客戶(hù)對(duì)賬管理辦法

文件編號(hào)版本/版次A/0發(fā)布日期文件名稱(chēng)客戶(hù)對(duì)賬管理辦法生效日期文件頁(yè)次第-11-頁(yè)共7頁(yè)文件編號(hào)CX-SJ-008版本/版次A/0發(fā)布日期2018/1/?文件名稱(chēng)返電作業(yè)管理規(guī)定生效日期2018/1/?文件頁(yè)次第1頁(yè)共3頁(yè)編制部門(mén)編制人部門(mén)負(fù)責(zé)人審核審核日期文件更改一覽表版本更改內(nèi)容更改日期更改人試運(yùn)行評(píng)審欄部門(mén)會(huì)簽稽核小組市場(chǎng)中心保障系統(tǒng)人資中心生技系統(tǒng)財(cái)務(wù)中心供應(yīng)中心行政部生產(chǎn)中心品質(zhì)中心研發(fā)中心工程中心審核總經(jīng)理或授權(quán)代表批準(zhǔn)1.0目的1.1為了加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，規(guī)范賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)對(duì)賬工作，規(guī)范賬務(wù)監(jiān)控，規(guī)避和及時(shí)發(fā)現(xiàn)賬務(wù)問(wèn)題隱患，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證對(duì)賬工作完整、正確，提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，縮短應(yīng)收賬款占?jí)簳r(shí)間，加快資金周轉(zhuǎn)，有效控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。2.0范圍2.1本制度適用于xx有限公司財(cái)務(wù)應(yīng)收賬款對(duì)賬所涉及到的所有部門(mén)。3.0職責(zé)3.1營(yíng)銷(xiāo)部：負(fù)責(zé)客戶(hù)資料信息的建立與維護(hù)，按規(guī)范流程操作ERP銷(xiāo)售系統(tǒng)，處理客戶(hù)異常業(yè)務(wù)事項(xiàng)，追蹤客戶(hù)回款，跟蹤送貨單回簽，對(duì)未回款的客戶(hù)進(jìn)行跟催。3.2市場(chǎng)部：負(fù)責(zé)客戶(hù)的開(kāi)發(fā)、信息收集與維護(hù)、市場(chǎng)調(diào)研、客戶(hù)信用評(píng)估、催收貨款及異常業(yè)務(wù)的處理，解決因數(shù)量差異、價(jià)格變更、退貨、對(duì)賬單簽字蓋章回傳等方面的財(cái)務(wù)問(wèn)題。3.3財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)銷(xiāo)售數(shù)據(jù)的審核，與客戶(hù)對(duì)賬、開(kāi)票、入賬、催收貨款、報(bào)表編制、信息反饋等應(yīng)收賬款管理及監(jiān)控。4.0內(nèi)容4.1客戶(hù)資料信息建檔維護(hù)4.1.1所有客戶(hù)信息資料都必須在SAP系統(tǒng)中建立維護(hù)，包括客戶(hù)的名稱(chēng)和簡(jiǎn)稱(chēng)、經(jīng)營(yíng)地址、聯(lián)系電話(huà)、傳真、對(duì)賬方式、對(duì)賬聯(lián)系人電話(huà)、發(fā)票寄件地址電話(huà)聯(lián)系人、結(jié)算（月結(jié)）方式及本公司對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)員?？蛻?hù)基本資料（客戶(hù)名稱(chēng)、稅號(hào)）一旦建立不能隨意更改，如需更改，必須有客戶(hù)公函通知和政府職能機(jī)關(guān)的文件證明，經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理審核簽字提交財(cái)務(wù)同意后才能進(jìn)行更新或補(bǔ)充，客戶(hù)更新或補(bǔ)充的信息要及時(shí)告知相關(guān)應(yīng)收會(huì)計(jì)人員。4.1.2新客戶(hù)信息資料，SAP系統(tǒng)中必須新建，不可利用原老客戶(hù)交易代碼。SAP所有信息一旦更改，歷史數(shù)據(jù)都為新更改后的信息記錄，不方便以前客戶(hù)交易記錄的查詢(xún)，同時(shí)外部門(mén)查賬時(shí)存在賬表不相符，存在風(fēng)險(xiǎn)，這決不允許存在的。4.1.3客戶(hù)信息變更維護(hù)，客戶(hù)交易中更改公司名稱(chēng)，必須有客戶(hù)提供的《變更名稱(chēng)申請(qǐng)表》和《公司變更證明》且說(shuō)明變更前的所有債務(wù)由變更后的公司承擔(dān)。營(yíng)銷(xiāo)員收到客戶(hù)變更資料經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理簽字后提交應(yīng)收會(huì)計(jì)人員確認(rèn)，征得會(huì)計(jì)人員同意后方可在系統(tǒng)里面直接變更，變更后及時(shí)告知相關(guān)應(yīng)收會(huì)計(jì)人員。4.1.4客戶(hù)信息維護(hù)更新須及時(shí)，維護(hù)好后同時(shí)告知相關(guān)應(yīng)收會(huì)計(jì)人員；開(kāi)票資料變更的，須客戶(hù)提交清晰完整且加蓋公章注明啟用日期的“新開(kāi)票資料”并及時(shí)提交應(yīng)收會(huì)計(jì)人員。4.1.5無(wú)論交易次數(shù)訂單量多少，只要是新客戶(hù)，都須新建客戶(hù)資料，不允許在以前不經(jīng)常交易的客戶(hù)號(hào)上下其他家客戶(hù)的訂單發(fā)貨，以免導(dǎo)致客戶(hù)對(duì)賬不符和財(cái)務(wù)銷(xiāo)賬錯(cuò)誤。4.2產(chǎn)品銷(xiāo)售數(shù)據(jù)創(chuàng)建更改4.2.1銷(xiāo)售數(shù)據(jù)創(chuàng)建必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，嚴(yán)格按照與客戶(hù)談好簽訂的銷(xiāo)售合同及訂單對(duì)應(yīng)的產(chǎn)品料號(hào)、名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、客戶(hù)PO和料號(hào)來(lái)下單。部分客戶(hù)對(duì)賬有特殊要求（客戶(hù)的訂單PO號(hào)、料號(hào)等），營(yíng)銷(xiāo)員在下單時(shí)須維護(hù)好；若事先無(wú)法取得客戶(hù)的訂單PO號(hào)，后續(xù)取得時(shí)營(yíng)銷(xiāo)員須及時(shí)提供給應(yīng)收會(huì)計(jì)人員做備注，以便做對(duì)賬單時(shí)前端工作量大不能及時(shí)提供，耽擱客戶(hù)接收對(duì)賬單，影響對(duì)賬。4.2.2銷(xiāo)售下單、發(fā)貨、對(duì)賬、開(kāi)票和客戶(hù)付款，其對(duì)應(yīng)的送貨單名稱(chēng)、開(kāi)票名稱(chēng)和付款名稱(chēng)必須保持一致，除工商變更外，財(cái)務(wù)不接收任何委托第三方名稱(chēng)開(kāi)票；若客戶(hù)委托第三方付款，須由客戶(hù)出具加蓋雙方公章的《委托付款證明》。4.2.3銷(xiāo)售數(shù)據(jù)一旦創(chuàng)建過(guò)賬不允許隨意更改，如須更改需提交相關(guān)申請(qǐng)單，詳細(xì)說(shuō)明更改原因。4.2.3.1更改單價(jià)：一、營(yíng)銷(xiāo)員操作失誤造成，須由營(yíng)銷(xiāo)員填寫(xiě)《SAP操作失誤申請(qǐng)單》，交營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理審核簽字，提交財(cái)務(wù)；二、客戶(hù)價(jià)格調(diào)整改價(jià)：須由營(yíng)銷(xiāo)員填寫(xiě)《客戶(hù)調(diào)價(jià)申請(qǐng)單》經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理、業(yè)務(wù)員、市場(chǎng)經(jīng)理或市場(chǎng)總監(jiān)審核簽字提交財(cái)務(wù)審核，無(wú)誤后解鎖通知營(yíng)銷(xiāo)員更改單價(jià)營(yíng)銷(xiāo)員更改完單價(jià)后半個(gè)工作日內(nèi)通知相關(guān)應(yīng)收會(huì)計(jì)人員關(guān)閉訂單。4.2.3.2免費(fèi)補(bǔ)制***：從2018年2月起系統(tǒng)不再有免費(fèi)補(bǔ)制標(biāo)三顆星的情況，SAP銷(xiāo)售系統(tǒng)不再允許免費(fèi)補(bǔ)制銷(xiāo)售數(shù)據(jù)的出現(xiàn)和正常交易改補(bǔ)制三顆星的情況。4.2.3.3正常交易改樣品：跨月不允許由正常交易改樣品，如因營(yíng)銷(xiāo)員操作失誤造成，須由營(yíng)銷(xiāo)員填寫(xiě)《SAP操作失誤申請(qǐng)單》，交營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理審核簽字，提交應(yīng)收會(huì)計(jì)人員；經(jīng)得應(yīng)收會(huì)計(jì)人員同意后方可更改。4.2.4退貨管理：客戶(hù)因交期、品質(zhì)等原因提出退貨、換貨或補(bǔ)制的，營(yíng)銷(xiāo)員或業(yè)務(wù)員必須與客戶(hù)進(jìn)行充分的溝通協(xié)商，明確責(zé)任，如確屬本公司原因，市場(chǎng)中心須按本公司退貨、換貨、補(bǔ)制流程操作。退貨必須持有客戶(hù)出具簽名確認(rèn)的退貨說(shuō)明函或客戶(hù)退貨單，稅務(wù)部門(mén)只認(rèn)可客戶(hù)出具的材料，內(nèi)部退貨單只是本公司內(nèi)部表單，只能起到支撐的作用。4.2.4.1退貨單據(jù)提交財(cái)務(wù)：退貨過(guò)賬后，解決方案中心須及時(shí)將本公司退貨單、內(nèi)部退貨申請(qǐng)單、客戶(hù)的退貨單和檢驗(yàn)單依序粘貼好按業(yè)務(wù)員客戶(hù)分類(lèi)并提交電子清單明細(xì)（SAP送貨單號(hào)）給到應(yīng)收會(huì)計(jì)人員（至少一周提交一次）。4.2.4.2退貨后補(bǔ)制：SAP系統(tǒng)創(chuàng)建的退貨數(shù)據(jù)和補(bǔ)制數(shù)據(jù)必須與原發(fā)貨數(shù)據(jù)一一對(duì)應(yīng)，不允許存在料號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額等不符合項(xiàng)。4.2.4.3退貨過(guò)賬：所有退貨產(chǎn)生確認(rèn)后，必須及時(shí)的在系統(tǒng)中創(chuàng)建并過(guò)賬，對(duì)賬中發(fā)現(xiàn)未過(guò)賬退貨，財(cái)務(wù)不予減賬，由此造成客戶(hù)延遲對(duì)賬，財(cái)務(wù)第一時(shí)間反饋業(yè)務(wù)部門(mén)協(xié)助處理。4.2.4.4營(yíng)銷(xiāo)員操作失誤造成下單錯(cuò)誤，需退貨重建銷(xiāo)單，當(dāng)月不須寫(xiě)申請(qǐng)直接倉(cāng)庫(kù)操作，跨月須由營(yíng)銷(xiāo)員填寫(xiě)《SAP操作失誤申請(qǐng)單》，交營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理審核簽字，提交財(cái)務(wù)經(jīng)理.4.2.4.5客戶(hù)交易名字變更，需退貨重建銷(xiāo)單，須提交客戶(hù)信息變更證明資料給財(cái)務(wù)。4.2.5銷(xiāo)售折扣由業(yè)務(wù)員發(fā)起申請(qǐng)，填制《貨款折扣申請(qǐng)單》，經(jīng)市場(chǎng)經(jīng)理、總監(jiān)審批，公司總經(jīng)理最終批準(zhǔn)后，原件提交財(cái)務(wù)。4.2.5.1未開(kāi)票銷(xiāo)售折扣，財(cái)務(wù)根據(jù)接收的《貨款折扣申請(qǐng)單》，在對(duì)賬開(kāi)票時(shí)直接折扣處理，折扣部分不予開(kāi)票。4.2.5.2已開(kāi)票銷(xiāo)售折扣，除提交本公司內(nèi)部的《貨款折扣申請(qǐng)單》外，還需提供與客戶(hù)商談?dòng)煽蛻?hù)簽字確認(rèn)《銷(xiāo)售折讓證明單》或《折扣付款協(xié)議》，原件提交財(cái)務(wù)，否則稅務(wù)部門(mén)不予稅前扣除。4.3送貨單回簽營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)負(fù)責(zé)送貨單回簽追蹤、收回、簽字檢查、送貨單與快遞單的整理、粘貼，單據(jù)提交財(cái)務(wù)等各方面的工作。4.3.1簽字要求：除代收貨款、預(yù)付款外的所有送貨單必須有客戶(hù)簽字，且簽字必須完整、字跡工整，如不清晰，須要求客戶(hù)重簽，市場(chǎng)中心須跟客戶(hù)做好溝通。4.3.2單據(jù)整理黏貼規(guī)則：每筆送貨單與快遞單必須一一對(duì)應(yīng)，用膠水粘貼一起，按財(cái)務(wù)要求（業(yè)務(wù)員客戶(hù)）分類(lèi)整理好并提交電子清單明細(xì)給財(cái)務(wù)，不可隨意張貼或直接用訂書(shū)機(jī)加訂一起，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)退回重整。4.3.3回簽時(shí)間：每月15號(hào)必須保證上月所有發(fā)貨對(duì)應(yīng)需簽回單送貨單全部已簽回，并將需簽回單和不需簽回送貨單提交財(cái)務(wù)。4.3.4送貨單提交財(cái)務(wù)：營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)按周提交，財(cái)務(wù)在接受后的3個(gè)工作日內(nèi)審核完畢，每月中旬18號(hào)提交上月未提交的送貨單清單給營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理、市場(chǎng)總監(jiān)。（目前回簽不規(guī)范且很不及時(shí)，嚴(yán)重影響到財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證整理裝訂歸檔，部分還影響客戶(hù)對(duì)賬開(kāi)票貨款回收）。4.4客戶(hù)開(kāi)票資料4.4.1所有客戶(hù)交易名稱(chēng)（合同、訂單、發(fā)貨、對(duì)賬、開(kāi)票、付款）必須一致，非特殊情況不允許任何第三方的存在，也不允許任何債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移。4.4.2新客戶(hù)：營(yíng)銷(xiāo)員要及時(shí)向客戶(hù)索取開(kāi)票資料并及時(shí)提交應(yīng)收會(huì)計(jì)人員。4.4.3長(zhǎng)時(shí)間未交易客戶(hù)：營(yíng)銷(xiāo)員和應(yīng)收會(huì)計(jì)人員同時(shí)注意客戶(hù)新聯(lián)絡(luò)方式、聯(lián)系人、開(kāi)票資料的更新（結(jié)款方式除月結(jié)外，確定客戶(hù)下單后由營(yíng)銷(xiāo)員、業(yè)務(wù)員追蹤取得并提供給財(cái)務(wù)更新；月結(jié)對(duì)賬客戶(hù)須重新告知應(yīng)收會(huì)計(jì)人員新的對(duì)賬聯(lián)系人、聯(lián)系方式，開(kāi)票資料可由財(cái)務(wù)向客戶(hù)追蹤）4.4.4客戶(hù)變更開(kāi)票資料：客戶(hù)提交給營(yíng)銷(xiāo)員的，營(yíng)銷(xiāo)員須及時(shí)提交財(cái)務(wù)；若客戶(hù)不主動(dòng)提供，由財(cái)務(wù)向客戶(hù)索取，若經(jīng)財(cái)務(wù)多次向客戶(hù)詢(xún)要，客戶(hù)仍一直不提供給財(cái)務(wù)的，應(yīng)收會(huì)計(jì)人員告知業(yè)務(wù)員、跟單員，由市場(chǎng)中心配合解決，否則無(wú)法及時(shí)開(kāi)具發(fā)票。4.5贊助款所有客戶(hù)贊助款，無(wú)論支付方式如何（現(xiàn)金付、貨款扣），必須取得客戶(hù)加蓋公章或財(cái)務(wù)章的《贊助函》和加蓋財(cái)務(wù)章的《收款收據(jù)》，其他蓋章稅務(wù)一律不認(rèn)可，不允許稅前扣除，公司將不承擔(dān)此筆款項(xiàng)支出。5.0對(duì)賬作業(yè)5.1對(duì)賬單格式及版面要求5.1.1無(wú)對(duì)賬要求客戶(hù)：統(tǒng)一使用本公司制定的“應(yīng)收賬款對(duì)賬單”格式，應(yīng)收對(duì)賬人員不可自行變更或使用其他格式的對(duì)賬單。特殊客戶(hù)有對(duì)賬單格式要求：在不違背數(shù)據(jù)真實(shí)性的前提下采用客戶(hù)“應(yīng)收賬款對(duì)賬”格式。5.1.2對(duì)賬內(nèi)容：必須全方位的，具體包括產(chǎn)品名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、訂單號(hào)，公司與客戶(hù)雙方的聯(lián)絡(luò)方式以及客戶(hù)特殊要求對(duì)賬單上另外反映的內(nèi)容。5.1.3若當(dāng)月發(fā)生業(yè)務(wù)過(guò)多，一頁(yè)對(duì)賬單不夠列示，可分成多頁(yè)列示，但每頁(yè)上必須有表頭及頁(yè)眉頁(yè)腳。5.1.4“應(yīng)收賬款對(duì)賬單”項(xiàng)目文字及數(shù)字須完整、清晰可辯且不能手工書(shū)寫(xiě)或涂改，文字、數(shù)字模糊的對(duì)賬不允許發(fā)客戶(hù)。5.1.5客戶(hù)在“應(yīng)收賬款對(duì)賬單”上確認(rèn)的蓋章必須是公章、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或法定代表人簽名加手印為準(zhǔn)。5.1.6發(fā)給客戶(hù)的“應(yīng)收賬款對(duì)賬單”上須加蓋本公司的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，不得以應(yīng)收會(huì)計(jì)人員的個(gè)人簽名替代。5.2時(shí)間要求5.2.1應(yīng)收會(huì)計(jì)人員必須在規(guī)定的對(duì)賬時(shí)間內(nèi)編制“應(yīng)收賬款對(duì)賬單”，通過(guò)傳真、郵箱、郵寄等各種途徑和方式將對(duì)賬單送達(dá)客戶(hù)；對(duì)賬工作涉及到的企業(yè)內(nèi)部人員應(yīng)當(dāng)積極配合協(xié)助應(yīng)收會(huì)計(jì)人員有效地完成對(duì)賬工作。5.2.2客戶(hù)應(yīng)將本公司送達(dá)的對(duì)賬單上簽章確認(rèn)并回傳，若客戶(hù)未能及時(shí)回傳，會(huì)計(jì)人員要會(huì)同業(yè)務(wù)人員追蹤客戶(hù)。（注明：因目前95%以上客戶(hù)都不簽字蓋章回傳，有簽字蓋章也不規(guī)范，有的QQ、微信回復(fù)賬核對(duì)好可開(kāi)票或拍照發(fā)QQ回復(fù)對(duì)賬單，此項(xiàng)工作還須市場(chǎng)中心與客戶(hù)洽談解決，財(cái)務(wù)要求客戶(hù)按正規(guī)要求來(lái)做，大多客戶(hù)不予理睬）。5.2.3對(duì)于已收回經(jīng)客戶(hù)確認(rèn)的“應(yīng)收賬款對(duì)賬單”，財(cái)務(wù)須存檔保管好，供后續(xù)檢查。5.2.4無(wú)論客戶(hù)交易金額大小，只要存在賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)，必須按月對(duì)賬，應(yīng)收會(huì)計(jì)人員在對(duì)賬期內(nèi)必須逐家確認(rèn)，以免漏對(duì)賬。5.2.5應(yīng)收會(huì)計(jì)人員將對(duì)賬單傳給客戶(hù)后應(yīng)隨后電話(huà)聯(lián)絡(luò)客戶(hù)對(duì)賬人員并提醒其自收到本公司對(duì)賬單之日起力求在7個(gè)工作日內(nèi)跟進(jìn)回傳，遇法定節(jié)假日順延。5.2.6除月結(jié)貨款外，其他結(jié)款方式一般不做對(duì)賬單，財(cái)務(wù)不進(jìn)行對(duì)賬。預(yù)付款客戶(hù)必須嚴(yán)格按照先收款后發(fā)貨原則進(jìn)行交易，如不是預(yù)付款，需月結(jié)對(duì)賬，市場(chǎng)中心一定要做好系統(tǒng)數(shù)據(jù)的更新并及時(shí)告知財(cái)務(wù)；貨到付款、代收貨款市場(chǎng)中心一定要及時(shí)貨款回收情況，財(cái)務(wù)發(fā)現(xiàn)異常時(shí)也會(huì)提出。5.3對(duì)賬單回復(fù)檢查5.3.1應(yīng)收會(huì)計(jì)人員，每月電子表格統(tǒng)計(jì)對(duì)賬客戶(hù)的家數(shù)，實(shí)際回復(fù)對(duì)賬單的家數(shù)，應(yīng)對(duì)賬而未對(duì)賬的客戶(hù)及原因；回復(fù)對(duì)賬單客戶(hù)，是否簽章確認(rèn)，對(duì)賬單項(xiàng)目?jī)?nèi)容是否清晰、合規(guī)、有效。5.3.2客戶(hù)不配合對(duì)賬或不按要求回復(fù)或滯后回復(fù)、確認(rèn)，需提交市場(chǎng)中心協(xié)助處理。5.4對(duì)賬要求：各應(yīng)收會(huì)計(jì)人員必須細(xì)致地核對(duì)各項(xiàng)內(nèi)容保證對(duì)賬結(jié)果正確、真實(shí)。5.4.1營(yíng)銷(xiāo)員建銷(xiāo)單須按客戶(hù)訂單信息創(chuàng)建，確保送貨單所記載的物料數(shù)據(jù)、數(shù)量與訂單一致，應(yīng)收會(huì)計(jì)人員創(chuàng)建對(duì)賬單時(shí)一定要嚴(yán)格按照SAP系統(tǒng)的銷(xiāo)售數(shù)據(jù)來(lái)編制，不可手工調(diào)整銷(xiāo)售數(shù)據(jù)。5.4.2營(yíng)銷(xiāo)建單單價(jià)一定要根據(jù)訂單所表明的單價(jià)進(jìn)行核對(duì)，若訂單單價(jià)是不含稅的，在系統(tǒng)維護(hù)時(shí)一定要換算含稅金額，若客戶(hù)有特殊要求的一定要告知財(cái)務(wù)。5.4.3有特殊要求的客戶(hù)一定要針對(duì)特殊要求進(jìn)行慎重地核對(duì)（對(duì)賬單的特殊要求，不直接與財(cái)務(wù)對(duì)賬的）。5.4.4對(duì)賬時(shí)，客戶(hù)反應(yīng)貨物物料、數(shù)量、單價(jià)、金額等不一樣的情況時(shí)，應(yīng)收會(huì)計(jì)人員應(yīng)跟客戶(hù)核對(duì)溝通具體不一致在哪里，財(cái)務(wù)如遇不清楚的不能解決的，必要時(shí)把問(wèn)題詳細(xì)反饋給營(yíng)銷(xiāo)員、業(yè)務(wù)員，并跟蹤其處理進(jìn)度，直到問(wèn)題最終解決。對(duì)賬存在差異與客戶(hù)沒(méi)有確認(rèn)清楚的不能開(kāi)具發(fā)票。6.0發(fā)票開(kāi)具寄送6.1應(yīng)收會(huì)計(jì)人員必須根據(jù)稅法等有關(guān)規(guī)定，按與客戶(hù)確認(rèn)回傳的對(duì)賬金額和物料信息進(jìn)行開(kāi)票；所有開(kāi)票品名必須按本公司規(guī)定進(jìn)行開(kāi)具，不允許私自按客戶(hù)特殊要求開(kāi)；發(fā)票清單必須與送貨單、對(duì)賬清單一致全部由系統(tǒng)開(kāi)具，非客戶(hù)特殊要求同料號(hào)同規(guī)格可匯總，但應(yīng)收會(huì)計(jì)人員做匯總時(shí)要確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確，避免合并錯(cuò)誤造成不必要的損失。6.2發(fā)票上的客戶(hù)名稱(chēng)，要根據(jù)客戶(hù)的“開(kāi)票資料信息”全稱(chēng)為準(zhǔn)，不得有錯(cuò)別字，不得寫(xiě)單位簡(jiǎn)稱(chēng)；客戶(hù)為自然人的，要如實(shí)填寫(xiě)姓名。6.3發(fā)票隨貨走，營(yíng)銷(xiāo)員通知應(yīng)收會(huì)計(jì)人員開(kāi)票明細(xì)及金額，應(yīng)收會(huì)計(jì)人員開(kāi)具發(fā)票提交前臺(tái)（因存在當(dāng)天發(fā)貨未過(guò)賬，財(cái)務(wù)提取不到數(shù)據(jù)，避免少開(kāi)票的情況）。6.4發(fā)票前臺(tái)寄送：應(yīng)收會(huì)計(jì)人員開(kāi)具好發(fā)票，打印《發(fā)票簽收回執(zhí)單》，核對(duì)無(wú)誤后提交營(yíng)銷(xiāo)前臺(tái)，由前臺(tái)負(fù)責(zé)寄送（前臺(tái)收到發(fā)票最遲第二天寄出，除個(gè)別有要求的除外，不可積壓）。6.5發(fā)票開(kāi)具前臺(tái)交前臺(tái)寄出后，應(yīng)收會(huì)計(jì)人員應(yīng)通知客戶(hù)對(duì)賬人員發(fā)票已開(kāi)且安排寄出，并提醒其3個(gè)工作日內(nèi)若未收到發(fā)票請(qǐng)及時(shí)反饋。6.6客戶(hù)發(fā)票收件人多個(gè)時(shí)，不同收件人，營(yíng)銷(xiāo)員要告知應(yīng)收會(huì)計(jì)人員對(duì)應(yīng)收件人、電話(huà)、收票地址。6.7前臺(tái)寄送發(fā)票，打印快遞單時(shí)，一定要認(rèn)真細(xì)致，避免發(fā)票寄錯(cuò)寄丟。6.8除非現(xiàn)款交易，營(yíng)銷(xiāo)前臺(tái)一定要在發(fā)票發(fā)出后追蹤《發(fā)票簽收回執(zhí)單》是否全部簽回存檔。7.0貨款催收7.1業(yè)務(wù)員對(duì)其客戶(hù)的款項(xiàng)全程負(fù)責(zé)，并對(duì)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)情況、催付能力進(jìn)行追蹤分析，保證應(yīng)收賬款的回收。7.2營(yíng)銷(xiāo)員、