財務部半年工作總結

第24頁共24頁財務部?半年工?作總結?年初?，__?__有?限公司?正式進?入項目?運營，?財務部?在做好?前期核?算的基?礎上積?極配合?公司各?部門的?運營工?作，從?會計核?算和財?務管理?兩方面?做好公?司領導?層的參?謀。隨?著公司?推出財?務資金?計劃管?理，財?務部為?首的資?金統(tǒng)籌?工作正?式開展?起來；?公司內?部、對?成本費?用的核?算與控?制的要?求不斷?提升、?對各部?門經濟?業(yè)務發(fā)?生的準?確反映?和有效?管控的?要求也?越來越?高，公?司外部?、隨著?國家宏?觀經濟?政策的?緊縮、?國家稅?收政策?調整及?稅務機?關對房?地產企?業(yè)的重?點檢查?、金融?機構對?房地產?行業(yè)的?貸款緊?縮與重?點監(jiān)管?，這些?都是財?務部工?作的重?中之重?。在上?半年里?全體財?務人員?任勞任?怨、齊?心協(xié)力?把各項?工作努?力做好?，下面?做具體?的總結?與匯報?。一?、財務?職能的?完善與?擴展?由于_?___?公司是?由__?__年?___?_月份?收購過?來的，?原有的?財務核?算及管?理體系?極不完?善。在?過去的?上半年?，財務?部在整?個財務?職能上?進行了?積極的?完善。?1、?建立健?全了財?務各項?會計核?算賬簿?，對成?本費用?明細進?行合理?有效的?分類，?使成本?費用核?算口徑?一致建?立和完?善各項?報銷單?據，為?加強內?部管理?做好前?期工作?。3?、設置?了資金?計劃表?格及辦?法，為?公司規(guī)?范化管?理、統(tǒng)?籌及高?效地運?用資金?、提高?運營績?效、，?鋪下了?良好的?基礎。?公司?實行“?資金計?劃管理?”，說?明公司?決策層?對財務?管理工?作的重?視，為?使各部?門管理?人員充?分地認?識資金?計劃的?重要性?，財務?親自擬?定了各?項具體?實施細?則，同?時在財?務部例?會上對?全體財?務人員?提出做?好基礎?工作的?同時要?提高管?理及服?務意識?，要求?財務人?員在思?想上要?高度重?視資金?計劃管?理，按?月做好?資金計?劃的匯?總與分?析工作?并及時?上報公?司決策?層。?4、根?據房地?產行業(yè)?的特殊?性結合?公司管?理要求?對開發(fā)?成本、?期間費?用的會?計二級?、三級?明細科?目進行?梳理，?并對明?細科目?統(tǒng)一核?算口徑?，保證?數據歸?集及分?析對比?前后的?一致。?5、?對財務?報表體?系的完?善、對?公司財?務報表?的格式?及其內?容進行?再調整?、增加?了各項?內部管?理報表?和財務?分析報?告，充?分反映?公司整?體項目?運營績?效情況?、細致?反映公?司資金?往來及?成本費?用等具?體指標?變動。?其目的?，一是?要符合?財務管?理的要?求；二?是要滿?足管理?層對項?目運營?情況的?了解和?分析。?6、?為了使?會計核?算工作?規(guī)范化?，從基?礎工作?、會計?核算、?日常管?理三方?面落實?標準化?。從小?處著手?，對財?務檔案?進行系?統(tǒng)化管?理、科?學分類?歸檔、?專人保?管，對?會計憑?證要求?及時裝?訂、整?潔整齊?。7?、財務?知識的?培訓，?通過納?稅__?__及?___?_稅務?事務所?的培訓?與交流?，提高?全體財?務人員?對新的?稅務政?策和知?識的了?解和掌?握。?二、具?體職能?管理?（一）?財務核?算工作?財務?核算工?作是本?部門大?量的基?礎工作?，資金?的結算?與安排?、費用?的稽核?與報銷?、會計?核算與?結轉、?會計報?表的編?制、稅?務申報?等各項?工作開?展都能?及時有?效的完?成。?1、財?務審核?財務?審核分?兩個方?面，一?是對原?始報銷?單據的?審核、?財務部?嚴格按?照公司?有關制?度規(guī)定?執(zhí)行審?核、堅?持原則?、杜絕?人情關?。如?對一些?票據不?完善、?未列入?資金計?劃內支?出等堅?決退回?。二是?對會計?憑證的?審核工?作，重?要的對?會計分?錄的正?確性、?附件的?有效及?齊全進?行審核?把關成?本核算?隨著?公司“?___?_”項?目進行?，工程?成本支?出不斷?加大。?在工程?支出上?財務部?嚴格按?照稅務?要求和?工程部?進度管?理進行?付款，?對__?__建?設集團?的工程?款支付?及時核?算代扣?代繳稅?款，并?要求對?方及時?開具工?程款項?發(fā)票。?這樣有?利于清?晰及時?的核算?開發(fā)成?本。?3、銷?售核算?上半?年公司?累計推?出__?__棟?多層、?共__?__戶?進行銷?售，在?公司決?策層的?營銷政?策和營?銷部同?仁的努?力下銷?售勢頭?良好，?實現銷?售__?__戶?，銷售?額__?__萬?元。財?務部在?整個銷?售流程?中積極?做好認?籌、大?定、房?款等收?款工作?、對銷?售單據?按公司?要求進?行把關?、對銷?售合同?進行專?人歸檔?保管。?按揭放?款環(huán)節(jié)?由財務?部與銷?售部門?進行積?極溝通?，并催?促銀行?放款，?保證資?金及時?到位。?__?__月?份公司?加強了?財務部?銷售核?算力量?，確定?專人進?行銷售?收款、?與銷售?部門銜?接，同?時加強?了對銷?售臺帳?的統(tǒng)計?工作，?做好財?務銷售?明細的?編制。?財務?部按月?及時與?銷售部?的銷售?提成表?進行審?查核對?，保障?銷售數?據的核?對無誤?。4?、會計?電算化?化_?___?年__?__月?份財務?部采取?用金蝶?軟件標?準版進?行賬務?處理，?這樣極?大提高?了工作?效率和?會計核?算的準?確性。?但由于?標準版?的功能?局限性?，不能?適應公?司財務?核算需?要，財?務部于?___?_月份?聯(lián)系金?蝶軟件?公司對?財務軟?件進行?專業(yè)升?級。目?前這一?工作還?在進行?中。?5、合?同管理?財務?部對存?放的付?款合同?進行集?中的歸?檔管理?，并建?立合同?臺帳。?按部門?對合同?的類別?、名稱?、簽訂?單位、?合同金?額、付?款時點?及金額?、執(zhí)行?情況等?做出詳?細準確?的反映?。6?、納稅?申報?由于房?地產行?業(yè)的特?殊性，?國家稅?務總局?在稅款?征收上?是按預?售款來?作為計?稅依據?的的，?___?_月公?司應繳?納各項?稅收_?___?萬元左?右，財?務部在?嚴格按?照稅法?進行核?算與申?報的基?礎上，?積極與?稅務部?門溝通?，采取?緩繳的?方式來?減緩公?司的資?金支出??；?顧上半?年雖然?為公司?項目營?運做出?積極的?工作，?但也存?在一些?不足，?表現在?部分財?務人員?的工作?能力需?要進一?步提高?，財務?部分工?作還需?要進一?步完善?。對于?下半年?，財務?部做出?以下計?劃和部?署：?1、推?進會計?標準化?工作，?從基礎?核算到?日常流?程進行?細則的?規(guī)定、?以形成?統(tǒng)一標?準。?2、加?強內部?財務管?理工作?，采取?與外部?單位、?內部各?部門定?期核對?賬目及?臺帳來?確保數?據無誤?，對各?部門資?金支出?進行及?時反映?和分析?等措施?。3?、提高?財務人?員的核?算水平?和管理?服務意?識，加?強財務?人員的?定期培?訓。?4、做?好資金?統(tǒng)籌計?劃，保?障項目?運營。?財務?部半年?工作總?結（二?）年?初，有?限公司?正式進?入項目?運營，?財務部?在做好?前期核?算的基?礎上積?極配合?公司各?部門的?運營工?作，從?會計核?算和財?務管理?兩方面?做好公?司領導?層的參?謀。隨?著公司?推出財?務資金?計劃管?理，財?務部為?首的資?金統(tǒng)籌?工作正?式開展?起來;?公司內?部、對?成本費?用的核?算與控?制的要?求不斷?提升、?對各部?門經濟?業(yè)務發(fā)?生的準?確反映?和有效?管控的?要求也?越來越?高，公?司外部?、隨著?國家宏?觀經濟?政策的?緊縮、?國家稅?收政策?調整及?稅務機?關對房?地產企?業(yè)的重?點檢查?、金融?機構對?房地產?行業(yè)的?貸款緊?縮與重?點監(jiān)管?，這些?都是財?務部工?作的重?中之重?。在上?半年里?全體財?務人員?任勞任?怨、齊?心協(xié)力?把各項?工作努?力做好?，下面?做具體?的總結?與匯報?。一?、財務?職能的?完善與?擴展?由于_?___?公司是?由__?__年?___?_月份?收購過?來的，?原有的?財務核?算及管?理體系?極不完?善。在?過去的?上半年?，財務?部在整?個財務?職能上?進行了?積極的?完善。?1、?建立健?全了財?務各項?會計核?算賬簿?，對成?本費用?明細進?行合理?有效的?分類，?使成本?費用核?算口徑?一致。?2、?建立和?完善各?項報銷?單據，?為加強?內部管?理做好?前期工?作。?3、設?置了資?金計劃?表格及?辦法，?為公司?規(guī)范化?管理、?統(tǒng)籌及?高效地?運用資?金、提?高運營?績效、?，鋪下?了良好?的基礎?。公?司實行?“資金?計劃管?理”，?說明公?司決策?層對財?務管理?工作的?重視，?為使各?部門管?理人員?充分地?認識資?金計劃?的重要?性，財?務親自?擬定了?各項具?體實施?細則，?同時在?財務部?例會上?對全體?財務人?員提出?做好基?礎工作?的同時?要提高?管理及?服務意?識，要?求財務?人員在?思想上?要高度?重視資?金計劃?管理，?按月做?好資金?計劃的?匯總與?分析工?作并及?時上報?公司決?策層。?4、?根據房?地產行?業(yè)的特?殊性結?合公司?管理要?求對開?發(fā)成本?、期間?費用的?會計二?級、三?級明細?科目進?行梳理?，并對?明細科?目統(tǒng)一?核算口?徑，保?證數據?歸集及?分析對?比前后?的一致?。5?、對財?務報表?體系的?完善、?對公司?財務報?表的格?式及其?內容進?行再調?整、增?加了各?項內部?管理報?表和財?務分析?報告，?充分反?映公司?整體項?目運營?績效情?況、細?致反映?公司資?金往來?及成本?費用等?具體指?標變動?。其目?的，一?是要符?合財務?管理的?要求;?二是要?滿足管?理層對?項目運?營情況?的了解?和分析?。6?、為了?使會計?核算工?作規(guī)范?化，從?基礎工?作、會?計核算?、日常?管理三?方面落?實標準?化。從?小處著?手，對?財務檔?案進行?系統(tǒng)化?管理、?科學分?類歸檔?、專人?保管，?對會計?憑證要?求及時?裝訂、?整潔整?齊。?7、財?務知識?的培訓?，通過?納稅_?___?及__?__稅?務事務?所的培?訓與交?流，提?高全體?財務人?員對新?的稅務?政策和?知識的?了解和?掌握。?二、?具體職?能管理?（一?財務核?算工作?財務?核算工?作是本?部門大?量的基?礎工作?，資金?的結算?與安排?、費用?的稽核?與報銷?、會計?核算與?結轉、?會計報?表的編?制、稅?務申報?等各項?工作開?展都能?及時有?效的完?成。?1、財?務審核?財務?審核分?兩個方?面，一?是對原?始報銷?單據的?審核、?財務部?嚴格按?照公司?有關制?度規(guī)定?執(zhí)行審?核、堅?持原則?、杜絕?人情關?。如?對一些?票據不?完善、?未列入?資金計?劃內支?出等堅?決退回?。二是?對會計?憑證的?審核工?作，重?要的對?會計分?錄的正?確性、?附件的?有效及?齊全進?行審核?把關。?2、?成本核?算隨?著公司?“__?__”?項目進?行，工?程成本?支出不?斷加大?。在工?程支出?上財務?部嚴格?按照稅?務要求?和工程?部進度?管理進?行付款?，對_?___?建設集?團的工?程款支?付及時?核算代?扣代繳?稅款，?并要求?對方及?時開具?工程款?項發(fā)票?。這樣?有利于?清晰及?時的核?算開發(fā)?成本。?3、?銷售核?算上?半年公?司累計?推出_?___?棟多層?、共_?___?戶進行?銷售，?在公司?決策層?的營銷?政策和?營銷部?同仁的?努力下?銷售勢?頭良好?，實現?銷售_?___?戶，銷?售額_?___?萬元。?財務部?在整個?銷售流?程中積?極做好?認籌、?大定、?房款等?收款工?作、對?銷售單?據按公?司要求?進行把?關、對?銷售合?同進行?專人歸?檔保管?。按揭?放款環(huán)?節(jié)由財?務部與?銷售部?門進行?積極溝?通，并?催促銀?行放款?，保證?資金及?時到位?。_?___?月份公?司加強?了財務?部銷售?核算力?量，確?定專人?進行銷?售收款?、與銷?售部門?銜接，?同時加?強了對?銷售臺?帳的統(tǒng)?計工作?，做好?財務銷?售明細?的編制?。財?務部按?月及時?與銷售?部的銷?售提成?表進行?審查核?對，保?障銷售?數據的?核對無?誤。?4、會?計電算?化_?___?年__?__月?份財務?部采取?用金蝶?軟件標?準版進?行賬務?處理，?這樣極?大提高?了工作?效率和?會計核?算的準?確性。?但由于?標準版?的功能?局限性?，不能?適應公?司財務?核算需?要，財?務部于?___?_月份?聯(lián)系金?蝶軟件?公司對?財務軟?件進行?專業(yè)升?級。目?前這一?工作還?在進行?中。?5、合?同管理?財務?部對存?放的付?款合同?進行集?中的歸?檔管理?，并建?立合同?臺帳。?按部門?對合同?的類別?、名稱?、簽訂?單位、?合同金?額、付?款時點?及金額?、執(zhí)行?情況等?做出詳?細準確?的反映?。6?、納稅?申報?由于房?地產行?業(yè)的特?殊性，?國家稅?務總局?在稅款?征收上?是按預?售款來?作為計?稅依據?的的，?1-_?___?月公司?應繳納?各項稅?收__?__萬?元左右?，財務?部在嚴?格按照?稅法進?行核算?與申報?的基礎?上，積?極與稅?務部門?溝通，?采取緩?繳的方?式來減?緩公司?的資金?支出。?回顧?上半年?雖然為?公司項?目營運?做出積?極的工?作，但?也存在?一些不?足，表?現在部?分財務?人員的?工作能?力需要?進一步?提高，?財務部?分工作?還需要?進一步?完善。?對于下?半年，?財務部?做出以?下計劃?和部署?：1?、推進?會計標?準化工?作，從?基礎核?算到日?常流程?進行細?則的規(guī)?定、以?形成統(tǒng)?一標準?。2?、加強?內部財?務管理?工作，?采取與?外部單?位、內?部各部?門定期?核對賬?目及臺?帳來確?保數據?無誤，?對各部?門資金?支出進?行及時?反映和?分析等?措施。?3、?提高財?務人員?的核算?水平和?管理服?務意識?，加強?財務人?員的定?期培訓?。4?、做好?資金統(tǒng)?籌計劃?，保障?項目運?營。?財務部?半年工?作總結?（三）?一、?上半年?度主要?財務工?作開展?情況?上半年?度，財?務部的?工作重?心主要?集中在?上年度?財務決?算、所?得稅清?算、本?年度財?務預算?安排和?在建工?程資金?運營管?理等方?面，重?點做了?以下幾?項工作?：1?、運用?公司本?部信用?優(yōu)勢，?發(fā)揮資?金中心?調控作?用，保?障公司?整體經?營秩序?的穩(wěn)定?。由?于國家?貨幣政?策的變?化和公?司總體?經營規(guī)?模的快?速膨脹?，公司?直營項?目及所?屬企業(yè)?的資金?供求矛?盾更加?突出。?在公司?領導的?統(tǒng)一組?織協(xié)調?下，財?務部利?用多年?來所積?聚的信?用優(yōu)勢?和資金?中心的?調控平?臺，有?效緩解?緊張的?資金供?給鏈。?在資?金管理?方面，?所采取?的主要?措施包?括：一?是，加?大公司?直營在?建項目?的資金?撥付力?度和速?度，除?外三項?目略有?節(jié)余外?，其他?工程均?按技經?原則和?資金預?算，及?時分配?和支付?工程預?收款和?進度款?;二是?，采取?委貸和?擔保等?方式，?解決上?電二公?司、上?電機械?廠和上?電建筑?公司等?單位貸?款到期?償付和?續(xù)借工?作;三?是，追?加和新?增綜合?授信額?度，為?華東送?變電公?司、上?電一公?司等子?公司提?供綜合?授信擔?保，減?少子公?司各類?保函出?具的資?金占用?量;四?是，統(tǒng)?籌考慮?上電二?公司、?上電一?公司等?單位大?型施工?機具增?置的資?金需求?;五是?，為上?電建筑?公司等?單位提?供貸款?擔保，?適度擴?大短期?借款規(guī)?模，補?充經營?活動現?金流入?量;六?是，緩?收上級?管理費?，減輕?所屬子?公司的?資金壓?力。?通過以?上這些?財務手?段的實?施，基?本保障?了公司?及所屬?單位經?營秩序?的穩(wěn)定?。但從?目前所?掌握的?情況看?，貨幣?緊縮政?策對業(yè)?主履行?合同約?定的正?常工程?預付款?和進度?款也產?生影響?，各單?位應收?賬款有?所增長?，而下?游的勞?務供應?商和材?料供應?商賒銷?工作難?度加大?，接下?來的資?金管理?工作還?將面臨?更為嚴?峻的考?驗。?2、圍?繞公司?年度經?營目標?，制定?和下達?年度財?務預算?，持續(xù)?推進全?面預算?管理工?作。?根據公?司年度?工作會?議中提?出的“?精細化?管理”?要求，?以及國?家電網?公司下?發(fā)《預?算編制?模型說?明》的?有關規(guī)?定，結?合公司?年度總?體經營?目標，?財務部?組織所?屬子公?司編制?了財務?預算，?并行文?下達了?年度主?要財務?預算考?核指標?。3?、持續(xù)?改進和?提高資?產質量?，協(xié)同?解決大?型施工?機具增?置資金?需求，?做好產?權登記?管理工?作。?上半年?度，財?務部根?據公司?施工機?械落實?會議的?決議，?按照年?初新增?固定資?產的預?算安排?，組織?實施和?撥付了?___?_萬元??？钯?置大型?施工機?械的款?項，并?協(xié)調解?決已交?付使用?超重設?備的尾?款，進?一步增?強和改?善所屬?企業(yè)的?施工能?力和資?產質量?。此外?，在產?權管理?中，按?照國家?電網公?司的要?求，做?好產權?登記工?作。該?項工作?的組織?實施有?別于以?往年度?，一是?，國家?電網公?司遞延?資本級?次，直?接審定?上海電?建及所?屬企業(yè)?的產權?資料;?二是，?產權信?息資料?要求十?分詳荊?目前，?該項工?作已經?通過國?網公司?的審核?，但仍?有包括?建筑公?司下屬?的宏程?公司、?上電二?公司的?閔行分?公司等?單位的?基礎信?息和產?權關系?需要進?一步清?理和明?確。?4、組?織的財?務決算?，做好?新舊會?計準則?的銜接?工作，?完善財?務會計?信息系?統(tǒng)資料?。上?半年度?，財務?部根據?國家電?網公司?和華東?電網公?司年度?決算工?作的要?求，組?織開展?了財務?決算，?結合上?年度經?營目標?，從整?體上進?行利益?協(xié)同，?并于_?___?月份召?開了決?算總結?表彰會?，對年?度決算?工作的?先進集?體和個?人進行?了表彰?。此外?，按照?財政部?實施新?企業(yè)會?計準則?的要求?，規(guī)范?和統(tǒng)一?了本系?統(tǒng)的會?計科目?體系，?做好新?舊會計?的銜接?工作。?在日常?核算管?理中，?重點探?討針對?公司陳?家港項?目、海?外印尼?項目等?新管理?模式下?的財務?管理與?會計核?算的方?法。在?賦予承?建單位?經營自?主權的?同時，?本部財?務履行?合同主?體的責?任義務?，做好?有效銜?接工作?，保障?經營過?程在控?。同時?，在完?成決算?工作后?，完善?了財務?管理信?息系統(tǒng)?，并根?據總經?理辦公?會的要?求，將?年度財?務報表?信息資?料加入?oa系?統(tǒng)中報?表管理?系統(tǒng)，?預算類?資料正?在整理?之中。?5、?其他專?項財務?工作的?進展情?況⑴?、稅收?管理方?面：所?得稅清?算工作?已經完?成，過?程有點?曲折，?結果比?較滿意?;__?__萬?元個人?所得稅?申報工?作，在?規(guī)定申?報時間?內全部?完成;?公司直?營項目?營業(yè)稅?代扣代?繳證明?出具，?因稅務?屬地化?后月度?申報額?度限定?等因素?的制約?，已積?聚了一?定的量?，目前?正與稅?收管理?機關溝?通和協(xié)?商之中?。⑵?、專項?審計工?作：國?家審計?署南京?特派辦?對上海?電力行?業(yè)項目?投資審?計，延?伸到上?海電建?本部及?所屬部?分企業(yè)?。財務?部和審?計部門?一起，?做好相?關的迎?審接待?和配合?工作。?目前，?該審計?小組已?完成對?公司本?部、上?電一公?司和上?電二公?司的審?前調查?工作。?⑶、?隊伍建?設工作?：今年?是公司?實施新?企業(yè)會?計準則?的第一?年，核?算業(yè)務?培訓工?作重心?將由上?年度的?業(yè)務骨?干重點?培訓，?轉到全?部從業(yè)?人員的?普及教?育上來?。根據?華東部?財__?__的?要求，?抽調了?___?_名同?志參加?華東電?網組織?的“企?業(yè)會計?核算辦?法和企?業(yè)所得?稅法調?考活動?”的培?訓，做?好和組?織會計?證復檢?的繼續(xù)?教育準?備工作?，將于?___?_月_?___?日始實?施。?二、三?季度財?務工作?的安排?根據?財務工?作的特?點和部?分未盡?事項的?情況，?三季度?重點做?好以下?幾項工?作：?1、開?展年中?經營工?作盤點?，做好?經濟活?動分析?工作。?三季?度，財?務部將?根據公?司經營?管理工?作的安?排，對?所屬企?業(yè)上半?年度的?財務預?算執(zhí)行?情況，?以及各?單位財?務狀況?進行盤?點，收?集相關?經營數?據，開?展上半?年度的?經濟活?動分析?，客觀?評價各?單位上?半年的?經營形?勢，找?出經營?過程中?存在的?問題，?制定相?應的應?對策略?，實施?相關的?財務手?段。?2、編?制三季?度資金?預算安?排，并?組織實?施。?上半年?度財務?狀況反?映，公?司下半?年度及?未來一?段時間?內，資?金供求?矛盾很?難逆轉?，資金?管理工?作仍將?面臨嚴?峻挑戰(zhàn)?。三季?度財務?部將按?照安全?性、流?動性、?收益性?的序時?原則，?合理安?排資金?預算，?充分發(fā)?揮好資?金調控?平臺的?作用，?優(yōu)先平?衡公司?直營項?目的資?金供給?，綜合?保障所?屬企業(yè)?的經營?秩序。?3、?加強與?稅務主?管部門?溝通，?解決相?關事宜?。當?前，公?司異地?施工項?目增多?，管理?模式也?有所變?化，企?業(yè)應稅?管理方?面遇到?了一些?新的情?況。三?季度，?財務部?將進一?步增強?與經營?所在地?稅務機?關信項?目所在?地的稅?務部門?溝通，?解決和?協(xié)調有?關應稅?事項，?著手解?決營業(yè)?稅代扣?代繳證?明出具?問題。?4、?加強政?策研究?，推進?制度配?套建設?。隨?著企業(yè)?經營形?勢的變?化，公?司實施?了一些?新的管?理模式?，但相?關的配?套制度?尚未形?成。三?季度，?財務部?將重點?研討和?制定陳?家港、?浦田、?印尼等?項目的?有關財?務制度?和核算?方法，?充分利?用好有?限的財?務資源?，保障?經營過?程的在?控。?財務部?半年工?作總結?（四）?一、?上半年?度主要?財務工?作開展?情況?上半年?度，財?務部的?工作重?心主要?集中在?上年度?財務決?算、所?得稅清?算、本?年度財?務預算?安排和?在建工?程資金?運營管?理等方?面，重?點做了?以下幾?項工作?：1?、運用?公司本?部信用?優(yōu)勢，?發(fā)揮資?金中心?調控作?用，保?障公司?整體經?營秩序?的穩(wěn)定?，由?于國家?貨幣政?策的變?化和公?司總體?經營規(guī)?模的快?速膨脹?，公司?直營項?目及所?屬企業(yè)?的資金?供求矛?盾更加?突出。?在公司?領導的?統(tǒng)一組?織協(xié)調?下，財?務部利?用多年?來所積?聚的信?用優(yōu)勢?和資金?中心的?調控平?臺，有?效緩解?緊張的?資金供?給鏈。?在資?金管理?方面，?所采取?的主要?措施包?括：一?是，加?大公司?直營在?建項目?的資金?撥付力?度和速?度，除?外三項?目略有?節(jié)余外?，其他?工程均?按技經?原則和?資金預?算，及?時分配?和支付?工程預?收款和?進度款?;二是?，采取?委貸和?擔保等?方式，?解決上?電二公?司、上?電機械?廠和上?電建筑?公司等?單位貸?款到期?償付和?續(xù)借工?作;三?是，追?加和新?增綜合?授信額?度，為?華東送?變電公?司、上?電一公?司等子?公司提?供綜合?授信擔?保，減?少子公?司各類?保函出?具的資?金占用?量;四?是，統(tǒng)?籌考慮?上電二?公司、?上電一?公司等?單位大?型施工?機具增?置的資?金需求?;五是?，為上?電建筑?公司等?單位提?供貸款?擔保，?適度擴?大短期?借款規(guī)?模，補?充經營?活動現?金流入?量;六?是，緩?收上級?管理費?，減輕?所屬子?公司的?資金壓?力。?通過以?上這些?財務手?段的實?施，基?本保障?了公司?及所屬?單位經?營秩序?的穩(wěn)定?。但從?目前所?掌握的?情況看?，貨幣?緊縮政?策對業(yè)?主履行?合同約?定的正?常工程?預付款?和進度?款也產?生影響?，各單?位應收?賬款有?所增長?，而下?游的勞?務供應?商和材?料供應?商賒銷?工作難?度加大?，接下?來的資?金管理?工作還?將面臨?更為嚴?峻的考?驗。?2、圍?繞公司?年度經?營目標?，制定?和下達?年度財?務預算?，持續(xù)?推進全?面預算?管理工?作。?根據公?司年度?工作會?議中提?出的“?精細化?管理”?要求，?以及國?家電網?公司下?發(fā)《預?算編制?模型說?明》的?有關規(guī)?定，結?合公司?年度總?體經營?目標，?財務部?組織所?屬子公?司編制?了財務?預算，?并行文?下達了?年度主?要財務?預算考?核指標?。3?、持續(xù)?改進和?提高資?產質量?，協(xié)同?解決大?型施工?機具增?置資金?需求，?做好產?權登記?管理工?作。?上半年?度，財?務部根?據公司?施工機?械落實?會議的?決議，?按照年?初新增?固定資?產的預?算安排?，組織?實施和?撥付了?___?_萬元??？钯?置大型?施工機?械的款?項，并?協(xié)調解?決已交?付使用?超重設?備的尾?款，進?一步增?強和改?善所屬?企業(yè)的?施工能?力和資?產質量?。此外?，在產?權管理?中，按?照國家?電網公?司的要?求，做?好產權?登記工?作。該?項工作?的組織?實施有?別于以?往年度?，一是?，國家?電網公?司遞延?資本級?次，直?接審定?上海電?建及所?屬企業(yè)?的產權?資料;?二是，?產權信?息資料?要求十?分詳荊?目前，?該項工?作已經?通過國?網公司?的審核?，但仍?有包括?建筑公?司下屬?的宏程?公司、?上電二?公司的?閔行分?公司等?單位的?基礎信?息和產?權關系?需要進?一步清?理和明?確。?4、組?織的財?務決算?，做好?新舊會?計準則?的銜接?工作，?完善財?務會計?信息系?統(tǒng)資料?。上?半年度?，財務?部根據?國家電?網公司?和華東?電網公?司年度?決算工?作的要?求，組?織開展?了財務?決算，?結合上?年度經?營目標?，從整?體上進?行利益?協(xié)同，?并于_?___?月份召?開了決?算總結?表彰會?，對年?度決算?工作的?先進集?體和個?人進行?了表彰?。此外?，按照?財政部?實施新?企業(yè)會?計準則?的要求?，規(guī)范?和統(tǒng)一?了本系?統(tǒng)的會?計科目?體系，?做好新?舊會計?的銜接?工作。?在日常?核算管?理中，?重點探?討針對?公司陳?家港項?目、海?外印尼?項目等?新管理?模式下?的財務?管理與?會計核?算的方?法。在?賦予承?建單位?經營自?主權的?同時，?本部財?務履行?合同主?體的責?任義務?，做好?有效銜?接工作?，保障?經營過?程在控?。同時?，在完?成決算?工作后?，完善?了財務?管理信?息系統(tǒng)?，并根?據總經?理辦公?會的要?求，將?20n?n年度?財務報?表信息?資料加?入oa?系統(tǒng)中?報表管?理系統(tǒng)?，預算?類資料?正在整?理之中?。5?、其他?專項財?務工作?的進展?情況?⑴、稅?收管理?方面：?所得稅?清算工?作已經?完成，?過程有?點曲折?，結果?比較滿?意;_?___?萬元個?人所得?稅申報?工作，?在規(guī)定?申報時?間內全?部完成?;公司?直營項?目營業(yè)?稅代扣?代繳證?明出具?，因稅?務屬地?化后月?度申報?額度限?定等因?素的制?約，已?積聚了?一定的?量，目?前正與?稅收管?理機關?溝通和?協(xié)商之?中。?⑵、專?項審計?工作：?國家審?計署南?京特派?辦對上?海電力?行業(yè)項?目投資?審計，?延伸到?上海電?建本部?及所屬?部分企?業(yè)。財?務部和?審計部?門一起?，做好?相關的?迎審接?待和配?合工作?。目前?，該審?計小組?已完成?對公司?本部、?上電一?公司和?上電二?公司的?審前調?查工作?。⑶?、隊伍?建設工?作：今?年是公?司實施?新企業(yè)?會計準?則的第?一年，?核算業(yè)?務培訓?工作重?心將由?上年度?的業(yè)務?骨干重?點培訓?，轉到?全部從?業(yè)人員?的普及?教育上?來。根?據華東?部財_?___?的要求?，抽調?了__?__名?同志參?加華東?電網組?織的“?企業(yè)會?計核算?辦法和?企業(yè)所?得稅法?調考活?動”的?培訓，?做好和?組織會?計證復?檢的繼?續(xù)教育?準備工?作，將?于__?__月?___?_日始?實施。?二、?三季度?財務工?作的安?排根?據財務?工作的?特點和?部分未?盡事項?的情況?，三季?度重點?做好以?下幾項?工作：?1、?開展年?中經營?工作盤?點，做?好經濟?活動分?析工作?。三?季度，?財務部?將根據?公司經?營管理?工作的?安排，?對所屬?企業(yè)上?半年度?的財務?預算執(zhí)?行情況?，以及?各單位?財務狀?況進行?盤點，?收集相?關經營?數據，?開展上?半年度?的經濟?活動分?析，客?觀評價?各單位?上半年?的經營?形勢，?找出經?營過程?中存在?的問題?，制定?相應的?應對策?略，實?施相關?的財務?手段。?2、?編制三?季度資?金預算?安排，?并組織?實施。?上半?年度財?務狀況?反映，?公司下?半年度?及未來?一段時?間內，?資金供?求矛盾?很難逆?轉，資?金管理?工作仍?將面臨?嚴峻挑?戰(zhàn)。三?季度財?務部將?按照安?全性、?流動性?、收益?性的序?時原則?，合理?安排資?金預算?，充分?發(fā)揮好?資金調?控平臺?的作用?，優(yōu)先?平衡公?司直營?項目的?資金供?給，綜?合保障?所屬企?業(yè)的經?營秩序?。3?、加強?與稅務?主管部?門溝通?，解決?相關事?宜。?當前，?公司異?地施工?項目增?多，管?理模式?也有所?變化，?企業(yè)應?稅管理?方面遇?到了一?些新的?情況。?三季度?，財務?部將進?一步增?強與經?營所在?地稅務?機關信?項目所?在地的?稅務部?門溝通?，解決?和協(xié)調?有關應?稅事項?，著手?解決營?業(yè)稅代?扣代繳?證明出?具問題?。4?、加強?政策研?究，推?進制度?配套建?設。?隨著企?業(yè)經營?形勢的?變化，?公司實?施了一?些新的?管理模?式，但?相關的?配套制?度尚未?形成。?三季度?，財務?部將重?點研討?和制定?陳家港?、浦田?、印尼?等項目?的有關?財務制?度和核?算方法?，充分?利用好?有限的?財務資?源，保?障經營?過程的?在控。?財務?部半年?工作總?結（五?）光?陰如梭?，半年?的工作?轉瞬又?將成為?歷史，?今天站?在這個?發(fā)言席?上，我?多想驕?傲自豪?地說一?聲：“?一份耕?壇一份?收獲，?我沒有?辜負領?導的期?望”。?然而，?近階段?的工作?檢查與?倉庫管?理員的?理論考?試的結?果，讓?我切切?實實看?到了財?務管理?的許多?薄弱之?處，作?為財務?部的主?要責任?領導，?我負有?不可推?卸的責?任?！?務實、?求實、?抓落實?”，對?照公司?的精益?管理高?標準嚴?要求，?唯有先?調整自?己的理?念，徹?底轉變?觀念，?從全新?的角度?審視和?重整自?身工作?，才能?讓各項?工作真?正落實?到實處?，下面?本人查?找問題?如下：?其一?、年初?至今，?財務部?整個條?線人員?一直沒?有得到?過穩(wěn)定?，大事?小事，?壓在身?上，往?往重視?了這頭?卻忽視?了那頭?，有點?頭輕腳?重沒能?全方位?地進行?管理;?其二?、人員?的不夠?穩(wěn)定使?工作進?入疲勞?狀態(tài)，?惡性循?環(huán)，導?致工作?思路不?清晰，?忽略了?管理員?的業(yè)務?培訓。?其三?、主觀?上思想?有過動?搖，未?給自己?加壓，?沒有真?正進入?角色;?其四?、忽略?了團隊?管理，?與各級?領導、?各個部?門之間?缺乏溝?通;?其五、?工作思?路上沒?有創(chuàng)新?意識，?比如目?標管理?思路上?不清晰?，績效?管理上?力度不?夠，出?現問題?后處理?力度不?夠;?以上幾?點是我?部門與?個人存?在的最?主要的?問題根?源，財?務部門?作為公?司的一?個主要?職能監(jiān)?督部門?，“當?好家、?理好財?，更好?地服務?企業(yè)”?是我財?務部門?應盡的?職責。?在公司?加強管?理、規(guī)?范經濟?行為、?提高企?業(yè)競爭?力等等?方面我?們負有?很大的?義務與?責任。?只有不?斷的反?省與總?結，管?理工作?才能得?到提高?!“?查找不?足趕先?進，立?足根本?爭先進?”，時?值潤發(fā)?集團提?出“樹?標兵、?學先進?、促發(fā)?展、爭?效益”?活動、?潤發(fā)機?械又一?度成為?整個集?團的標?兵企業(yè)?，“鑫?宏企業(yè)?與本公?司進行?對口紅?旗競賽?”的今?天，作?為個人?我們要?實現體?現自已?的人身?價值，?企業(yè)的?興衰直?接關系?到個人?的榮辱?，作為?財務管?理部門?，為公?司實現?共同的?目標我?們要添?磚加瓦?，學習?潤機的?六種精?神：艱?苦創(chuàng)業(yè)?精神、?改革創(chuàng)?新精神?、拓展?市場精?神、精?益管理?精神、?永不滿?足精神?、顧全?大局精?神。我?們要把?這六種?精神貫?穿于具?體的工?作中中?去，下?半年工?作作為?財務部?的主要?責任領?導，對?于“如?何提高?自我，?服務于?企業(yè)”?這門必?修課，?我將不?斷地加?強學習?，完善?自我，?把“學?習先進?、趕超?先進、?爭當先?進”融?入到工?作中去?，重點?將放在?加強倉?庫管理?與財務?分析這?二塊，?下面就?工作計?劃與思?路向大?會作一?匯報：?一、?完善公?司內部?管理制?度;部?門責任?領導明?確分工?的職責?，加強?責任考?核;?內部管?理制度?通過將?近一年?多來的?實施，?仍然有?許多不?合理的?地方，?為使企?業(yè)的管?理制度?更趨于?完善，?財務部?將結合?集團管?理的要?求，與?有關部?門進行?修正。?部門?責任領?導之間?明確分?工職責?，按照?年初簽?定的責?任合同?，組織?落實強?化到位?，領導?之間相?互信任?，遇事?不推諉?，搞好?通力協(xié)?助，對?分管內?容加強?責任考?核力度?，做到?獎罰分?明;?二、針?對此次?突擊檢?查與倉?庫管理?員的業(yè)?務理論?考試，?合理調?整組合?人力資?源，繼?續(xù)加強?培訓力?度與倉?庫管理?檢查監(jiān)?督力度?;今?年以來?，人事?方面至?今一直?未得到?穩(wěn)定，?財務部?門的力?量相對?比較薄?弱，通?過近期?突擊檢?查工作?與倉庫?管理員?的突擊?考試，?我們將?根據庫?房各位?管理人?員的特?點，一?方面將?對人員?重新組?合搭配?，進行?高效有?序的組?織，另?一方面?繼續(xù)加?強培訓?，讓每?一位倉?庫管理?人員都?要做到?對各庫?的業(yè)務?熟悉，?真正做?到駕熟?就輕，?文化素?質與業(yè)?務管理?水平都?要有質?的提高?，今年?___?_月電?腦真正?聯(lián)網，?管理員?的電腦?操作水?平還有?待于進?一步提?高，我?們將在?這方面?加強培?訓，使?每一位?管理人?員都能?熟悉電?腦、掌?握電腦?操作，?扎扎實?實提高?每個管?理員的?業(yè)務管?理水平?，會議?之后我?們將嚴?格對倉?庫管理?員實施?目標管?理與績?效管理?，確定?目標，?達成目?標，加?強考核?監(jiān)督力?度，與?工資掛?勾，真?正做到?獎罰分?明。?三、加?強團隊?建設，?充分發(fā)?揮財務?職能部?門的作?用：?作為財?務部的?責任領?導，既?是一名?財務工?作人員?，也是?財務管?理制度?的組織?者，要?有嚴謹?、廉潔?的工作?作風和?認真細?致的工?作態(tài)度?，對條?線人員?要積極?引導，?做到上?行下效?，幫助?條線人?員解決?問題，?充分發(fā)?揮團隊?的合作?精神，?學先進?、趕先?進、超?先進，?在條線?中展開?競賽活?動，發(fā)?揮團隊?的力量?，擰成?一股繩?，勁往?一處使?;在堅?持原則?的同時?，我們?堅持“?三個滿?意二個?放心”?，三個?滿意是?“讓客?戶滿意?、讓員?工滿意?、讓各?部門主?管領導?滿意”?，二個?放心是?“讓集?團公司?領導放?心，讓?公司的?老總與?各級領?導放心?”;?四、加?大各項?費用控?制力度?，充分?發(fā)揮財?務的核?算與監(jiān)?督職能?;今?年是精?益管理?年、效?益滿意?年、科?技創(chuàng)新?年，我?們將繼?續(xù)加強?各項費?用的控?制，行?使財務?監(jiān)督職?能，審?核控制?好各項?開支，?在財務?核算工?作中盡?心盡職?，認真?處理審?核每一?筆業(yè)務?;五?、搞好?財務分?析，為?領導提?供有效?的參考?依據;?我知?道合理?高效的?財務分?析思路?與方法?，是企?業(yè)管理?和決策?水平提?高的重?要途徑?，并將?使我們?的工作?事半功?倍，在?企業(yè)成?本分析?上向沈?科學習?、向車?間的老?師傅學?習、向?書本學?習，為?企業(yè)的?生產經?營銷售?，做好?保本點?與規(guī)模?效益、?銷售定?價分析?等等，?量化分?析具體?的財務?數據，?并結合?企業(yè)總?體戰(zhàn)略?，為企?業(yè)決策?和管理?提供有?力的財?務信息?支持;?六、?加強應?收款催?收管理?力度，?控制好?庫存材?料與產?品，提?高資金?的運行?質量，?合理控?制資金?的使用?：公?司發(fā)展?至今，?生產資?金的籌?集，一?直是個?頭痛的?問題，?大家都?知道資?金就跟?人體的?血液一?樣重要?，我們?公司的?主要特?點是物?資采購?量大、?生產批?量大、?銷售批?量大，?籌集資?金是財?務的一?個主要?職能，?良好的?銀企關?系，是?企業(yè)融?資的一?根紐帶?，目前?我們只?能在應?收款管?理與庫?存管理?上進行?控制，?壓縮庫?存，合?理生產?，控制?資金的?流向，?使庫存?原輔材?料在保?證生產?的同時?控制到?最底線?，在資?金尤為?緊張的?情況下?，財務?部將從?采購材?料與產?成品這?一塊有?效地跟?蹤好資?金的運?作;?七、繼?續(xù)做好?各部門?工資獎?金的核?算工作?：今?年公司?對各部?門都簽?訂了責?任合同?，我財?務部將?繼續(xù)嚴?謹細致?而認真?地按照?責任合?同嚴格?審核結?算工資?，并組?織資金?確保工?資的發(fā)?放;?以上工?作是我?財務部?下半年?的主要?工作，?還有與?集團搞?好過渡?銜接、?廢品的?管理、?規(guī)范財?務核算?程序等?一系列?工作都?是我財?務的一?些本職?工作，?“查找?不足趕?先進，?立足根?本爭先?進”，?這不是?句空話?，號角?之聲響?起我們?就要付?諸與行?動，利?用團隊?精神集?思廣益?，財務?條線所?有人員?重點思?考如何?在管理?上創(chuàng)新?，如何?在實施?成本控?制上做?文章!?總之，?今后的?工作中?，還是?年初責?任領導?會議上?的那句?話：我?將不斷?地總結?與反省?，不斷?地鞭策?自己并?充實能?量，提?高自身?素質與?業(yè)務水?平，以?適應時?代和企?業(yè)的發(fā)?展，與?各位共?同進步?，與公?司共同?成長。?最后?祝公司?興旺發(fā)?達，蒸?蒸日上?!財?務部半?年工作?總結（?六）?___?_年上?半年，?我財務?部在行?領導的?直接領?導下，?在全行?員工的?大力支?持和配?合下，?同心協(xié)?力，艱?苦奮斗?，緊緊?圍繞年?初既定?的目標?，以更?扎實的?工作作?風，嚴?謹的工?作態(tài)度?，圓滿?的完成?了行領?導交辦?的各項?任務。?現將這?半年的?工作總?結材料?匯報如?下：?一、工?作落實?情況。?（一?、）組?織部門?員工進?行定期?學習，?以此提?高部門?員工的?業(yè)務技?能水平?和法律?意識。?每周?星期一?，我部?門按質?按量的?遵照行?領導的?安排部?署進行?相關知?識的學?習，其?中包括?人事教?育、安?全法、?會計基?礎知識?，法律?法規(guī)知?識、稅?法知識?以及思?想道德?素質的?學習等?。通過?學習，?使我部?門員工?更為深?刻的認?識到自?己工作?崗位的?重要性?：文件?上傳下?達的及?時性，?人事教?育培訓?的科學?性、車?輛資金?重要空?白憑證?的安全?性。人?們常說?，思想?決定行?動，行?動決定?執(zhí)行力?。我部?門正是?注重了?這一點?，使行?之有效?的執(zhí)行?力得到?了充分?發(fā)揮，?從根本?上轉變?了他們?的工作?態(tài)度，?調動了?他們的?工作積?極性，?出色的?完成了?各自的?工作，?保證了?工作質?量又