2022年咨詢工程師-決策-考前速記突破考點總結(jié)

2022年決策評價速記突破之最后押題

第一章緒論

1.項目目標一般分兩個層次，即項目的宏觀目標和具體目標。項目的宏觀目標是指項目建設對國家、地區(qū)、部門或

行業(yè)要達到的整體發(fā)展目標所產(chǎn)生的積極影響和作用。不同性質(zhì)項目的宏觀目標是有區(qū)別的。

2.項目的具體目標

1效益目標效益目標:要實現(xiàn)經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境效益、生態(tài)效益的目標值

1.經(jīng)營性項目:對投資收益確定具體的目標值

2公共基礎設施項目:滿足客觀需要的程度或提供服務的范圍

3.環(huán)境治理項目:環(huán)境治理的效果

2規(guī)模目標對項目建設規(guī)模確定的目標值

⑴擴大生產(chǎn)規(guī)模，降低單位產(chǎn)品成本。

⑵向前延伸，生產(chǎn)所需原材料，降低產(chǎn)品成本和經(jīng)營風險。

3功能目標⑶向后延伸，延長產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，提高產(chǎn)品附加值。

⑷引進先進技術(shù)設備，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量和質(zhì)量。

⑸進行技術(shù)改造，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，開發(fā)適銷對路產(chǎn)品。

⑹利用專利技術(shù)，開發(fā)高新技術(shù)產(chǎn)品。

⑺拓寬投資領(lǐng)域，分散經(jīng)營風險。

4市場目標對項目產(chǎn)品（或服務）目標市場及市場占有份額的確定

3.決策過程可以分為信息收集、方案構(gòu)造設計、方案評價、方案抉擇四個相互聯(lián)系的階段。

4.項目決策應遵循的原則:1.科學決策原則。2.民主決策原則（1）專家論證。（2）獨立咨詢。（3）公眾參與。

3.效益（效果）最大化原則4.風險責任原則。5.可持續(xù)發(fā)展原則。

5.政府投資項目實行審批制，包括審批項目建議書、項目可行性研究報告、初步設計。除特殊情況影響重大

的項目需要審批開工報告外，一般不再審批開工報告，同時應嚴格政府投資項目的初步設計、概算審批工作。

6.項目建議書編制完成后，按照規(guī)定的程序和事權(quán)，報送項目審批部門請安排中央預算內(nèi)投資3000萬元及以

上項目，以及需要跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域統(tǒng)籌的項目，由國家發(fā)展改革委審批或者由國家發(fā)展改革委委托中

央有關(guān)部門審批，其中特別重大項目由國家發(fā)展改革委核報國務院批準;其余項目按照隸屬關(guān)系，由中央有關(guān)

部門審批后抄送國家發(fā)展改革委.

7.項目可行性研究報告編制完成后，由項目單位按照原申報程序和事權(quán)向原項目審批部門申報可行性研究報

告，并應附以下文件:⑴城鄉(xiāng)規(guī)劃行政主管部門出具的選址意見書（需要時）；（2）自然資源行政主管部門出具的

用地預審意見需要時）；⑶環(huán)境保護行政主管部門出具的環(huán)境影響評價審批文件（需要時；⑷項目的節(jié)能評估

報告書、節(jié)能評估報告表或者節(jié)能登記表（需要時）；（5）社會穩(wěn)定風險評價（需要時）;（6）根據(jù)有關(guān)規(guī)定應當提

交的其他文件

8.實行核準制的企業(yè)投資項目，僅需向政府提交項目申請報告（書），不再經(jīng)過批準項目建議書、可行性研究報

告和開工報告程序。政府對企業(yè)提交的項目申請報告，主要從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)

1

環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行核準。

9.實行備案制的企業(yè)投資項目，由企業(yè)自主決策，按照屬地原則，企業(yè)應當在開工建設前通過在線平臺將下

列信息告知備案機關(guān)：1.企業(yè)基本情況;2.項目名稱、建設地點、建設規(guī)模、建設內(nèi)容;3.項目總投資額;4.項目

符合產(chǎn)業(yè)政策的聲明。

10.同家發(fā)展改革委按規(guī)定條件受理項目資金申請報告，其審批的條件是:1）符合國家利百國外貸款的政策及使

用規(guī)定;2）符合國外貸款備選項目規(guī)劃;3）項目己按規(guī)定履行審批、核準或備案手續(xù);4）國外貸款償還和擔保

責任明確，還款資金來源及還款計劃落實;5）罔外貸款機構(gòu)對項目貸款已初步承諾。

11.對于外商投資項目，政府對企業(yè)提交的項目申請報告或備案申請，除從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、

保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行審核外，還要從市場準入、資本項

目管理等方面進行審核。

12.實行核準管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項目。核準機關(guān)是國家發(fā)展改

革委。敏感類項目包括：1）涉及敏感國家和地區(qū)的項目;2）涉及敏感行業(yè)的項目。該辦法所稱敏感國家和地區(qū)

包括：1）與我國未建交的國家和地區(qū);2）發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū);3）根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)

定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū);4）其他敏感同家和地區(qū)。該辦法所稱敏感行業(yè)包括:1）武器裝備的

研制生產(chǎn)維修;2）跨境水資源開發(fā)利用;3）新聞傳媒;4）根據(jù)我國法律法規(guī)和有關(guān)調(diào)控政策，需要限制企業(yè)境外

投資的行業(yè)。

13.境外投資項目備案標準:國家發(fā)展改革委備案，投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元及以上的,備案

機關(guān)是國家發(fā)展改革委。省級政府投資主管部門備案，投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元以下的，

備案機關(guān)是投資主體注冊地的省級政府發(fā)展改革部門

14.項目決策分析與評價的任務：（1）分析項目建設的可能性、與產(chǎn)業(yè)政策的符合性、與地區(qū)發(fā)展規(guī)劃的符合

性以及城鄉(xiāng)規(guī)劃等相應政策的符合性，與公司發(fā)展戰(zhàn)略的符合性，研究項目運營發(fā)展所必需的條件。（2）分

析項目建設的必要性，推薦符合市場需求的產(chǎn)品（服務）方案和建設規(guī)模。（3）比較并推薦先進、可靠、適

用的項目建設方案。（4）估算項目建設與運營所需的投資和費用，計算分析項目的盈利能力、償債能力與財

務生存能力。（5）從經(jīng)濟、社會、資源及環(huán)境影響的角度，分析評價項目建設與運營所產(chǎn)生的外部影響，分

析評價項目的經(jīng)濟合理性、與所處的社會環(huán)境是否和諧以及資源節(jié)約和綜合利用效果。（6）分析項目存在的

風險，并提出防范和降低風險的措施。（7）在上述分析評價歸納總結(jié)的基礎上，分析項目目標的可能實現(xiàn)程

度，判別項目建設的必要性和技術(shù)經(jīng)濟的可行性，提出研究結(jié)論。（8）對項目建設與運營的有關(guān)問題及應采

取的措施提出必要的建議。

帖.項目決策分析與評價的基本要求［重點］1貫徹以人為本，和諧發(fā)展的理念2.資料數(shù)據(jù)準確可靠

3.方法科學4.定量分析與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主5.動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)分析為主

6.項自多方案比較與優(yōu)化

16.項目建議書（初步可行性研究）與可行性研究的關(guān)系：1.目的與作用的不同2.研究論證的重點不同3.研究方法

和深度要求的不同4.信息收集和資料擁有程度以及基礎數(shù)據(jù)的不同

17.項目申請報告與可行性研究報告的區(qū)別1.適用范圍和作用的不同2.目的不同3,內(nèi)容不同

18.質(zhì)量評審包括內(nèi)部評審和外部評審。內(nèi)部評審包括：①項目團隊組織的內(nèi)部評審。②咨詢機構(gòu)組織的內(nèi)

部評審。卜卜部評審包括:①項目業(yè)主組織的評審。②委托外審。

19.PPP咨詢甲級專項資信：⑴專業(yè)技術(shù)力量。單位從事PPP咨詢業(yè)務的咨詢工程師（投資）不少于6人，法律、

2

財務、金融等專業(yè)人員不少于8人，兩者不重復計算.（2）合同業(yè)績。近3年完成PPP咨詢合同業(yè)績不少于40項

⑶滿足甲級專業(yè)資信守法信用記錄要求。（4）單位從事PPP咨詢業(yè)務不少于3年。

第2章項目規(guī)劃報告的編制

1..產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的特點1.導向性2.相關(guān)性3.約束性4.時效性

2.企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的特點：1.前瞻性2.針對性3.認同性4時效性5.可操作性

摩!1嬲硼跚.指導產(chǎn)業(yè)合理有序發(fā)展2.推動區(qū)域產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢組合3.引導和約束投資方向4.促進資源合|

質(zhì)配眉5優(yōu)件空善產(chǎn)、樞結(jié)構(gòu)6為相關(guān)專項挪劃根供基礎和依據(jù)

4.產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告的編制原則1.前瞻性原則2.合規(guī)性原則3.產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)原則4可操作性原則5.持續(xù)性原則

5.企業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告的編制原則：1.合規(guī)性原則2.差異化原則3.價值遞增原則4取舍原則5.創(chuàng)新原則6.可持續(xù)原

則

6.園區(qū)發(fā)展規(guī)劃編制的原則：1.綠色發(fā)展原則（嚴守資源消耗上限、環(huán)境質(zhì)量底線、生態(tài)保護紅線）2.集約發(fā)

展原則3.循環(huán)發(fā)展原則4彈性發(fā)展原則5.針對性原則6.協(xié)同發(fā)展原則7.低碳發(fā)展原則。

7.產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀分析（產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀分析是產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的基礎）

8.產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃常用分析方法

調(diào)研階段文獻收集法、現(xiàn)場調(diào)研法、會議座談法、案例調(diào)查法、抽樣調(diào)查法

策劃階段頭腦風暴、專家咨詢、創(chuàng)新策劃、標桿分析、趨勢預測

9.產(chǎn)業(yè)生命周期分為開發(fā)期、成長期、成熟期和衰退期四個階段。

11.市場結(jié)構(gòu)的分類標準或依據(jù)主要是：①生產(chǎn)商數(shù)量的多少②生產(chǎn)商的產(chǎn)品特征③生產(chǎn)商迸出市場的難易程

度④生產(chǎn)商對價格的控制程度

12.市場需求分析可以從市場需求決定因素和需求價格彈性兩個方面入手。

13.企業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告編制重點是做好規(guī)劃分析、規(guī)劃定位、規(guī)劃實施方案三個方面工作。規(guī)劃分析是基礎，

規(guī)劃定位是核心，規(guī)劃實施方案是重點。

15.企業(yè)發(fā)展規(guī)劃也可以根據(jù)麥肯錫公司業(yè)務三層面理論確認業(yè)務結(jié)構(gòu)，包括基礎業(yè)務、戰(zhàn)略業(yè)務和新興亞務。

16.對標分析主要步驟有1.確定對標分析的內(nèi)容2.選擇對標企業(yè)3.收集對標數(shù)據(jù)4.對標分析結(jié)果比較

17.競爭對手和行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)通常是首選的標桿對象。

18.企業(yè)競爭力九力模型指標

屬性指標分指標指標描述

企業(yè)產(chǎn)品品牌的市場穩(wěn)定性、行業(yè)地位、支持度、受保護程度及發(fā)展趨勢

品牌能力

的綜合評價

外部屬性競爭力

研發(fā)能力企業(yè)研發(fā)新產(chǎn)品的時間、資金、技術(shù)、人員等方面相對優(yōu)勢

營銷能力企業(yè)營銷的體系、范圍、人員、潛力等綜合實力

3

制造能力企業(yè)制造產(chǎn)品的技術(shù)、設備、廠房、人員等整體力量

產(chǎn)品能力企業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量、外觀、價格等方面的消費者贊譽程度

資源能力企業(yè)所擁有的自然資源、資金資源、政府資源、人力資源的數(shù)量和程度

決策能力企業(yè)管理者作出重大決策的速度和效率

內(nèi)部屬性競爭力

執(zhí)行能力企業(yè)管理機構(gòu)傳達信息的通暢程度和執(zhí)行決策的有效程度

整合能力企業(yè)建立整體形象、整合各種資源的能力

19.企業(yè)價值鏈分析的關(guān)鍵是將成本和利益在各經(jīng)營環(huán)節(jié)中公平分配。

20.規(guī)劃統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的重點包括：功能定位、土地利用、產(chǎn)業(yè)空間布局、生態(tài)環(huán)境保護。

21.綜合防災減災體系包括：消防規(guī)劃、防震減災規(guī)劃、防洪規(guī)劃、人防規(guī)劃、公共安全規(guī)劃。

22.環(huán)境保護應包括下列內(nèi)容：1.確定環(huán)境保護規(guī)劃目標及執(zhí)行環(huán)境標準、2.水污染控制規(guī)劃、3.大氣污染控制

規(guī)劃、4.固體廢物污染控制規(guī)劃、5.環(huán)境監(jiān)測和環(huán)境管理

23.項目土地資源綜合利用評價的基本內(nèi)容：1.項目土地資源綜合利用方案及措施分析評價、2.項目環(huán)境效益

分析評價、3.土地綜合利用效果分析評價、4.土地資源優(yōu)化配置建議。

24.農(nóng)用地綜合利用評價指標：內(nèi)部效應指標。農(nóng)用地綜合利用系統(tǒng)結(jié)構(gòu)指數(shù)、農(nóng)用地綜合利用系統(tǒng)功能指

數(shù)、土壤條件指數(shù)。外部效應指標。社會效應指標、經(jīng)濟指標、生態(tài)環(huán)境指標。

25.影響土地集約經(jīng)營的主要因素：土地投入程度、土地利用效果反映、土地利用強度、土地集約利用發(fā)展趨

勢

26.建設用地效益主要有:資源效益、經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益。

27.建設項目用地預審的原則：①符合土地利用總體規(guī)劃、②不能占用基本農(nóng)田、③節(jié)約和集約利用土地、④

符合國家供地政策

28.建設項目用地預審文件有效期為三年,自批準之日起計算。

第三章項目可行性研究報告

1.可行性研究的作用1.投資決策的依據(jù)2.籌措資金和申請貸款的依據(jù)3.編制初步設計文件的依據(jù)。4.優(yōu)化建設方

案的作用。5.落實建設條件的作用。6.其他作用

2.可行性研究的基本要求：（1）預見性。（2）客觀公正性。（3）可靠性。（4）科學性。（5）合規(guī)性。

3.市場預測分析是項目可行性研究報告的重點內(nèi)容，尤其是產(chǎn)品競爭力分析是可性研究的核心內(nèi)容之一

4.市場預測分析應包括：國外市場、國內(nèi)市場、區(qū)域市場和目標市場等多個層次。

5.競爭力分析是項目可行性研究的核心內(nèi)容之一，隨著我國市場經(jīng)濟的不斷深化和完善，全球經(jīng)濟一體化步

伐加快，競爭會越來越激烈，項目的產(chǎn)品能否進入市場關(guān)鍵是否有競爭力。

6.市場風險分析包括識別風險因素、估計風險程度、提出風險對策。

7.生產(chǎn)工藝技術(shù)方案和設備方案的選擇是工程和配套方案確定的基礎，與項目的建設規(guī)模和產(chǎn)品方案選擇形

成互為條件，也是投資估算和經(jīng)濟分析的重要基礎，是影響項目環(huán)境、安全等以及經(jīng)濟合理性的重要因素。.

4

工藝裝置"三廢"排放與預處理：1）廢水；2）廢氣；3）固體廢物（廢液）4）“三廢"預處理

8.地質(zhì)災害治理三同時：地質(zhì)災害治理工程的設計、施工和驗收應當與主體工程的設計、施工、驗收同時進

行。

韁■霸拿噩建設地點的自然條件;社會經(jīng)濟條件;外部交通條件;公用工程配套條件;用地條件;生態(tài)與環(huán)境條件;安|

10.總圖運輸方案研究包括總平面布置、豎向布置、廠（場）內(nèi)運輸、廠（場）外運輸和綠化等。

11.環(huán)境保護是可行研究報告中的重要內(nèi)容之一。建設項目實行環(huán)境保護一票否決權(quán)

12.國有資金占控股或者主導地位的依法必須進行招標的項目，應當公開招標；但有下列情形之一的，可以邀

吁貓■（1）技術(shù)復雜、有特殊要求或者受自然環(huán)境限制，只有少量潛在投標人可供選擇；（2）采用公開|

|招標方式的費用占項目合同金額的比例過大。［■■■■■■■■■■■■■■■■■■

13.投資估算的作用:1）投資估算是投資決策的依據(jù)之一2）投資估算是制定項目融資方案的依據(jù)3）投資估算

是進行項目財務分析、經(jīng)濟分析（含費用效果分析）的基礎4）投資估算是編制初步設計概算的依據(jù)，對項目

的工程造價起著一定的控制作用

14.投資估算的要求:通常建設項目可行性研究階段對投資估算的準確度要求（即允許誤差率）為±10%以內(nèi)。

盡管投資估算在具體數(shù)額上允許存在一定的誤差，但必須達到以下要求：1）估算的范圍應與項目建設方案所

涉及的范圍、所確定的各項工程內(nèi)容相一致。2）估算的工程內(nèi)容和費用構(gòu)成齊全，計算合理，不提高或者降

低估算標準，不重復計算或者漏項少算。3）估算應做到方法科學、基礎資料完整、依據(jù)充分。4）估算選用

的指標與具體工程之間存在標準或者條件差異時，應進行必要的換算或者調(diào)整。5）估算的準確度應能滿足項

目決策的要求。6）估算內(nèi)容的劃分應符合行業(yè)規(guī)范，有利于建設項目的管理與實施階段的過程控制。

15.流動資金估算應采用分項詳細估算法，包括應收賬款、存貨、現(xiàn)金、應付賬款等費用估算。特定情況或小

型項目可以簡化采用大指標估算。

建設投資、建設期利息和流動資金

17.權(quán)益資本:說明項目權(quán)益資金的來源及方式，權(quán)益資金籌措時，權(quán)益資本的比例不僅要滿足國家規(guī)定的不同

行業(yè)最低要求，還應考慮債權(quán)人的要求。上報國家和地方政府有關(guān)部門審批的項目，30%的鋪底流動資金必

須是權(quán)益資本。

18.融資成本分析主要分析計算債務資金成本、權(quán)益資本成本和加權(quán)平均資金成本。

19.財務分析的作用：（1）項目決策的重要依據(jù)。（2）在項目方案比選中起著重要作用。（3）配合投資各方談判，

促進平等合作。（4）財務分析中的財務生存能力分析對?非營利性項目決策發(fā)揮重要作用，特別是對非經(jīng)營性項

目、社會公益性項目的財務可持續(xù)性的考察起著重要的作用。（5）財務分析可以作為經(jīng)濟分析的重要基礎和依

據(jù)。

20.財務分析指標

項目息稅前利潤（EBIT）、項目息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）、經(jīng)濟增加值

靜態(tài)

（EVA）、利潤總額、稅后利潤、項目投資回收期、總投資收益率、資本金凈利潤

盈利能指標

率、投資利稅率

力分析

動態(tài)項目投資財務內(nèi)部收益率（FIRR）、項目財務凈現(xiàn)值（FNPV）、項目資本金財務內(nèi)

指標部收益率（EFIRR）、投資各方財務內(nèi)部收益率

償債能力分析利息備付率、償債備付（覆蓋）率、借款償還期等

5

分析是否有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運營，尤其是在項目投產(chǎn)初期。分析各年累

財務生存計盈余資金是否出現(xiàn)負值，是短期還是長期，對出現(xiàn)負值的原因進行分析。

能力分析非經(jīng)營性項目通過財務生存能力分析提出需要政府補助維持項目持續(xù)運營的費

用。

不確定性分析敏感性分析、盈虧平衡分析

21.經(jīng)濟分析的作用：1.正確反膚項目對社會福利的凈貢獻，評價項目的經(jīng)濟合理性；2.為政府合理配置資源

提供依據(jù)；3.政府審批或核準項目的重要依據(jù)4.為市場化運作的基礎設施等項目提供財務方索的制定依據(jù)5.

比這和優(yōu)化項目（方案）中的重要作用6.有助于實現(xiàn)企業(yè)利益、地區(qū)利蓋與會社會利益有機地結(jié)合和平衡

22.經(jīng)濟分析的編制內(nèi)容:1.經(jīng)濟分析主要報表2.主要經(jīng)濟分析指標3.敏感性分析4部分行業(yè)項目特點5.費用效果

分析指標

23.風險分析的編制內(nèi)容:。.風險因素的識別、2.風險程度的估計、3.研究提出風險對策、4.風險分析結(jié)果的

反饋、5.編制風險與對策匯總表.

24.政府投資項目可行性研究報告的特點:⑴.政府投資的必要性；⑵.項目實施代建制方案；⑶.政府投資的投

資方式。對采用資本金注入方式的項目，要分析出資人代表的情況及其合理性；⑷.對沒有營業(yè)收入或收入不

足以彌補運營成本的公益性項目，要從項目運營的財務可持續(xù)性角度，分析、研究政府提供補貼的方式和數(shù)

額。⑸.PPP項目應根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定，在滿足項目目標和基準收益的前提下，推算政府介入的條件和給予的

優(yōu)惠等。

25.收購的對象一般有兩種：股權(quán)和資產(chǎn)。我國《證券法》規(guī)定，收購是指持有一家上市公司發(fā)行在外的股份的

30%時，發(fā)出要約收購該公司股票的行為。

26.BOT項目的結(jié)構(gòu)包括三方組織，即：項目的發(fā)起人（最終所有者），項目的投資者和經(jīng)營者，項目的貸款

銀行。

27.可行性研究要重點考慮"①政治法律因素；②競爭因素，包括業(yè)內(nèi)競爭、新的競爭者加入、替代品的競爭：

③消費者需求；④盈利預測；⑤盈利穩(wěn)定性的估計。⑥項目回報率

28.風險投資項目的可行性研究報告主要關(guān)注以下幾個方面:⑴注重企業(yè)的潛在價值⑵注重項目的成長性⑶注

重管理團隊的能力⑷具有獨特的評價指標

29.風險投資項目的價值評估方法:收益現(xiàn)值法、成本法、比較法。

30.并購效益包括資本經(jīng)營效益、經(jīng)濟增加值、市場增加值三個方面。

31.非經(jīng)營性項目財務分析的要求視項目具體情況有所不同:1.對沒有營業(yè)收入的項目，不需進行盈利能力分析。

其財務分析重在考察財務可持續(xù)性。2.對有營業(yè)收入的項目，財務分析應根據(jù)收入抵補支出的不同程度，區(qū)

別對待。通常營業(yè)收入補償費用的順序是：支付運營維護成本、繳納流轉(zhuǎn)稅、償還借款利息、計提折舊、攤

銷和償還借款本金。

第四章項目申請報告

1.項目申請報告的作用：是從政府公共管理的角度，回答項目建設的外部性、公共性事項，包括維護經(jīng)濟安全、合

6

理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷等，為核準機關(guān)對項目進行核準

提供依據(jù)。

2.項目申請報告主要分為以下三類：企業(yè)投資項目申請報告、外商投資項目申請報告、境外投資項目申請報告。

3.企業(yè)投資項目申請報告應當包括以下內(nèi)容：①項目單位情況；②擬建項目情況；③資源利用和生態(tài)環(huán)境影響分

析；④經(jīng)濟和社會影響分析。

4.敏感類項目包括涉及敏感國家和地區(qū)的項目

5.境外投資項目申請報告應包括：①投資主體情況；②項目情況，包括項目名稱、投資目的地、主要內(nèi)容和規(guī)模、

中方投資額等；③項目對我國國家利益和國家安全的影響分析；④投資主體關(guān)于項目真實性的聲明。

6.項目申請報告可以由項目單位自行編寫，也可以由項目單位自主委托具有相關(guān)經(jīng)驗和能力的中介服務機構(gòu)編寫.

任何單位和個人不得強制項目單位委托工程咨詢單位編制項目申請報告。

7.資源開發(fā)及綜合利用分析：1.資源開發(fā)方案2.資源利用方案3.資源節(jié)約措施

8.生態(tài)環(huán)境影響分析1.生態(tài)和環(huán)境現(xiàn)狀2.生態(tài)環(huán)境影響分析3.生態(tài)環(huán)境保護措施

9.經(jīng)濟影響分析:1.社會經(jīng)濟費用效益或費用效果分折2.行業(yè)影響分析3.區(qū)域經(jīng)濟影響分析4.宏觀經(jīng)濟影響分析

10.社會影響分析：1.社會影響效果分析2.社會適應性分析3.社會穩(wěn)定風險分析4.其他社會風險及對策分析

第五章資金申請報告

1.政府資金支持：政府投資、補助、獎勵、轉(zhuǎn)貸、貸款貼息。

2.資金申請報告的作用：是根據(jù)政府投資導向的要求，從資金使用的合理性角度，申報單位向政府回答企業(yè)擬建項

目的合規(guī)性、企業(yè)承擔項目的能力、項目財務上的可行性以及擬建項目對經(jīng)濟、社會、資源、環(huán)境等方面的影響

和貢獻，具有較強的政策性、時效性和技術(shù)性。

3根據(jù)資金來源和性質(zhì)不同，現(xiàn)階段有明確規(guī)定和要求的資金申請報告主要有三類：財政補貼性資金支持項目資金

申請報告、高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項目資金申請報告、國際金融組織貸款項目資金申請報告。

4.財政補貼性資金支持項目資金申請報告應包括以下內(nèi)容：①項目單位的基本情況和財務狀況；②項目的基本情況;

③申請投資補助或貼息資金的主要原因和政策依據(jù)；④項目招標內(nèi)容(適用于申請投資補助或貼息資金500萬元

及以上的投資項目)；⑤國家發(fā)展改革委要求提供的其他內(nèi)容。

5.項目的基本內(nèi)容：1.建設規(guī)模2.工藝技術(shù)3.工程方案4.配套措施5.項目組織6.投資估算

6.社會影響分析:1.社會影響效果分析2.社會適應性分析3.社會穩(wěn)定風險分析4.其他社會風險及對策分析

7.項目風險及防范措施分析:1資源風險和防范措施；2市場風險和防范措施；3技術(shù)裝備風險和防范措施；4投

資與融資的風險和防范措施；5其他風險和防范措施

第六章項目評估

1.項目評估按項目評估內(nèi)容進行分類：項目評估主要分為規(guī)劃評估、項目建議書(初步可行性研究報告)評估、可行

性研究報告評估、項目申請報告評估、資金申請報告評估、政府和社會資本合作(PPP)實施方案評估等類型。

2.項目評估按委托主體分類：1.企業(yè)委托的項目評估。主要是對企業(yè)投資項目的可行性研究報告、企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、

企業(yè)搬遷方案、項目后評價等進行評估。2.項目核準機關(guān)委托的項目評估。主要是對企業(yè)投資建設核準類項目的

項目申請報告進行評估，這是項目核準前必要的工作程序。3.政府投資管理部門委托的項目評估。主要是對需要

履行審批手續(xù)的政府直接投資項目、政府資本金注入項目以及政府和社會資本合作(PPP)項目的項目建議書或可

7

行性研究報告進行評估。

3.投資項目評估的作用主要體現(xiàn)在三方面：一是提高投資項目決策水平，為投資主體和投資管理部門提供決策依據(jù)。

二是提高投資效益，避免決策失誤帶來損失。三是提高工程咨詢前期工作質(zhì)量與效率，避免重復返工造成資源浪

費。

4.規(guī)劃方案評估：（一）產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的方案評估（二）總體發(fā)展規(guī)劃的方案評估（三）區(qū)域或園區(qū)規(guī)劃的方案評估（四）

專項規(guī)劃的方案評估（五）企業(yè)發(fā)展規(guī)劃（或企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃）的方案評估

5.采取政府直接投資、資本金注入方式投資建設的項目.有關(guān)投資主管部門在決策之前委托符合要求的工程咨詢機

構(gòu)，對項目建議書和可行性研究報告進行咨詢評估

6.建設條件包括：建設地點的自然條件、社會經(jīng)濟條件、外部交通條件、公用工程配套條件、用地條件、生態(tài)與環(huán)

境條件。

7.財務分析評估：對可行性研究報告進行的項目財務效益和費用預測進行評估，考察和分析采用的參數(shù)與數(shù)據(jù)是否

合理、得當，分析方法是否正確，項目的財務盈利能力、償債能力和財務生存能力等指標計算是否準確，再次判

斷項目的財務可行性。

8.對于提出準予核準咨詢意見的企業(yè)投資項目，必須具備以下條件：1.符合國家法律法規(guī)和宏觀調(diào)控政策，2.符

合發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和準入標準;3.合理開發(fā)并有效利用了資源;4.不影響我國國家安全、經(jīng)濟安全和

生態(tài)安全.5.公眾利益，特別是項目建設地的公眾利益不產(chǎn)生重大不利影響

9.環(huán)境和生態(tài)影響評估：1）環(huán)境和生態(tài)影響程度評估；2）生態(tài)環(huán)境保護措施評估；3）地質(zhì)災害影響評估；4）

特殊環(huán)境影響評估。

10.經(jīng)濟影響評估：1）經(jīng)濟費用效益或費用效果分析的評估；2）行業(yè)影響評估；3）區(qū)域經(jīng)濟影響評估；4）宏

觀經(jīng)濟影響評估。

11.社會影響評估：1）社會影響效果評估；2）社會適應性評估；3）社會風險及對策措施評估.

12.咨詢評估質(zhì)量控制的責任人一般包括：項目經(jīng)理。項目經(jīng)理是咨詢評估工作的直接領(lǐng)導和組織者，也是咨詢評

估報告的直接責任人。部門領(lǐng)導。公司領(lǐng)導。管理部門的相關(guān)責任人

第7章建設方案研究與比選

1.建設方案研究與比選需遵循如下原則：（1）先進性原則。（2）適用性原則。（3）可靠性原則。（4）安全性

原則。（5）經(jīng)濟性原則。（6）可比性原則。（7）技術(shù)、經(jīng)濟、社會和環(huán)境相結(jié)合原則。

2.建設方案研究與比選的基本步驟：（1）命題的準備。（2）組織形式的確定。（3）基礎資料的搜集。（4）方

案的初審。（5）方法和指標的選擇。（6）工作的開展。

3.合理經(jīng)濟規(guī)模是指項目投入產(chǎn)出處于較優(yōu)狀態(tài)，資源和資金可以得到充分利用，并可獲得最佳經(jīng)濟效益的規(guī)模。

4.衡量經(jīng)濟規(guī)模合理性的指標通常有：單位產(chǎn)品投資、單位產(chǎn)品成本、勞動生產(chǎn)率和單位投資利潤等。

5.確定建設規(guī)模要綜合考慮采用技術(shù)、設備的可靠性、可得性、適用性和先進性。

6.確定建設規(guī)模的主要方法：（1）經(jīng)驗法（2）生存技術(shù)法（3）規(guī)模效果曲線法

7.建設規(guī)模合理性分析，主要從產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)特點的符合性、資源利用的合理性、建設條件的匹配性與適應性、

收益的合理性等方面考慮比選。

8.生產(chǎn)工藝技術(shù)選擇考慮的主要因素：（1）先進性。技術(shù)的先進性主要體現(xiàn)在產(chǎn)品性能好、產(chǎn)品使用壽命長、單位

產(chǎn)品物耗能耗低、勞動生產(chǎn)率高、自動化水平高、平穩(wěn)運行周期長等。（2）適用性。（3）安全性。（4）可靠性。

（5）經(jīng)濟合理性。（6）符合清潔生產(chǎn)工藝要求。

8

9.生產(chǎn)工藝技術(shù)方案的比選，包括對各技術(shù)方案的先進性、適用性、可靠性、可得性、安全環(huán)保性和經(jīng)濟合理性等

進行論證。

10.項目選址考慮的主要因素：（1）自然因素啟然因素包括自然資源條件和自然條件。自然資源條件包括礦產(chǎn)資源、

水資源、土地資源、能源、海洋資源、氣象條件、地形地貌、工程地質(zhì)、水文地質(zhì)等。（2）運輸因素.交通運輸因

素是指供應和銷售過程中用車、船、飛機以及管道、傳送帶等對物資的運輸。包括當?shù)氐蔫F路、公路、水路、空

運、管道等運輸設施及能力。（3）市場因素.包括產(chǎn)品銷售市場、原材料市場、動力供應市場，場址S巨市場的遠近,

不僅直接影響項目的效益，也涉及產(chǎn)品或原料的可運性，在一定程度上會影響產(chǎn)品或原料種類選擇。（4）勞動力

因素.勞動力因素包括勞動力市場與分布、勞動力資源、勞動力素質(zhì)、勞動力費用等。勞動力因素與生產(chǎn)成本、勞

動效率、產(chǎn)品質(zhì)量密切相關(guān)，會影響項目高新技術(shù)的應用和投資者的信心.（5）社會和政策因素（6）人文條件

因素7）集聚因素（工業(yè)園區(qū)或工業(yè)集中區(qū)）

11.地質(zhì)災害治理工程的設計、施工和驗收應與主體工程的設計、施工、驗收同時進行。

12.地質(zhì)災害危險性評估包括下列內(nèi)容：工程建設可能誘發(fā)、加劇地質(zhì)災害的可能性；工程建設本身可能遭受地質(zhì)

災害危害的危險性；擬采取的防治措施等。

13.在滿足生產(chǎn)要求的類別、質(zhì)量、性能、數(shù)量等條件下，主要比較：（1）采購的可靠性、穩(wěn)定性、安全性。

（2）價格（含運輸費）的經(jīng)濟性及可能的風險。經(jīng)過比選，提出推薦方案。

14.工業(yè)項目建設用地控制指標包括：投資強度、容積率、建筑系數(shù)和行政辦公及生活服務設施用地所占比重、綠

地率。

15.嚴禁在工業(yè)項目用地范圍內(nèi)建造成套住宅、專家樓、賓館、招待所和培訓中心等非生產(chǎn)性配套設施；工業(yè)企業(yè)

內(nèi)部一般不得安排綠地，但因生產(chǎn)工藝等特殊要求需要安排一定比例綠地的，綠地率不得超過20%。

26.建筑系數(shù)、場地利用系數(shù)、綠地率等的計算

建筑系數(shù)（建筑物占地面積+構(gòu)筑物占地面積+堆場用地面積）小項目總用地面積X100%

場地利用系數(shù)建筑系數(shù)+[（道路、廣場及人行道占地面積+鐵路占地面積+管線及管廊占地

面積H項目總用地面積x100%]

綠地率規(guī)劃建設用地范圍內(nèi)的綠地面積小項目總用地面積X100%

容積率容積率=總建筑面積+總用地面積

行政辦公及生活服務行政辦公生活服務設施占用土地面積+項目總用地面積X100%

設施用地所占比重

注解:

當建筑物層高超過8米，在計算容積率時該層建筑面積加倍計算。

17.地震安全性評價報告應包括的內(nèi)容：工程概況和地震安全性評價的技術(shù)要求；地震活動環(huán)境評價；地震地質(zhì)構(gòu)

造評價；設防烈度或者設計地震動參數(shù)；地震地質(zhì)災害評價；其他有關(guān)技術(shù)資料。

18.投資收益率和總投資收益率

苴計算公式為:

投資收益率八年凈收益胃警年收益X1。。。。

年息稅前利潤或年均稅前利潤麗

總投資收益率及。/=xlOO%

總投資/

9

19.靜態(tài)投資回收期可借助現(xiàn)金流量表，根據(jù)凈現(xiàn)金流量來計算，其計算公式為：

2=（累計凈海流量出現(xiàn)正值的年分數(shù)-D思去黯篇篝

20.凈現(xiàn)值是反映投資方案在計算期內(nèi)獲利能力的動態(tài)評價指標，是直接用貨幣單位表示的絕對指標。

1）計算公式

.vp/=Z（“-cq）（i+ijr

r-0

2）評價準則

①當NPV20時，說明該方案在滿足基準收益率要求的盈利之外，還能得到超額收益，故該方案可行；

②當NPV<0時，說明該方案不能滿足基準收益率要求的盈利水平，故該方案不可行。

21.年折算費用是指將投資方案的投資額用基準投資回收期分攤到各年，再與年經(jīng)營成本相加的費用之和。

22.增量投資收益率:增量投資收益率是指增量投資所帶來的經(jīng)營成本的節(jié)約額與增量投資之比。計算公式為：

混i=￡zSx]00%

八-4（7-31）

第八章社會評價

1.社會評價的特點：1宏觀性和長期性。2目標的多重性和復雜性。3評價標準的差異性。

2.社會評價的目的。宏觀層面：1）滿足人們的基本社會需求；2）充分利用地方資源、人力、技術(shù)和知識，增強地方

的參與程度；3）實現(xiàn)經(jīng)濟和社會的穩(wěn)定、持續(xù)和協(xié)調(diào)發(fā)展；4）減少或避免項目建設和運行可能引發(fā)的社會問題等；

5）促進不同地區(qū)之間的公平協(xié)調(diào)發(fā)展等。項目層面：1）制定一個能夠切實完成項目目標的機制和組織模式；2）

保證項目收益在項目所在地區(qū)不同利益相關(guān)者之間的公平分配；3）預測潛在風險并分析減少不良社會后果和影響

的對策措施，防止或盡量減少項目對地區(qū)社會環(huán)境造成負面影響，4）提出為實現(xiàn)各種社會目標而需要對項目設計

方案進行改進的建議;5）通過參與式方法的運用，增強項目所在地區(qū)民眾在項目建設和管理中的有效參與度，以維

持項目效果的可持續(xù)性途徑。

3.社會評價的作用：1有利于經(jīng)濟發(fā)展目標與社會發(fā)展目標的協(xié)調(diào)一致，防止單純追求項目經(jīng)濟效益2有利于項目

所在地區(qū)利益協(xié)調(diào)一致，減少社會矛盾和糾紛，促進社會穩(wěn)定3.有利于避免或減少項目建設和運營的社會風險，提

高投資效益。

4.社會與社會穩(wěn)定風險分析（評估）的相關(guān)性：1.理論體系相同。2.分析方法一致。3.工作過程和內(nèi)容相似。社

會評價與社會穩(wěn)定風險分析（評估）的差異性。1.社會分析角度的差異。2管理功能的差異。3報告編寫的差異

5.社會評價是一項系統(tǒng)性分析評價工作，可以歸結(jié)為社會調(diào)查、社會分析、社會管理方案制定三項主要內(nèi)容。

6.一般而言，社會分析的內(nèi)容包括項目的社會影響分析、社會互適性分析、社會風險分析和社會可持續(xù)性分析等方

面。

7.項目社會影響分析包括經(jīng)濟層面的社會影響分析和社會層面的社會影響分析。

8.社會層面的社會影響分析重點關(guān)注項目對于文化、教育、衛(wèi)生等社會環(huán)境、條件以及文化遺產(chǎn)、宗教設施、城市

風貌等方面的影響分析。

9.社會互適性分析主要是分析預測項目能否為當?shù)氐纳鐣h(huán)境、人文條件所接納，以及當?shù)卣?、居民支持項目?/p>

在和發(fā)展的程度，考察項目與當?shù)厣鐣h(huán)境的相互適應關(guān)系。

10.社會管理方案是社會評價的重要成果，是對項目實施階段的社會行動、措施及其保障條件的總體性安排。目的

10

是強化項目的正面社會影響，化解項目的負面社會影響，使項目社會效果可持續(xù)，社會風險可控。

11.社會管理方案包括利益加強計劃、負面影響減緩計劃、利益相關(guān)者參與計劃和社會監(jiān)測評估計劃。

12.在項目社會評價中，需要特殊關(guān)注的弱勢群體有貧困人口、女性、少數(shù)民族和非自愿移民等，對這些群體的分

析應有不同的側(cè)重點。

13.定性分析方法主要采用文字描述，強調(diào)對事物發(fā)展變化過程的描述、分析和預測，重點關(guān)注事物發(fā)展變化的因

果關(guān)系和邏輯關(guān)系。通過前因后果關(guān)系和邏輯關(guān)系的分析，對項目產(chǎn)生的影響及其后果進行過程分析評價。定性

分析應盡量引用直接或間接的數(shù)據(jù)，以便更準確地說明問題的性質(zhì)和影響程度。

14.定量分析是通過一定的數(shù)學公式或模型，在調(diào)查分析得到的原始數(shù)據(jù)基礎上，計算出結(jié)果并結(jié)合一定的標準所

進行的分析評價。定量分析一般要有統(tǒng)一的量綱，一定的計算公式和判別標準。定量分析通過量化指標衡量事物

的發(fā)展變化，強調(diào)數(shù)量的變化。定性分析方法和定量分析方法通常相輔相成、共同使用。

15.社會評價的專用方法是相對的，是相比于項目決策分析與評價的其他方面，主要在社會評價中應用，如利益相

關(guān)者分析方法、參與式方法等。

16利益相關(guān)者分析一般按四個步驟進行：㈠識別利益相關(guān)者（二）分析利益相關(guān)者的利益構(gòu)成（三）分析利益相關(guān)者

的重要性和影響力（四）制訂主要利益相關(guān)者參與方案

17.主要利益相關(guān)者和次要利益相關(guān)者：主要利益相關(guān)者，是指項目的直接受益者或直接受到損害的人；次要利益

相關(guān)者，是指與項目的方案規(guī)劃設計、具體實施等相關(guān)的人員或機構(gòu)，如銀行機構(gòu)、政府部門、非政府組織等等。

18.制定利益相關(guān)者的參與機制要把握三個環(huán)節(jié)：1.信息交流2.磋商3.參與過程.

19.公眾參與的主要形式:1自主性參與和動員性參與（自主性參與一般更能反映參與者的參與意識和民主程度）

2組織化參與和個體化參與（在項目的實施過程中，組織化參與比個體化參與往往更加富有成效）3目標性參與和手

段性參與（一般來說，目標性參與反映了參與者具有更多更強的參與意識）4支持性參與和非理性參與5制度化參與

和非制度化參與

20.社會評價的實施步驟一般為：調(diào)查社會資料、識別社會因素、進行社會分析、制定社會管理方案、編寫社會評

價報告等。

21.社會穩(wěn)定風險分析的主要內(nèi)容包括風險調(diào)直、風險識別.風險估計、風險防范與化解措施制定、落實風險防范

措施后的風險等級判斷等五項。

22.風險分析結(jié)論：（1）擬建項目主要的風險因素;（2）主要的風險防范、化解措施，（3）擬建項目風險等級，（4）落

實風險防范、化解措施的有關(guān)建議。（5）項目穩(wěn)定風險應急預案、風險管理聯(lián)動機制等建議.

第九章不確定性分析與風險分析

1.風險的性質(zhì)和分類（1）客觀性。（2）可變性。（3）階段性。（4）多樣性。（5）相對性。

2.基于不同的分類標準，風險可以有多種劃分

分類方法風險類型特點

按照風險的性質(zhì)純風險只會造成損失，不能帶來利益

分投機風險可能帶來損失，也可能產(chǎn)生利益

按照風險來源分自然風險由于自然災害、事故，造成人員、財產(chǎn)的傷害或損失

11

非自然風險

由于人為因素而造成的人員、財產(chǎn)傷害或損失，包括政策風險、經(jīng)濟風險、社會

（或人為風險）

風險等

由于技術(shù)原因而造成的風險，如技術(shù)進步使得原有的產(chǎn)品壽命周期縮短，選擇的

技術(shù)風險

按照技術(shù)因素分技術(shù)不成熟而影響生產(chǎn)等

非技術(shù)風險非技術(shù)原因帶來的風險，如社會風險、經(jīng)濟風險、管理風險等

按照風險的邊界內(nèi)部風險風險發(fā)生在風險事件主體的組織內(nèi)部，如生產(chǎn)風險、管理風險等

劃分外部風險風險發(fā)生在風險事件主體的組織外部，只能被動接受，如政策風險、自然風險等

3.敏感性分析的方法與步驟如下：1.選取不確定因素2.確定不確定因素變化程度3.選取分析指標4.計算敏感性分析

指標5.敏感性分析結(jié)果表述6.對敏感性分析結(jié)果進行分析

4.敏感度系數(shù)：敏感度系數(shù)是項目效益指標變化的百分率與不確定因素變化的百分率之比。敏感度系數(shù)高，表示項

目效益對該不確定因素敏感程度高，提示應重視該不確定因素對項目效益的影響。敏感度系數(shù)計算公式如下：

E=SA/A）/（阡/F）式中：E——評價指標A對于不確定因素F的敏感度系數(shù)；AA/A——不確定因素F發(fā)生M/F

變化時，評價指標A的相應變化率（%）;阡/F——不確定因素F的變化率（％）。E>0,表示評價指標與不確定

因素同方向變化；E<0,表示評價指標與不確，定因素反方向變化。E的絕對值越大，對應的不確定因素的敏感度

越高。敏感度系數(shù)的計算結(jié)果可能受到不確定因素變化率取值不同的影響，敏感度系數(shù)的數(shù)值會有所變化。但其

數(shù)值大小并不是計算該項指標的目的，重要的是各不確定因素敏感度系數(shù)的相對值，借此了解各不確定因素的相

對影響程度，以選出敏感度較大的不確定因素。

5.用產(chǎn)量和生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點越低，表明企業(yè)適應市場需求變化的能力越大，抗風險能力越強；用

產(chǎn)品售價表示的盈虧平衡點越低，表明企業(yè)適應市場價格下降的能力越大，抗風險能力越強。

6.盈虧平衡點計算公式：

產(chǎn)總固定成本_____________

BEP（生產(chǎn)能力利用率）=

年銷售收入一年總可變成本一年稅金及附加

年總固定成本

廠里一單位產(chǎn)品價格一單位產(chǎn)品可變成本一單位產(chǎn)品稅金及附加

=BEP（生產(chǎn)能力利用率）x設計生產(chǎn)能力

BEP（產(chǎn)品售價）=襄霎空至+單位產(chǎn)品可變成本十單位產(chǎn)品稅金及附加

設計生產(chǎn)能力

7.投資項目風險分析是認識投資項目可能存在的潛在風險因素，估計這些因素發(fā)生的可能性及由此造成的影響，研

究防止或減少不利影響而采取對策的一系列活動，它包括風險識別、風險估計、風險評價與風險對策研究四個基

本階段。

8.風險識別的主要方法常用的方法包括廨行注*風險結(jié)構(gòu)分解法、專家調(diào)查法、故障樹、事件樹、問卷調(diào)查和情景

分析法等。

9.專家調(diào)查法有很多，其中頭腦風暴法、德爾菲法、風險識別調(diào)查表、和風險對照檢查表是最常用的幾種方法。

10.投資項目的主要風險一般來說，根據(jù)投資項目的風險的邊界可以從內(nèi)部和外部兩個方面進行識別，