碳資產(chǎn)質(zhì)押融資操作指引

江蘇省碳資產(chǎn)質(zhì)押融資操作指引（暫行）》第一章總則第一條為落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于碳達(dá)峰碳中和重大決策部署，發(fā)揮金融在綠色低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展中的作用，更好推動江蘇\t"/html/20220726/_blank"碳金融體系建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《碳排放權(quán)交易管理辦法(試行)》(生態(tài)環(huán)境部令第19號)《中華人民共和國金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)(環(huán)境權(quán)益融資工具)》(JR/T0228-2021)《關(guān)于大力發(fā)展綠色金融的指導(dǎo)意見》(蘇政辦發(fā)〔2021〕80號)《關(guān)于促進(jìn)應(yīng)對氣候變化投融資的指導(dǎo)意見》(環(huán)氣候〔2020〕57號)《關(guān)于深入推進(jìn)綠色金融服務(wù)生態(tài)環(huán)境高質(zhì)量發(fā)展的實施意見》(蘇環(huán)辦〔2018〕413號)《企業(yè)環(huán)境信用評價辦法》(環(huán)發(fā)〔2013〕150號)等相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及文件要求，制定本指引。第二條本指引所稱碳資產(chǎn)是指碳排放權(quán)配額和國家核證自愿減排量(CCER)。其中，碳排放權(quán)配額是指主管部門基于國家控制溫室氣體排放目標(biāo)的要求，向被納入溫室氣體減排管控范圍的重點排放單位分配的規(guī)定時期內(nèi)的碳排放額度;國家核證自愿減排量是指對我國境內(nèi)可再生能源、林業(yè)碳匯、甲烷利用等項目的溫室氣體減排效果進(jìn)行量化核證，并在國家溫室氣體自愿減排交易注冊登記系統(tǒng)中登記的溫室氣體減排量。第三條本指引所稱碳資產(chǎn)質(zhì)押融資是指市場主體(以下稱“借款人")以自身持有或第三方擁有的碳資產(chǎn)為質(zhì)押，在遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)和信貸政策前提下，由金融機構(gòu)(以下稱“貸款人”)向符合條件的借款人提供的在約定期限內(nèi)還本付息的融資。第二章融資條件及用途第四條作為質(zhì)押品的碳資產(chǎn)應(yīng)滿足以下條件：(一)出質(zhì)人依法所有或有權(quán)處分，可以辦理質(zhì)押登記;(二)權(quán)屬清晰，能證明其合法有效;(三)確保不影響當(dāng)期履約周期內(nèi)配額清繳履約;(四)可以流通，不存在因司法查封、凍結(jié)、強制執(zhí)行等導(dǎo)致權(quán)利受到限制的情形;(五)貸款人要求的其他條件。第五條以碳資產(chǎn)質(zhì)押申請融資的借款人，應(yīng)具備以下條件：(一)依法設(shè)立，相關(guān)證照齊備、合法、有效;(二)所屬行業(yè)或產(chǎn)業(yè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，安全生產(chǎn)和環(huán)保管理良好;(三)借款人信譽良好，無重大不良信用記錄;(四)貸款人要求的其他條件。第六條借款人獲得的碳資產(chǎn)質(zhì)押融資資金，應(yīng)優(yōu)先用于應(yīng)對氣候變化和減污降碳領(lǐng)域，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域，不得用于購買股票、期貨等有價證券或從事股本權(quán)益性投資(國家另有規(guī)定的除外),不得違規(guī)流入房地產(chǎn)市場或其他限制性領(lǐng)域。第三章融資期限、額度和利率第七條碳資產(chǎn)質(zhì)押融資的期限應(yīng)在碳資產(chǎn)使用期限之內(nèi)，碳資產(chǎn)質(zhì)押融資到期日不得超過碳資產(chǎn)使用期限的屆滿日。第八條碳資產(chǎn)質(zhì)押融資的額度基于碳資產(chǎn)價值和質(zhì)押率來確定。(一)碳資產(chǎn)價值評估參考碳資產(chǎn)取得成本、市場價格等因素，由貸款人負(fù)責(zé)組織評估。(二)質(zhì)押率參考碳資產(chǎn)總量、剩余期限、碳資產(chǎn)市場價格波動情況等因素，由貸款人與借款人協(xié)商確定。鼓勵貸款人根據(jù)借款人資信狀況、環(huán)保信用評價、節(jié)能減排技術(shù)水平等情況差異化設(shè)置質(zhì)押率。第九條貸款人應(yīng)參考中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心公布的同期限同檔次LPR，結(jié)合借款人信用情況合理確定融資利率。第四章融資程序第十條融資申請受理。借款人提出融資申請，貸款人對符合條件的申請予以受理。第十一條貸款人開展盡職調(diào)查，包括但不限于以下內(nèi)容：(一)對借款人主體資格、投融資行為、財務(wù)狀況、信用狀況、環(huán)保信用評價狀況等開展調(diào)查核實;(二)碳資產(chǎn)質(zhì)押行為是否符合法律法規(guī)和出質(zhì)人公司章程有關(guān)規(guī)定;(三)碳資產(chǎn)是否合法有效，是否存在質(zhì)押凍結(jié)或查封等情況。第十二條質(zhì)押物價值評估。貸款人開展價值評估，并與借款人協(xié)商確定質(zhì)押率。第十三條碳資產(chǎn)質(zhì)押融資合同簽訂及碳資產(chǎn)質(zhì)押登記。(一)融資雙方簽訂碳資產(chǎn)質(zhì)押融資合同。合同中應(yīng)明確質(zhì)押融資的碳資產(chǎn)種類、數(shù)量、期限、質(zhì)押登記安排、質(zhì)押權(quán)實現(xiàn)方式等要素，以及合同違約時貸款人行使質(zhì)權(quán)的方式。(二)出質(zhì)人依法合規(guī)辦理碳資產(chǎn)質(zhì)押登記。江蘇省生態(tài)環(huán)境廳就碳資產(chǎn)質(zhì)押、變更、注銷等向出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人提供支持。第十四條碳資產(chǎn)辦理質(zhì)押登記后，貸款人按碳資產(chǎn)質(zhì)押融資合同規(guī)定向借款人發(fā)放貸款。第十五條借款人應(yīng)按碳資產(chǎn)質(zhì)押融資合同約定償還貸款本息。在借款人清償貸款本息后，合同自行終止。第五章貸后管理第十六條貸款人應(yīng)加強貸后管理，密切關(guān)注國家碳減排政策變化，定期對借款人的經(jīng)營狀況、碳減排、環(huán)保信用評價以及碳資產(chǎn)的權(quán)屬、價格、質(zhì)押登記、履約清繳等情況跟蹤核查，建立風(fēng)險預(yù)警機制。第十七條融資到期前，貸款人發(fā)現(xiàn)碳排放權(quán)價值發(fā)生較大幅度波動、碳資產(chǎn)被有權(quán)機關(guān)采取強制措施等情形，有權(quán)采取要求借款人及出質(zhì)人補足擔(dān)保物、壓降融資額度、提前收回融資等措施。第十八條碳資產(chǎn)質(zhì)押融資合同內(nèi)容發(fā)生變化的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在協(xié)商一致的基礎(chǔ)上，簽訂補充合同或重新簽訂合同，并視情況辦理變更登記。第十九條借款人未能按合同約定償還到期債務(wù)時，需處置碳資產(chǎn)的，可以通過以下方式進(jìn)行處置：(一)通過碳資產(chǎn)相關(guān)交易市場轉(zhuǎn)讓;(二)以公開競價、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式轉(zhuǎn)讓;(三)通過法院拍賣等司法途徑處置。第二十條碳資產(chǎn)處置所得按約定優(yōu)先用于償還貸款人全部本息及相關(guān)費用;不足以償還貸款本息的，貸款人可依法對借款人不足清償部分繼續(xù)追償。第六章激勵措施第二十一條中國人民銀行南京分行鼓勵和支持金融機構(gòu)發(fā)放碳資產(chǎn)質(zhì)押貸款，對于省內(nèi)地方法人金融機構(gòu)發(fā)放的符合政策要求的碳資產(chǎn)質(zhì)押貸款，優(yōu)先提供再貸款政策資金支持。第二十二條中國銀行保險監(jiān)督管理委員會江蘇監(jiān)管局鼓勵和支持銀行業(yè)金融機構(gòu)創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，規(guī)范開展碳資產(chǎn)質(zhì)押融資，并采取適當(dāng)方式評估銀行機構(gòu)工作成效，按照相關(guān)法律法規(guī)將評價結(jié)果作為小微金融服務(wù)監(jiān)管評價、評優(yōu)表彰的參考因素。第二十三條江蘇省生態(tài)環(huán)境廳鼓勵和支持借款人通過碳資產(chǎn)質(zhì)押融資等方式盤活碳資產(chǎn)。對省內(nèi)成功辦理碳資產(chǎn)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)、符合政策要求的借款人，在環(huán)保信用和環(huán)保臉譜評價上酌情加分，在相關(guān)獎項評比中予以優(yōu)先考慮，在新、改、擴(kuò)建項目審批中予以重點支持。生態(tài)環(huán)境保護(hù)專項資金等財政政策優(yōu)先支持開展碳資產(chǎn)質(zhì)押融資的項目。第七章附則第二十四條中國人民銀行南京分行、中國銀行保險監(jiān)督管理委員會江蘇監(jiān)管局及省內(nèi)分支機構(gòu)，積極引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)探索開展碳資產(chǎn)質(zhì)押融資等碳金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，規(guī)范業(yè)務(wù)辦理流程，督促其在風(fēng)險可控的前提下簡化手續(xù)、提高效率。第二十五條開展碳資產(chǎn)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展實際制定相應(yīng)業(yè)務(wù)管理制度及操作細(xì)則，穩(wěn)妥開展碳資產(chǎn)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，并按季度向中國人民銀行南京分行、江蘇銀保監(jiān)局報送業(yè)務(wù)開展情況。第二十六條江蘇省生態(tài)環(huán)境廳(或其他相關(guān)部門)在地方職責(zé)范圍內(nèi)積極支持金融機構(gòu)開展碳資產(chǎn)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，向貸款人提供出質(zhì)人的碳排放配額發(fā)放、質(zhì)押、履約、環(huán)保信用評價等信息查詢便利，并積極協(xié)助金融機構(gòu)開展貸款違約后的碳資產(chǎn)處置。第二十七條中國人民銀行南京分行、中國銀行保險監(jiān)督管理委員會江蘇監(jiān)管局、江蘇省生態(tài)環(huán)境廳就碳資產(chǎn)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)、碳資產(chǎn)市場