擇設(shè)備d較為有利。2）用年費(fèi)用比選法aca(10%)=3000(a/p,10%,10)+1800=2288(元)acb(10%)=3800(a/p,10%,10)+1770=2388(元)acc(10%)=4500(a/p,10%,10)+1470=2202(元)acd(10%)=5000(a/p,10%,10)+1320=2134(元)其中設(shè)備d的年費(fèi)用最小，故選擇設(shè)備d較為有利。案例8-4背景：某市住宅試點(diǎn)小區(qū)兩幢科研樓及一幢綜合樓，設(shè)計(jì)方案對比項(xiàng)目如下：a樓方案：結(jié)構(gòu)方案為大柱網(wǎng)框架輕墻體系，采用預(yù)應(yīng)力大跨度迭合樓板，墻體材料采用多孔磚及移動(dòng)式可拆裝式分室隔墻，窗戶采用單框雙玻璃鋼塑窗，面積利用系數(shù)93％，單方造價(jià)為1437.58元/m2；b樓方案：結(jié)構(gòu)方案同a墻體,采用內(nèi)澆外砌、窗戶采用單框雙玻璃空腹鋼窗，面積利用系數(shù)為87％，單方造價(jià)1108元/m2。c樓方案：結(jié)構(gòu)方案采用磚混結(jié)構(gòu)體系，采用多孔預(yù)應(yīng)力板，墻體材料采用標(biāo)準(zhǔn)粘土磚，窗戶采用單玻璃空腹鋼窗，面積利用系數(shù)70.69%，單方造價(jià)1081.8元/m2。方案功能得分及重要系數(shù)見表1。表1方案功能得分及重要系數(shù)表方案功能方案功能得分方案功能重要系數(shù)

abc

結(jié)構(gòu)體系f1101080.25

模板類型f2101090.05墻體材料f38970.25面積系數(shù)f49870.35窗戶類型f59780.10

問題：1）試應(yīng)用價(jià)值工程方法選擇最優(yōu)設(shè)計(jì)方案。2）為控制工程造價(jià)和進(jìn)一步降低費(fèi)用，擬針對所選的最優(yōu)設(shè)計(jì)方案的土建工程部分，以工程材料費(fèi)為對象開展價(jià)值工程分析。將土建工程劃分為4個(gè)功能項(xiàng)目，各功能項(xiàng)目評分值及其目前成本見表8－2。按限額設(shè)計(jì)要求目標(biāo)成本額應(yīng)控制為12170萬元。表2基礎(chǔ)資料表序號項(xiàng)目項(xiàng)目功能評分目前成本（萬元）1a.樁基圍護(hù)工程1115202b.地下室工程101482

3c.主體結(jié)構(gòu)工程3547054d.裝飾工程385105合計(jì)9412812

試分析各功能項(xiàng)目的目標(biāo)成本及其成本可能降低的幅度，并確定出功能改進(jìn)順序。分析要點(diǎn)：問題1）考核運(yùn)用價(jià)值工程進(jìn)行設(shè)計(jì)方案評價(jià)的方法、過程和原理。問題2）考核運(yùn)用價(jià)值工程進(jìn)行設(shè)計(jì)方案優(yōu)化和工程造價(jià)控制的方法。價(jià)值工程要求方案滿足必要功能的費(fèi)用，清除不必要功能的費(fèi)用。（1）vi=1.0說明功能上重要性與其成本比重大體相當(dāng)，是合理的，無需再進(jìn)行價(jià)值分析。（2）vi<1.0說明功能不太重要，成本比重偏高，作重點(diǎn)分析，尋找降低成本途徑。（3）vi>1.0這是價(jià)值工程所追求目標(biāo)。如該功能很重要，但由于成本偏低，應(yīng)適當(dāng)增加一點(diǎn)成本，以充分實(shí)現(xiàn)這一功能是允許的。（4）確定目標(biāo)成本方法是將預(yù)計(jì)成本按功能系數(shù)大小分?jǐn)偟礁鞣猪?xiàng)上。答案：問題1）解（1）成本系數(shù)計(jì)算：見表3。表3成本系數(shù)計(jì)算表方案名稱造價(jià)（元/m2）成本系數(shù)

a1437.480.3963

b1108.000.3055

c1081.800.2982

合計(jì)3627.281.0000

（2）功能因素評分與功能系數(shù)計(jì)算：見表4。表4功能因素評分表功能因素重要系數(shù)方案功能得分加權(quán)值

abc

f10.250.25×10=2.500.25×10=2.500.25×8=2.00

f20.050.05×10=0.500.05×10=0.500.05×9=0.45

f30.250.25×8=2.000.25×9=2.250.25×7=1.75

f40.350.35×9=3.150.35×8=2.800.35×7=2.45

f50.100.1×9=0.900.1×7=0.700.1×8=0.80

方案加權(quán)平均總分9.058.757.45功能系數(shù)0.3470.295（3）計(jì)算各方案價(jià)值系數(shù)：見表5。表5各方案價(jià)值系數(shù)計(jì)