商業(yè)銀行經(jīng)營管理形成性考核冊(cè)及參考答案

商業(yè)銀行經(jīng)營管理形成性考核冊(cè)及參考答案《商業(yè)銀行經(jīng)營治理》作業(yè)1一、名詞講明1、商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以吸取公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為要緊業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，是以追求利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)，以貨幣信用業(yè)務(wù)和綜合金融服務(wù)為經(jīng)營對(duì)象的綜合性、多功能的金融企業(yè)。2、信息披露：信息披露是指商業(yè)銀行依法將反映其經(jīng)營狀況的要緊信息，如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)治理狀況、公司治理、年度重大事項(xiàng)等真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地向投資者、存款人及有關(guān)利益人予以公布的過程。3、存款保險(xiǎn)制度：存款保險(xiǎn)制度是愛護(hù)存款人的利益、穩(wěn)固金融體系的事后補(bǔ)救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸取的存款按照一定的保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營破產(chǎn)不能支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險(xiǎn)金。4、抵押貸款：抵押貸款是指按照《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。5、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類又稱為貸款五級(jí)分類，是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受缺失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和缺失五類的一種治理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。6、分級(jí)授權(quán)：分級(jí)授權(quán)是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的差不多原則之一，是指在統(tǒng)一法人治理體制下，總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行逐級(jí)向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，下級(jí)行必須在上級(jí)行的授權(quán)范疇內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù)，超過權(quán)限必須向上級(jí)行審批。7、不良貸款：不良貸款是指借款人未能按照原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按照原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。8、信貸資產(chǎn)證券化：信貸資產(chǎn)證券化是指將缺乏流淌性但又具有以后現(xiàn)金流的信貸資產(chǎn)集中起來，進(jìn)行結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)槟軌蛟诮鹑谑袌錾线M(jìn)行流通的證券，據(jù)以融通資金的過程。二、判定正誤并講明理由1、商業(yè)銀行具有信用制造功能，其信用制造有一定的限度。正確2、按照目前的法律規(guī)定，中國公民能夠成為商業(yè)銀行的股東。正確3、我國商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格。正確4、目前我國的商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，占絕對(duì)比重的是貸款和證券投資。正確5、銀行從事股票投資業(yè)務(wù)是其證券投資業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容之一。錯(cuò)誤,因?yàn)槟壳拔覈虡I(yè)銀行從事證券投僅限于政府債券和金融債券，并不從事股票投資業(yè)務(wù)。三、簡述題1、政府對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管的目標(biāo)和原則是什么？政府監(jiān)管的目標(biāo)：（1）愛護(hù)銀行業(yè)的安全與穩(wěn)固；（2）愛護(hù)存款人、投資者和其他社會(huì)公眾的利益；（3）促進(jìn)銀行業(yè)公平競爭，提升銀行業(yè)的效率。政府監(jiān)管的差不多原則：（1）依法監(jiān)管原則；（2）合理監(jiān)管原則；（3）適度監(jiān)管原則；4）高效監(jiān)管原則。2、我國商業(yè)銀行與發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行的差距要緊體現(xiàn)在哪些方面 ?我國商業(yè)銀行與國外商業(yè)銀行的差距要緊表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)商業(yè)銀行的資本實(shí)力上的差距。世界上前20家大銀行的資本充足率為11％，而按照國人民銀行比較寬松的資本充足率來運(yùn)算，我國國有商業(yè)銀行的資本充足率都不高。(2)經(jīng)營效率方面的差距。全球 500強(qiáng)中，有2家銀行來自中國——中國銀行和工商銀行 ,但人均制造收入和人均治理資產(chǎn)卻是最少的。在股本回報(bào)率方面，國際大銀行水平一樣能夠達(dá)到15％以上，而中國國有銀行仍舊達(dá)不到5％的水平。(3)資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)治理的差距。世界前 20家銀行的不良貸款率是 13．2％。美國的比率．67％，而我國四大國有銀行在去年剝離了1．3萬億不良資產(chǎn)后，不良資產(chǎn)率下降了咯，然而仍在 25％左右徘徊。(4)公司治理方面的差距。我國國有銀行由于歷史緣故還沒有建立起良好的公司機(jī)制，不能完全按照現(xiàn)代企業(yè)制度的方式運(yùn)作。(5)經(jīng)營機(jī)制和治理體制方面的差距。我國國有商業(yè)銀行自主經(jīng)營、自我約束的機(jī)制尚未建立，經(jīng)營目標(biāo)模糊。在治理方式上外資銀行更多地采取扁平化、垂直式的治理模式，我國銀行仍舊沿用著階梯式的治理和行政式的治理模式。(6)信息科技水平相對(duì)落后。與國外商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行在信息科技水平方面相對(duì)落后。這種落后不僅表現(xiàn)投入少，更要緊的表現(xiàn)為投入分散、互不兼容和信息不能共享等方面。這一點(diǎn)在各家商業(yè)銀行開辦的銀行卡業(yè)務(wù)中表現(xiàn)得尤為明顯。為了解決這一咨詢題、提升我國商業(yè)銀行的信息科技水平和金融服務(wù)水平，國家于2002年成立了中國銀聯(lián)股份有限公司。3、簡述成立中國銀聯(lián)公司成立的意義。成立中國銀聯(lián)股份有限公司的現(xiàn)實(shí)意義在于：(1)有利于依靠科技進(jìn)步和體制創(chuàng)新，科學(xué)規(guī)劃銀行卡跨行信息交換網(wǎng)絡(luò)，全面推行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí)，加快聯(lián)網(wǎng)通用的步伐；(2)有利于聯(lián)合各家商業(yè)銀行，建立我國銀行卡產(chǎn)業(yè)“市場資源共享、業(yè)務(wù)聯(lián)合進(jìn)展、公平有序競爭、服務(wù)質(zhì)量提升”的良性進(jìn)展機(jī)制，推動(dòng)我國銀行卡的產(chǎn)業(yè)化進(jìn)展；(3)有利于提升我國金融業(yè)的服務(wù)水平，加速實(shí)現(xiàn)金融電子化，習(xí)慣加入世界貿(mào)易組織后我國銀行業(yè)的競爭需要。4、簡述股份制商業(yè)銀行權(quán)力機(jī)構(gòu)的構(gòu)成及其職責(zé)。商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，也確實(shí)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括股東大會(huì)和董事會(huì)，其中股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。一樣講來，股東大會(huì)要緊有以下職權(quán)：決定商業(yè)銀行的經(jīng)營方針和投資打算；選舉和更換董事，決定董事的酬勞事項(xiàng)等。董事會(huì)的職責(zé)包括：(1)制定銀行的經(jīng)營目標(biāo)和政策；(2)選擇和聘任銀行的高級(jí)治理人員；(3)設(shè)置各種委員會(huì)或附屬機(jī)構(gòu)；(4)對(duì)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。5、簡述我國商業(yè)銀行設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的條件。商業(yè)銀行設(shè)置分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備下列差不多條件：(1)分支機(jī)構(gòu)要設(shè)置在交通比較便利的中心都市；(2)分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的地點(diǎn)必須擁有較多的人口；(3)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)必須選擇經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)；(4)必須考慮所選地區(qū)的經(jīng)濟(jì)進(jìn)展前景。6.商業(yè)銀行什么原因要實(shí)行貸款五級(jí)分類法？為建立現(xiàn)代銀行制度，改進(jìn)貸款分類方法，加大信貸治理，提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量，中國人民銀行于2001年底公布了《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，決定自2002年1月1日起在我國商業(yè)銀行內(nèi)全面推行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類治理。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，又稱為貸款五級(jí)分類，是指商業(yè)銀行按借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受缺失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和缺失五類的一種治理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。該方法建立在動(dòng)態(tài)監(jiān)測的基礎(chǔ)上，通過對(duì)借款人現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)實(shí)力、抵押品價(jià)值等因素的連續(xù)監(jiān)測和分析，判定貸款的實(shí)際缺失程度，對(duì)銀行的信貸治理人員素養(yǎng)和信貸治理水平都有較高的要求，有利于商業(yè)銀行及時(shí)地發(fā)覺貸款發(fā)放后顯現(xiàn)的咨詢題，能準(zhǔn)確辨別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)、有效地跟蹤貸款質(zhì)量，便于銀行及時(shí)采取措施，從而提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量。7、商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的緣故和處理方式：(1)社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的阻礙，我國間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺 少自有資金，企業(yè)效益不行，必定阻礙到銀行的不良資產(chǎn)。(2)宏觀經(jīng)濟(jì)體制的阻礙。長期以來我國的經(jīng)濟(jì)增長要緊是政府主導(dǎo)的粗放型經(jīng)營模式，國有銀行按照政府的指令發(fā)放貸款，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌后，改革的成本大部分由銀行承擔(dān)了，由此形成大部分不良資產(chǎn)。(3)是政策性銀行成立前，國家按照宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的需要而發(fā)放的貸款，也確實(shí)是所謂的政策性貸款，這些貸款中的大部分后來成為銀行的不良貸款。(4)社會(huì)信用環(huán)境不行，沒有形成較好的信用文化。(5)除此之外，商業(yè)銀行本身也存在著一些咨詢題，例如法人治理結(jié)構(gòu)未能建立起來、經(jīng)營機(jī)制不活、治理落后、人員素養(yǎng)低等因素都阻礙著銀行資產(chǎn)質(zhì)量的提升。與此同時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督治理工作不足也是阻礙因素之一。處置不良資產(chǎn)的方式 :我國金融資產(chǎn)治理公司承擔(dān)著專門使命，國家給予了我們比較寬泛的業(yè)務(wù)范疇和相應(yīng)的手段與功能。金融資產(chǎn)治理公司在處置不良資產(chǎn)處置中，除債轉(zhuǎn)股這一專門手段和傳統(tǒng)的催收、訴訟、拍賣、破產(chǎn)清算等手段外，還有下列幾種要緊的處置方式：（一）債務(wù)重組。對(duì)債務(wù)人的債務(wù)進(jìn)行重組，是資產(chǎn)處置中大量使用的方式。債務(wù)重組的前提條件是債務(wù)人有良好的償債意愿，目的是復(fù)原債務(wù)人的償債能力。債務(wù)重組，確實(shí)是對(duì)其作出債務(wù)重新安排，有的在還款期限上延長，有的在利率上作出新的安排，有的可能在應(yīng)收利息上作出折讓，有的也能夠在本金上作出適當(dāng)折讓。（二）債權(quán)轉(zhuǎn)讓。債權(quán)轉(zhuǎn)讓有許多前提條件，要與債務(wù)重組比較收益、成本和風(fēng)險(xiǎn)，通過多方比較以后，才會(huì)選擇債務(wù)轉(zhuǎn)讓為最終的方式，因而債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式在選擇順序上優(yōu)于企業(yè)破產(chǎn)的處置方式。（三）債權(quán)置換。債權(quán)置換是一種價(jià)值止損和價(jià)值提升相結(jié)合的資產(chǎn)處置方式。采納債權(quán)置換方式，在方案設(shè)計(jì)上一樣要作出如此幾種判定：一是債權(quán)置換得到整體價(jià)值提升；二是債權(quán)的安全性提升，風(fēng)險(xiǎn)降低；三是置換后新的債務(wù)人與原先的債務(wù)人相比償債能力更強(qiáng)；四是通過債權(quán)置換，我們的處置過程又增加了新的有效擔(dān)保；五是通過置換便于債務(wù)重組，達(dá)到債務(wù)人債務(wù)重組后提升還款能力。（四）行業(yè)重組與跨行業(yè)重組。資產(chǎn)處置過程中要達(dá)到雙贏的目的，即債權(quán)人和債務(wù)人雙贏，或者講三贏，即債權(quán)人、債務(wù)人和地點(diǎn)政府都中意，就要樹立資產(chǎn)治理公司的重組專家形象，進(jìn)行跨行業(yè)重組或行內(nèi)重組，或者資產(chǎn)重組。通過重組，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，市場份額增加、治理能力得到提升，市場融資能力增強(qiáng)，拓寬市場渠道，降低經(jīng)營成本和治理成本，提升經(jīng)濟(jì)效益和企業(yè)償債能力，達(dá)到提升企業(yè)價(jià)值，進(jìn)而達(dá)到提升債權(quán)價(jià)值的目的。（五）資產(chǎn)分包。資產(chǎn)分包的目的在于提升資產(chǎn)處置效率和降低處置成本，這是國際上普遍采取的一種較好的方式。（六）資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化作為一種金融創(chuàng)新，是一種技術(shù)和操作方法，它并不局限于某一種特定的處理不良資產(chǎn)的方法。金融資產(chǎn)治理公司將不良資產(chǎn)進(jìn)行整合后，通過第三方進(jìn)行信用增級(jí)后以此為擔(dān)保發(fā)行證券。所以不良資產(chǎn)證券化與正常的信貸資產(chǎn)證券化有所不同，必須采取一系列專門的措施以保證其運(yùn)作的成功，例如折價(jià)發(fā)行、政府介入信用增級(jí)以及在稅收方面提供優(yōu)待等。8、試述商業(yè)銀行資產(chǎn)的作用。(1)銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的要緊來源 .(2)資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實(shí)力和地位的重要標(biāo)志，商業(yè)銀行的信用高低直截了當(dāng)與其資產(chǎn)的規(guī)模大小有關(guān)；(3)資產(chǎn)質(zhì)量是銀行前景的重要推測指標(biāo)。一家銀行的資產(chǎn)分布情形、貸款的對(duì)象和期限都阻礙著銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行分析能夠使人們對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營前景做出科學(xué)的推測，從而促使銀行進(jìn)一步提升經(jīng)營治理，為銀行的股東增加利潤。(4)資產(chǎn)治理不善是導(dǎo)致銀行倒閉、破產(chǎn)的重要緣故之一。由于銀行資產(chǎn)治理在整個(gè)銀行治理中處于專門重要的地位，銀行資產(chǎn)治理不善，導(dǎo)致銀行顯現(xiàn)流淌性危機(jī)，不能夠及的足額地支付存款人的需要和融資人的融資要求，嚴(yán)峻的話會(huì)顯現(xiàn)銀行倒閉現(xiàn)象?！渡虡I(yè)銀行經(jīng)營治理》形考作業(yè)2一.名詞講明.銀行負(fù)債：它是指商業(yè)銀行通過對(duì)外負(fù)債的方式籌措日常經(jīng)所需資金的活動(dòng)。.協(xié)定賬戶：是銀行對(duì)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶的進(jìn)一步創(chuàng)新進(jìn)展，它是一種存款按照約定能夠在儲(chǔ)蓄存款賬戶、支票存款賬戶和貨幣市場互助基金賬戶之間自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的賬戶。.通知儲(chǔ)蓄存款： 是我國商業(yè)銀行推出的一種適合于需隨時(shí)支取較大款項(xiàng)的存款人使用的存款業(yè)務(wù)品種，它是由存款人一次存人本金，銀行發(fā)給存折，存款人憑存折能夠不限次數(shù)支取款項(xiàng)，取款需在取款日前以書面通知銀行的儲(chǔ)蓄存款。存款利率按照人民銀行公布的通知存款利率執(zhí)行。4、中間業(yè)務(wù)：是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。具體包括支付結(jié)算類、銀行卡類、代理類、擔(dān)保類、承諾類、交易類、基金托管類、咨詢顧咨詢類和其他類等九大類。5、表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)人資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不阻礙資產(chǎn)負(fù)債總額，但能改變當(dāng)期損益及營運(yùn)資金，從而提升銀行資產(chǎn)酬勞率的活動(dòng)。這些業(yè)務(wù)構(gòu)成了商業(yè)銀行的或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，盡管不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映，但在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)變成為資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)，因此需要在表外進(jìn)行記載、反映、核算、操縱和治理。6、財(cái)務(wù)顧咨詢：是指商業(yè)銀行利用自己的專業(yè)知識(shí)和人才、技術(shù)、信息優(yōu)勢(shì)，以顧咨詢的身分，為客戶的財(cái)務(wù)治理乃至經(jīng)營治理提供咨詢服務(wù)的業(yè)務(wù)。7、個(gè)人理財(cái)：從消費(fèi)者的角度講，確實(shí)是確定自己的時(shí)期性生活與投資目標(biāo)，凝視自己的資產(chǎn)分配狀況及承擔(dān)能力，在專家的建議下調(diào)整資產(chǎn)配置與投資，并及時(shí)了解自己的資產(chǎn)賬戶及有關(guān)信息，以達(dá)到個(gè)人資產(chǎn)收益最大化；從金融企業(yè)的角度講，一是研究開發(fā)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品，二是提供專業(yè)的理財(cái)服務(wù)。8、擔(dān)保業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，要緊包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。二、判定正誤并講明理由.負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)生商業(yè)銀行的全部資金來源。錯(cuò)誤。負(fù)債通常分為廣義負(fù)債和狹義負(fù)債。一樣非特指銀行負(fù)債指狹義負(fù)債。而銀行狹義負(fù)債并不是銀行資金的全部來源。銀行負(fù)債的全部來源應(yīng)該是狹義負(fù)債和白有資金之和，即廣義負(fù)債。、2、高負(fù)債是商業(yè)銀行區(qū)別于其他企業(yè)的重要標(biāo)志之一。正確。商業(yè)銀行是以辦理存貸款為要緊業(yè)務(wù)，以盈利為要緊目標(biāo)的專門企業(yè)。商業(yè)銀行的自有資金專門少，資產(chǎn)運(yùn)用所需資金絕大部分來自于對(duì)外負(fù)債。因此，負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最要緊的業(yè)務(wù)之一，也是其區(qū)別于一樣企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志。.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸。正確，中間業(yè)務(wù)盡管不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)和表內(nèi)負(fù)債，但商業(yè)銀行從事中間業(yè)務(wù)必須以良好的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，離開了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)就無從談起。4、商業(yè)銀行借助表外業(yè)務(wù)能夠擴(kuò)大其信用規(guī)模。正確5、商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)能夠降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提升盈利能力。正確三、簡述題1、簡述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營治理的目標(biāo)。商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營治理目標(biāo)要緊有兩個(gè)：(1)努力增加負(fù)債總量，提升負(fù)債的穩(wěn)固性。存款負(fù)債是商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的主體，然而存款對(duì)商業(yè)銀行來講有專門大的不穩(wěn)固性，這種不穩(wěn)固性不利于商業(yè)銀行進(jìn)行期限較長的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，從而降低了盈利水平。因此，為持續(xù)增加盈利能力，商業(yè)銀行既要提升服務(wù)水平穩(wěn)固現(xiàn)有存款等各項(xiàng)負(fù)債余額，又要下大力氣挖掘新的資金來源渠道。這些都要求商業(yè)銀行制定科學(xué)的負(fù)債業(yè)務(wù)治理規(guī)劃，采取切實(shí)可行的方法措施組織更多的資金，增加負(fù)債規(guī)模，并努力提升負(fù)債的穩(wěn)固性。(2)調(diào)整優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)。負(fù)債治理除了增加負(fù)債總量以保持并增加負(fù)債的穩(wěn)固性外，還必須兼顧結(jié)構(gòu)上的合理性。合理的負(fù)債結(jié)構(gòu)需要長短期負(fù)債合理搭配，不片面地強(qiáng)調(diào)任何一種業(yè)務(wù)，必須著眼于商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)展的需要，對(duì)長短期負(fù)債進(jìn)行優(yōu)化組合，使商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)既能夠與資產(chǎn)運(yùn)用的需要相匹配，又能滿足降低資金風(fēng)險(xiǎn)和保持必要流淌性的要求。2、簡述阻礙銀行存款變動(dòng)的因素有哪些？。阻礙銀行存款的要緊因素能夠分為內(nèi)部和外部兩大類：外部因素要緊有：(1)經(jīng)濟(jì)進(jìn)展水平和經(jīng)濟(jì)周期。經(jīng)濟(jì)和貨幣信用發(fā)達(dá)的國家和地區(qū)，社會(huì)存款來源渠道自、存量大、以后增長潛力大，商業(yè)銀行可調(diào)動(dòng)的資金量大，生存進(jìn)展的空間寬敞；經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)、信用關(guān)系簡單的國家和地區(qū)，社會(huì)積存較少，存款來源有限，商業(yè)銀行專門難獲得堅(jiān)持生存進(jìn)展所需要的存款規(guī)模，以后進(jìn)展空間狹小。在經(jīng)濟(jì)周期的不同時(shí)期，銀行受制于宏觀經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展?fàn)顩r，吸取存款的難易程度也有專門大差別。在經(jīng)濟(jì)高漲時(shí)期，有效需求猛增，社會(huì)資金充裕，銀行存款規(guī)模會(huì)大幅增長；在蕭條時(shí)期，有效需求不足，社會(huì)資金匱乏，銀行存款增幅下降甚至存量下降。(2)銀行同業(yè)的競爭。任何一個(gè)國家和地區(qū)，在一定時(shí)點(diǎn)上，可動(dòng)用的社會(huì)存款量總是一定的，過多的銀行等金融機(jī)構(gòu)追逐有限的資金來源，必定會(huì)阻礙到銀行的存款規(guī)模。(3)中央銀行的貨幣政策。中央銀行貨幣政策的變動(dòng)，會(huì)直截了當(dāng)或間接地阻礙整個(gè)社會(huì)的存款水平，從而阻礙商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的進(jìn)展。(4)金融法規(guī)。為了和諧經(jīng)濟(jì)進(jìn)展，愛護(hù)金融秩序，各個(gè)國家都制訂有專門的法律、法律規(guī)范商業(yè)銀行的行為。當(dāng)一個(gè)國家或地區(qū)政府制訂的政策有利于商業(yè)銀行進(jìn)展時(shí)，銀行存款的增長就快；反之，銀行存款增長就慢。(5)人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收入、支出預(yù)期。由于生活環(huán)境、文化背景、社會(huì)制度等方面的差異，人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和支出預(yù)期各不相同，這些因素必定反映到人們的存款態(tài)度上，從供給方面阻礙銀行的存款水平。內(nèi)部因素要緊有：(1)存款打算與實(shí)施。銀行應(yīng)在詳細(xì)調(diào)查市場的基礎(chǔ)上制定出切實(shí)可行的存款規(guī)劃。第一應(yīng)做到機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)布局合理，然后配置好得力的人員，在此基礎(chǔ)上合理分配存款增加任務(wù)，并按照進(jìn)展情形及時(shí)加以調(diào)整。(2)存款利率。存款利率代表存款人的存款收益，提升利率能提升存款人的存款主動(dòng)性，從而擴(kuò)大銀行的存款規(guī)模。然而，由于競爭的存在，一個(gè)銀行提升存款利率必定激起其他銀行爭相效仿，最終的結(jié)果專門可能是該銀行不但沒有提升存款的市場占有率，反而提升了整個(gè)銀行業(yè)的利率成本。(3)銀行服務(wù)。服務(wù)項(xiàng)目、服務(wù)質(zhì)量、營業(yè)時(shí)刻等差不多上商業(yè)銀行增強(qiáng)存款吸取能力的重要方法。(4)銀行的實(shí)力和信譽(yù)。在其他條件相同的情形下，存款人更情愿把鈔票存人實(shí)力雄厚、信譽(yù)卓著的大銀行。(5)銀行的社會(huì)聯(lián)系。良好的社會(huì)聯(lián)系是銀行吸取存款的“無形資產(chǎn)”。銀行職員的行為、銀行的形象等都能夠成為阻礙銀行存款業(yè)務(wù)的重要因素。再者，銀行通過向企業(yè)提供存款、貸款、結(jié)算等服務(wù)，能夠增強(qiáng)與企業(yè)的聯(lián)系，穩(wěn)固并擴(kuò)大企業(yè)存款。3、簡述商業(yè)銀行負(fù)債的來源渠道。商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)要緊由存款負(fù)債和借人負(fù)債所組成。其中存款負(fù)債的來源有：(1)企業(yè)生產(chǎn)服務(wù)過程中臨時(shí)閑置的資金；(2)居民消費(fèi)節(jié)余和待用資金；(3)派生存款，即由銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)所引致的存款；(4)其他存款來源，如政府部門和事業(yè)單位的周轉(zhuǎn)資金、銀行同業(yè)存款、代收款項(xiàng)等。借人負(fù)債的來源要緊有：(1)發(fā)行金融債券；(2)發(fā)行大額存單；(3)同業(yè)拆借；(4)向中央銀行借款；(5)在國際貨幣市場籌措資金。4、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀目前，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)“進(jìn)展緩慢、規(guī)模較小、收益低”，“占總收入比重一樣不超過 10％”。就已開展的品種來看，要緊集中于金融服務(wù)類，而國外為銀行帶來龐大利潤的或有資產(chǎn)負(fù)債類則開展不多。收益比重低。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前我國四大國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占全部收益比重分別為：中國銀行約17％，中國建設(shè)銀行約 8％，中國工商銀行約 5％，中國農(nóng)業(yè)銀行不足 4％，四大銀行平均僅 8.5%左右。而西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入一樣在銀行收入中所占的比例達(dá)到 30%以上， 同時(shí)有持續(xù)增長的趨勢(shì)。業(yè)務(wù)品種少。國內(nèi)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)起步較晚，在產(chǎn)品品種上僅僅限于結(jié)算、代理收費(fèi)等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品，而技術(shù)含量高的資信調(diào)查、資產(chǎn)評(píng)估、個(gè)人理財(cái)、期貨期權(quán)以及衍生工具類剛剛起步或尚未開展。5、表外業(yè)務(wù)的種類及其作用有哪些 ?表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)人資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不阻礙資產(chǎn)負(fù)債總額，但能改變當(dāng)期損益及營運(yùn)資金，從而提升銀行資產(chǎn)酬勞率的活動(dòng)。狹義的表外業(yè)務(wù)按照性質(zhì)能夠分為以下四種：(1)貸款承諾。貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在以后一定時(shí)期內(nèi)，按照約定的條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費(fèi)用。(2)擔(dān)保。擔(dān)保是指銀行以保證人的身分同意客戶托付，對(duì)國內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)的業(yè)務(wù)。(3)金融衍生工具。它是指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)的交易為基礎(chǔ)而派生出來的金融工具，是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。(4)投資銀行業(yè)務(wù)。隨著金融業(yè)務(wù)自由化進(jìn)程的持續(xù)加快，商業(yè)銀行承擔(dān)了越來越多的投資銀行業(yè)務(wù)，如證券包銷、證券代理和分銷、證券造市等。表外業(yè)務(wù)的要緊作用有：(1)為客戶提供多元化的金融服務(wù)。通過開展表外業(yè)務(wù)，銀行的業(yè)務(wù)范疇大大拓寬，銀行在持續(xù)滿足客戶多元化要求的同時(shí)，穩(wěn)固和擴(kuò)大了市場占有份額，b使銀行的社會(huì)性上升到了一個(gè)新的高度。(2)有效地防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。隨著銀行業(yè)務(wù)的國際化，資金的跨國流淌越來越頻繁，而自20世紀(jì)70年代初布雷頓森林體系崩潰以來，匯率和利率變化不定，傳統(tǒng)的投資技術(shù)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等差不多無能為力，創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)就成為銀行和投資者防范、轉(zhuǎn)移和操縱風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑之一。(3)增加資金的流淌性。表外業(yè)務(wù)中的許多金融工具都具有可轉(zhuǎn)讓性，從而促進(jìn)了銀行資產(chǎn)的流淌性。(4)制造信用，增加資金的來源渠道。銀行競爭的加劇，使得資金來源的重點(diǎn)從負(fù)債轉(zhuǎn)向了資產(chǎn)。借助于表外業(yè)務(wù)，銀行大大補(bǔ)償了資金缺口，信用規(guī)模得以擴(kuò)大。6、簡述商業(yè)銀行財(cái)務(wù)顧咨詢業(yè)務(wù)的內(nèi)容。財(cái)務(wù)顧咨詢，是商業(yè)銀行利用自己的專業(yè)知識(shí)和人才、技術(shù)、信息優(yōu)勢(shì)，以顧咨詢的身分為客戶的財(cái)務(wù)治理乃至經(jīng)營治理提供咨詢服務(wù)的業(yè)務(wù)。銀行財(cái)務(wù)顧咨詢的業(yè)務(wù)內(nèi)容十分龐雜，按照其性質(zhì)可分為如下幾類：(1)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定。是指由專業(yè)的權(quán)威信用評(píng)定機(jī)構(gòu)，在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，通過對(duì)企業(yè)若干年來的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營治理能力、經(jīng)濟(jì)效益、市場競爭能力、信用紀(jì)錄、行業(yè)進(jìn)展前景等方面的資料信息進(jìn)行搜集整理，站在公平的立場上，運(yùn)用科學(xué)的方法和評(píng)估程序，確定企業(yè)相應(yīng)級(jí)別的信用等級(jí)的一項(xiàng)咨詢業(yè)務(wù)。(2)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目評(píng)估。是指銀行對(duì)擬議中的固定資產(chǎn)項(xiàng)目，包括差不多建設(shè)項(xiàng)目和技術(shù)改造項(xiàng)目在財(cái)務(wù)、技術(shù)和市場等方面的合理性和可行性進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的調(diào)查和研究，在此基礎(chǔ)上作出項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告，得出項(xiàng)目可行與否結(jié)論的咨詢業(yè)務(wù)。項(xiàng)目評(píng)估是企業(yè)投資決策的重要依據(jù)，科學(xué)的評(píng)估可起到防止盲目投資和重復(fù)投資的作用，也是銀行固定資產(chǎn)貸款發(fā)放前必須進(jìn)行的工作。(3)資產(chǎn)評(píng)估。是指商業(yè)銀行按照客戶的托付按照國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和程序，對(duì)客戶資產(chǎn)的現(xiàn)有價(jià)值進(jìn)行評(píng)估的業(yè)務(wù)。(4)債券評(píng)級(jí)。即商業(yè)銀行同意發(fā)行債券企業(yè)托付，以中介入的身分，按照企業(yè)的經(jīng)營情形、還本付息記錄和以后現(xiàn)金流量等情形，按照特定的標(biāo)準(zhǔn)和程序，對(duì)發(fā)債企業(yè)以后還本付息的綜合能力進(jìn)行評(píng)定，并給債券以一定的信用級(jí)別的業(yè)務(wù)。(5)投資咨詢業(yè)務(wù)。是指銀行為單位和個(gè)人的證券投資業(yè)務(wù)提供的咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)。(6)綜合咨詢。是指商業(yè)銀行運(yùn)用多方面的知識(shí)和信息，對(duì)企業(yè)行業(yè)、地區(qū)、全局等范疇較大、難度較高的咨詢題，給出系統(tǒng)性全局性的咨詢服務(wù)的業(yè)務(wù)。如企業(yè)經(jīng)營治理咨詢、經(jīng)濟(jì)進(jìn)展戰(zhàn)略咨詢。7、目前 ,制約我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)進(jìn)展的因素有那些 ?（一）經(jīng)營觀念。較長時(shí)刻以來，商業(yè)銀行在經(jīng)營觀念上存在偏差，沒有對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)展進(jìn)行準(zhǔn)確定位。受傳統(tǒng)銀行經(jīng)營理論阻礙較深，普遍只重視開拓存貸業(yè)務(wù)，而沒有從經(jīng)營戰(zhàn)略上把中間業(yè)務(wù)作為支柱進(jìn)行進(jìn)展。再者，一直以來銀行的大部分中間業(yè)務(wù)是無償服務(wù)，不講價(jià)格，不計(jì)成本，致使銀行信用價(jià)值扭曲錯(cuò)位，在經(jīng)營中，中間業(yè)務(wù)往往只作為一種吸取存款的手段。隨著市場競爭的日趨猛烈，各家商業(yè)銀行開始逐步認(rèn)識(shí)到了進(jìn)展中間業(yè)務(wù)的重要性，但各行對(duì)如何治理、進(jìn)展中間業(yè)務(wù)尚無成熟、一致的模式。目前，多數(shù)銀行中間業(yè)務(wù)都分散在個(gè)人銀行部、公司銀行部、國際業(yè)務(wù)部辦理，收費(fèi)規(guī)則由會(huì)計(jì)部門制定，缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃進(jìn)展機(jī)構(gòu)，不習(xí)慣快速進(jìn)展中間業(yè)務(wù)的要求。關(guān)于一些風(fēng)險(xiǎn)較高的表外業(yè)務(wù) （如貸款承諾，銀行要緊面臨流淌性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn) ），商業(yè)銀行還缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)治理手段。如果在銀行內(nèi)操縱度不健全的條件下，盲目開辦一些風(fēng)險(xiǎn)大的中間業(yè)務(wù)，會(huì)使銀行面臨極大的風(fēng)險(xiǎn)。（二）法律因素。我國商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的法律環(huán)境較差，由于缺少熟知金融和法律的復(fù)合型人才以及地點(diǎn)愛護(hù)主義等因素的存在，銀行在開展中間業(yè)務(wù)時(shí)的正當(dāng)權(quán)益往往得不到有效的法律愛護(hù)，無法可依、有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)的不良法律環(huán)境嚴(yán)峻地阻礙和制約了國有銀行中間業(yè)務(wù)的進(jìn)展。（三）社會(huì)信用。中間業(yè)務(wù)是社會(huì)信用進(jìn)展到一定時(shí)期的產(chǎn)物，是商業(yè)信用進(jìn)展到一定時(shí)期后，相伴銀行信用顯現(xiàn)而顯現(xiàn)的。專門是中間業(yè)務(wù)中的或有資產(chǎn)負(fù)債類表外業(yè)務(wù)，如擔(dān)保、承諾等，是商業(yè)信用的一種替代或增強(qiáng)，此類中間業(yè)務(wù)的迅速進(jìn)展，依靠于良好的社會(huì)信用環(huán)境。目前，由于我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)還處于進(jìn)展初期，信用制度尚不健全，微觀經(jīng)濟(jì)主體的信用觀念較差，隨意違約、無理拒付、拖欠和逃廢債的現(xiàn)象還比較普遍，對(duì)信用的法制保證也不完備。這使得銀行在開辦此類中間業(yè)務(wù)時(shí)承擔(dān)著較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，而收益卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于同等風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。（四）客戶需求。目前，客戶對(duì)銀行更多的是資金需求，在治理咨詢、現(xiàn)金治理、投資顧咨詢等方面的需求還不充分，而且客戶對(duì)銀行能夠提供哪些中間業(yè)務(wù)項(xiàng)目也比較模糊，私人理財(cái)業(yè)務(wù)在許多地點(diǎn)才剛剛起步。市場發(fā)育水平較低決定了商業(yè)銀行許多中間業(yè)務(wù)的市場需求有限。（五）人員素養(yǎng)。國內(nèi)高素養(yǎng)從業(yè)人員不多已成為我國銀行業(yè)不能開展技術(shù)含量高的品種業(yè)務(wù)的“瓶頸”。例如理財(cái)顧咨詢，就要求對(duì)銀行、保險(xiǎn)、證券、房地產(chǎn)、外匯、國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)都有較全面的把握，而這方面的人才在我國金融界專門稀缺。（六）惡性競爭。由于許多商業(yè)銀行在某種程度上將中間業(yè)務(wù)作為爭奪銀行存款份額的手段，致使銀行在中間業(yè)務(wù)中顯現(xiàn)隨意確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、少收費(fèi)、無償服務(wù)甚至墊付資金的惡性競爭局面，使得寬敞客戶對(duì)銀行收取手續(xù)費(fèi)缺乏認(rèn)識(shí)，不能同意中間業(yè)務(wù)收費(fèi)的觀念?！渡虡I(yè)銀行經(jīng)營治理》形考作業(yè)3一.名詞講明1、網(wǎng)上銀行：又稱網(wǎng)絡(luò)銀行，是依靠信息技術(shù)、“因特網(wǎng)”提供各種金融服務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務(wù)手段。2、網(wǎng)上支付：是指網(wǎng)交易者通過網(wǎng)絡(luò)完成貨幣給付行為。3、資產(chǎn)負(fù)債比例治理：是對(duì)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定一系列的比例，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)操縱，保持資產(chǎn)的合理增長，排除和減少風(fēng)險(xiǎn)的一種銀行資產(chǎn)負(fù)債治理方法。.利率敏銳性： 是指銀行資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場利率變化阻礙的大小以及他們對(duì)市場利率變化的調(diào)整速度。5、實(shí)收資本是銀行投資人 （股東 ）實(shí)際投入到銀行的資本。巴塞爾協(xié)議的全稱是《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》。該協(xié)議于1987年7月15日由西方12國中央銀行行長簽署，目的是通過訂立資本和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例確立最低資本比例的方法，達(dá)到加大國際銀行體系的健康和穩(wěn)固進(jìn)展，以利于各國商業(yè)銀行在乎等的基礎(chǔ)上進(jìn)行競爭。該協(xié)議要緊由資本的構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的運(yùn)算、標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo)和過渡期的實(shí)施安排等四個(gè)部分構(gòu)成。二、判定正誤并講明理由1、按照償還期對(duì)稱原理的要求，償還期的對(duì)稱是相對(duì)的。正確2、如果商業(yè)銀行的存貸比例超過了規(guī)定的比率，只能通過操縱貸款總量的方法來降低。錯(cuò)誤，降低存貸比例的途徑有兩種：一是通過按期收回貸款，嚴(yán)格操縱貸款發(fā)放縮減貸款規(guī)模，另外能夠主動(dòng)吸取存款，擴(kuò)大存款基數(shù)。3、商業(yè)銀行的資本金數(shù)量并非越大越好。正確4、我國國有獨(dú)資商業(yè)銀行目前只能通過財(cái)政增資的方式增加資本金。錯(cuò)誤。商業(yè)銀行資本金的增加，一方面當(dāng)然能降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也會(huì)對(duì)銀行的盈利產(chǎn)生負(fù)面阻礙。股權(quán)成本一樣高于負(fù)債、資本量過大會(huì)使銀行財(cái)務(wù)杠桿率下降，因此資本的增加預(yù)示著以后收益的減少。商業(yè)銀行應(yīng)在追求利潤最大化的同時(shí)，保持銀行安全穩(wěn)健經(jīng)營，因此其資本金也必須保持在一個(gè)合理和適度的水平，并不是越多越好。5、資本充足率反映了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。錯(cuò)誤。通過財(cái)政增資方式增加商業(yè)銀行的資本金，只是渠道之一。國有商業(yè)銀行能夠通過自我積存、發(fā)行長期金融債券，甚至在條件成熟的時(shí)候也能夠通過發(fā)行股票的方式增加資本金。三、簡述題1、試述網(wǎng)上銀行網(wǎng)上銀行，又稱網(wǎng)絡(luò)銀行，是依靠信息技術(shù)、“因特網(wǎng)”提供各種金融廢務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務(wù)手段。電子商務(wù)作為信息流、資金流和物流的統(tǒng)一，它的運(yùn)行從全然上離不開銀行網(wǎng)上支付的支撐。因此，進(jìn)展電子商務(wù)客觀上要求銀行業(yè)必須同步實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)化，以保證資金流正確、安全地在網(wǎng)上流通，進(jìn)而保證電子商務(wù)目的的最終實(shí)現(xiàn)。而銀行業(yè)同步電子化的差不多途徑確實(shí)是大力進(jìn)展網(wǎng)上銀行。網(wǎng)上銀行要緊包括兩種類型：一是“純網(wǎng)上銀行”，即沒有任何實(shí)質(zhì)分支機(jī)構(gòu)的虛擬銀，行；另一類是由傳統(tǒng)銀行開拓的網(wǎng)上銀行，是傳統(tǒng)銀行的網(wǎng)絡(luò)化。觀看網(wǎng)上銀行進(jìn)展的現(xiàn)實(shí)，由于“純網(wǎng)上銀行’’不能滿足客戶“多渠道’’的需求，其進(jìn)展模式面臨著嚴(yán)肅考查。美國第一安全網(wǎng)上銀行 1998年被加拿大皇家銀行集團(tuán)收購這一事實(shí)就表明：網(wǎng)上銀行的進(jìn)展必須依靠于傳統(tǒng)商業(yè)銀行，傳統(tǒng)銀行的網(wǎng)絡(luò)化是網(wǎng)上銀行的進(jìn)展主流。2、如何懂得網(wǎng)上銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn) ?從業(yè)務(wù)務(wù)技術(shù)的角度分析，網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類， 即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)要緊包括：1)網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)。要緊是指因網(wǎng) -上銀行的運(yùn)算機(jī)系統(tǒng)停機(jī)、磁盤破壞等不確定因素形成的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。](2)黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn)。要緊是指因黑客攻擊，侵入系統(tǒng)內(nèi)，刪改程序或是竊取銀行和客戶信息或盜取客戶資金帶來的風(fēng)險(xiǎn)。(3)技術(shù)更新風(fēng)險(xiǎn)。由于技術(shù)的快速進(jìn)展而導(dǎo)致銀行所購設(shè)備貶值和不安全帶來的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)要緊包括：(1)操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指來源于系統(tǒng)可靠性、穩(wěn)固性和安全性的重大缺陷而導(dǎo)致的潛在缺失的可能性。(2)市場信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 市場信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于信息不對(duì)稱導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。(3)法律風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)上銀行法律風(fēng)險(xiǎn)來源于違反有關(guān)法律規(guī)定、規(guī)章和制度以及在網(wǎng)．上交易中沒有遵守有關(guān)權(quán)益義務(wù)的規(guī)定。(4)信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易方在到期日不完全履行其義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。(5)流淌性風(fēng)險(xiǎn)。流淌性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)在到期日不能無缺失地變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。(6)市場風(fēng)險(xiǎn)。市場價(jià)格變動(dòng)，導(dǎo)致網(wǎng)上銀行資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)頭寸不一樣而蒙受缺失。3、簡述金融監(jiān)管部門對(duì)網(wǎng)上銀行的監(jiān)督治理 ?目前，為規(guī)范和引導(dǎo)我國網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)健康進(jìn)展，中國人民銀行于2001年6月制定并公布了《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)治理暫行方法》。中國人民銀行對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管要緊有以下三方面的內(nèi)容：（1）網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的準(zhǔn)人。中國人民銀行對(duì)銀行機(jī)構(gòu)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)人，實(shí)行“一級(jí)監(jiān)管”的原則。（2）中國人民銀行對(duì)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)申請(qǐng)的審查。要緊審查申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)治理能力，對(duì)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)動(dòng)作的安全性進(jìn)行評(píng)估，審查申請(qǐng)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)運(yùn)行應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)性打算等。（3）對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管和報(bào)告要求。一是定期向中國人民銀行及分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門和統(tǒng)計(jì)部門報(bào)送《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)差不多情形統(tǒng)計(jì)表》；二是每年初應(yīng)就上一年度網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的差不多情形、存在咨詢題和下一年度的進(jìn)展打算向中國人民銀行監(jiān)管部門報(bào)送總結(jié)報(bào)告；三是建立網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作重大事項(xiàng)報(bào)告制度，及時(shí)向監(jiān)管當(dāng)局報(bào)告網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中發(fā)生的重大泄密、黑客侵入、網(wǎng)址更名等重大事項(xiàng)。4、我國網(wǎng)上銀行面臨的要緊咨詢題是什么？（一）網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)市場需求不足 ,交易規(guī)模小 ,效益差。（二）市場文化尚不習(xí)慣 ,網(wǎng)上交易的觀念和習(xí)慣還有相當(dāng)差距。（三）信用機(jī)制不健全，市場環(huán)境不完善。（四）信息網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入不足，金融業(yè)的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)缺乏整體規(guī)劃。（五）網(wǎng)上公用認(rèn)證中心建立及網(wǎng)上銀行互相聯(lián)網(wǎng)的咨詢題。（六）服務(wù)體系的建立咨詢題。（七）安全防范咨詢題。5．簡述我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例治理的內(nèi)容。我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例治理的內(nèi)容要緊包括監(jiān)控性指標(biāo)和監(jiān)測性指標(biāo)兩人類，具體內(nèi)容分別是：監(jiān)控性指標(biāo)：(1)資本充足率指標(biāo)；(2)貸款質(zhì)量指標(biāo)；(3)單個(gè)貸款比例指標(biāo)；(4)備付金比例指標(biāo)；(5)拆借資金比例指標(biāo)；(6)境外資金運(yùn)用比例指標(biāo) (僅對(duì)外匯考核 )；(7)國際商業(yè)借款指標(biāo)；(8)存貸款比例指標(biāo)；(9)中長期貸款比例指標(biāo)；(10)資產(chǎn)流淌性比例指標(biāo)。監(jiān)測性指標(biāo)：(1)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)比例指標(biāo)；(2)股東貸款比例指標(biāo)；(3)外匯資產(chǎn)比例指標(biāo)；(4)利息回收率指標(biāo)；(5)資本利潤率指標(biāo)；(6)資產(chǎn)利潤率指標(biāo)。6、簡述利率敏銳性缺口治理。利率敏銳性是指銀行資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場利率變化阻礙的大小，以及它們對(duì)市場利率變化的調(diào)整速度。如果利率浮動(dòng)的資產(chǎn)和負(fù)債，其利率隨市場利率的變化而變化，那么它們確實(shí)是利率敏銳性資產(chǎn)和負(fù)債；相反，利率固定的資產(chǎn)與負(fù)債就不是利率敏銳性的。利率敏銳性分析通過資產(chǎn)與負(fù)債的利率、數(shù)量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對(duì)銀行利息差和收益率的阻礙，并在此基礎(chǔ)上采取相應(yīng)的缺口治理。利率敏銳性缺口等于一個(gè)打算期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏銳性資產(chǎn)與利率敏銳性負(fù)債之間的貨幣差額。商業(yè)銀行通過對(duì)利率的推測，能夠采納不同的缺口戰(zhàn)略，從而實(shí)現(xiàn)利潤最大化：如果推測利率上升，可采納正缺口戰(zhàn)略；如果推測利率下降，能夠采納負(fù)缺口戰(zhàn)略；如果推測利率不變，則能夠采納零缺口戰(zhàn)略。7、按資本充足率的要求分析我國商業(yè)銀行目前存在的要緊咨詢題 ?從資本充足率指標(biāo)來看，我國商業(yè)銀行存在的咨詢題要緊是：(1)核心資本差不多上達(dá)到了4％的要求；但從全部資本來看，我國四大國有商業(yè)銀行均未達(dá)到8％的要求；(2)資本總額中附屬資本的比重較少，同時(shí)結(jié)構(gòu)單一；(3)呆賬缺失不能從資本中沖銷，資本存在虛置成分。8、簡述商業(yè)銀行資產(chǎn)治理理論、負(fù)債治理理論、資產(chǎn)負(fù)債綜合治理理論的內(nèi)容。資產(chǎn)治理理論又稱流淌性治理理論，按照其進(jìn)展，要緊有以下三種資產(chǎn)治理理論：(1)商業(yè)貸款理論，又叫真實(shí)票據(jù)理論，是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)理論。商業(yè)貸款理論認(rèn)為：銀行的資金來源于客戶的存款，而這些存款是要經(jīng)常提取的。為了應(yīng)對(duì)存款人難以預(yù)料的提款，銀行只能將資金短期使用，而不能發(fā)放長期貸款或進(jìn)行長期投資。該理論認(rèn)為只有商業(yè)貸款能滿足銀行既能保持安全性又有收益并具有短期貸款性質(zhì)的要求。因此在貸款中要求有物資保證、自償性和生產(chǎn)性。(2)可轉(zhuǎn)換理論。可轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行的貸款不能僅依靠于短期和自償性，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，堅(jiān)持銀行的流淌性，確實(shí)是安全的，如此的資產(chǎn)不論是短期依舊長期，不論是否具有自償性，都能夠持有。在那個(gè)理論的指導(dǎo)下，商業(yè)銀行能夠持有政府公債，如此就極大地拓寬銀行的業(yè)務(wù)范疇。(3)預(yù)期收入理論。預(yù)期收入理論認(rèn)為，商業(yè)銀行的流淌性應(yīng)著眼于貸款的按期償還或資產(chǎn)的順利變現(xiàn)。不管是短期商業(yè)性貸款依舊可轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)，其償還或變現(xiàn)能力，都以以后的收人為基礎(chǔ)。如果一項(xiàng)投資的以后收入有保證，哪怕是長期放款，仍舊能夠保持流淌性；反之，如果一項(xiàng)投資的以后收入沒有保證，即使是短期放款，也難以保持流淌性。因此，行應(yīng)按照借款人的預(yù)期收入來安排貸款的期限、方式，或按照可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力來選擇購買相應(yīng)的資產(chǎn)。商業(yè)銀行負(fù)債治理理論。負(fù)債治理是指銀行通過在金融市場查找資金來源的方法，專門是充分利用銀行短期負(fù)債增加銀行資金來源，從而增加銀行的資金運(yùn)用，滿足貸款或其他資產(chǎn)的需求。商業(yè)銀行負(fù)債治理的要緊理論有：(1)購買理論。該理論的要緊內(nèi)容是：銀行對(duì)負(fù)債并非消極被動(dòng)、無能為力，而是完全能夠主動(dòng)出擊，購買外界資金；銀行購買資金的差不多目的是增強(qiáng)銀行流淌性；銀行在負(fù)債方面的購買行為比資產(chǎn)方面的治理行為要主動(dòng)而靈活得多，通過有效的購買負(fù)債，銀行能夠擺脫存款數(shù)額的牽制，習(xí)慣資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張和日益增大的貸款需求。(2)銷售理論。該理論的要緊內(nèi)容是：銀行是金融產(chǎn)品的制造企業(yè)，銀行負(fù)債治理的中心任務(wù)確實(shí)是迎合客戶的需要，努力推銷這些產(chǎn)品，以擴(kuò)大的銀行資金來源和收益水平。商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合治理理論。資產(chǎn)治理理論和負(fù)債治理理論，差不多上在利率比較穩(wěn)固的情形下使用，一旦利率的波動(dòng)幅度比較大，就要采納資產(chǎn)負(fù)債綜合治理理論。資產(chǎn)負(fù)債綜合治理理論的核心思想包括：(1)償還期對(duì)稱原理，即銀行資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)在一定的程度上保持對(duì)稱關(guān)系。(2)目標(biāo)替代原理，即銀行經(jīng)營三性原則中存在——種共同的東西——效用，它們的效用之和確實(shí)是銀行的總效用。因此，能夠?qū)@三個(gè)目標(biāo)進(jìn)行比較和相加，也可使它們互相替代。(3)分散化原理，即銀行資產(chǎn)要在種類和客戶兩個(gè)方面分散，幸免信用風(fēng)險(xiǎn)，減少壞賬 缺失。(4)結(jié)構(gòu)對(duì)稱原理，即動(dòng)態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的相互對(duì)稱 -與統(tǒng)一平穩(wěn)。按照這些核心思想，商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)憤綜合治理時(shí)，要緊采納利率敏銳性缺口治理的方法。9、簡述制定和實(shí)施資本充足率對(duì)商業(yè)銀行有何意義。(1)資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)能力的高低。資本金的多少，決定了銀行的實(shí)力和支付、清償能力，它不僅能夠保證銀行經(jīng)營活動(dòng)的正常運(yùn)行，而且能夠應(yīng)對(duì)偶發(fā)性的資金短缺，從而愛護(hù)存款人的正當(dāng)利益和公眾對(duì)銀行的信心。(2)一家好的銀行不僅要謀求自我進(jìn)展，更要有充分的自我約束，而資本充足率正是這 種約束，即一定規(guī)模的資本金只能經(jīng)營一定規(guī)模的業(yè)務(wù)量。(3)我國的商業(yè)銀行承擔(dān)著大量與國際貿(mào)易、國際資本流淌有關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，與國際上的金融機(jī)構(gòu)往來頻繁。資本充足率對(duì)一家銀行的國際活動(dòng)、國際地位有專門大阻礙，國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)也把資本充足率作為銀行評(píng)級(jí)的重要尺度，從而會(huì)在專門大程度上阻礙一家銀行的國際金融活動(dòng)能力。(4)隨著商業(yè)銀行數(shù)量的增加，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要使用統(tǒng)一的監(jiān)管尺度，這既有利于公平競爭，又有利于加大監(jiān)管。如果沒有統(tǒng)一的尺度，則易于顯現(xiàn)監(jiān)管力度的任意性和一對(duì)—討價(jià)還價(jià)的狀況。(5)資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營穩(wěn)健性和潛在風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，資本充足率的高低反映了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，決定了商業(yè)銀行的最終清償能力，也是一家銀行實(shí)力的反映?？傊?，資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施對(duì)國際銀行業(yè)的進(jìn)展產(chǎn)生了主動(dòng)的阻礙，使得國際商業(yè)銀行有一個(gè)相對(duì)公平的競爭環(huán)境，便于國際競爭，對(duì)金融業(yè)的穩(wěn)固提供了愛護(hù)，減少了風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，資本充足率的制定也促進(jìn)了商業(yè)銀行進(jìn)一步調(diào)整資產(chǎn)、增加預(yù)備金、增強(qiáng)銀行實(shí)力。資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施完善了監(jiān)管，使模糊的治理變?yōu)槊鞔_的數(shù)量治理。10、內(nèi)商業(yè)銀行同意外資參股有何現(xiàn)實(shí)意義 ?在國內(nèi)籌資渠道有限的條件下，國內(nèi)商業(yè)銀行接收外資參股投資的現(xiàn)實(shí)意義要緊體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)新資本的注入將進(jìn)一步增強(qiáng)國內(nèi)商業(yè)銀行的資本實(shí)力，突破制約業(yè)務(wù)進(jìn)展的資本“瓶頸”，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模；(2)引入外資股東，能夠使國內(nèi)商業(yè)銀行更好地借鑒外資銀行先進(jìn)的治理體會(huì)、金融產(chǎn)品、營銷方法和客戶服務(wù)水平，從而推動(dòng)技術(shù)進(jìn)步和金融創(chuàng)新的進(jìn)程，提升自身的經(jīng)營治理水平和經(jīng)營效益；(3)國內(nèi)商業(yè)銀行能夠利用外方的全球性網(wǎng)絡(luò)資源和品牌資源，拓展其業(yè)務(wù)進(jìn)展空間， 進(jìn)軍海外金融市場；(4)外資參股能在一定程度上提升國內(nèi)銀行的品質(zhì)和在國內(nèi)外金融市場中的信譽(yù)，有助 于降低其在金融市場中的融資成本；外資參股有助于國內(nèi)銀行進(jìn)一步完善股權(quán)結(jié)構(gòu)，建立與國際慣例接軌的經(jīng)營治理機(jī) 制和法人治理結(jié)構(gòu)，提升其風(fēng)險(xiǎn)治理水平和內(nèi)部操縱水平。《商業(yè)銀行經(jīng)營治理》形考作業(yè)4一.名詞講明.流淌性風(fēng)險(xiǎn)：是指銀行顯現(xiàn)流淌性不足時(shí)，無法以合理的成本迅速增加負(fù)債或者其他方式獲得足夠的資金，從而阻礙到其盈利水平。.關(guān)聯(lián)貸款：是指銀行向在所有權(quán)、直截了當(dāng)或間接的操縱權(quán)方面與銀行有關(guān)聯(lián)的個(gè)人或公司發(fā)放的貸款，因?yàn)閷?duì)有關(guān)借款人信用水平的審查缺乏客觀性，可能造成嚴(yán)峻咨詢題。.貸款證券化：是銀行資