《三級理財規(guī)劃師（基礎(chǔ)知識）》真題精選3

《三級理財規(guī)劃師（基礎(chǔ)知識）》真題精選3卷面總分：99分答題時間：240分鐘試卷題量：99題練習(xí)次數(shù)：6次

單選題（共60題，共60分）

1.下列對理財?shù)睦斫?，表述不正確的是()。

A.理財關(guān)注客戶的整體需求，是實(shí)現(xiàn)金融顧問式營銷的重要手段

B.理財應(yīng)關(guān)注客戶的生命周期，盡量不要為客戶制定短期規(guī)劃

C.理財是個性化的，客戶不同，理財服務(wù)重點(diǎn)也不同

D.理財規(guī)劃通常由專業(yè)人士提供

正確答案：B

您的答案：

本題解析：B項(xiàng)，理財規(guī)劃經(jīng)常以短期規(guī)劃方案的形式表現(xiàn)，但就生命周期而言，理財規(guī)劃是一項(xiàng)長期規(guī)劃，它貫穿人的一生，而不是針對某一階段的規(guī)劃。

2.()不屬于意外現(xiàn)金儲備的支付范圍。

A.重大疾病

B.意外災(zāi)難

C.犯罪事件

D.突然失業(yè)或失能

正確答案：C

您的答案：

本題解析：意外現(xiàn)金儲備是為了應(yīng)對客戶家庭因?yàn)橹卮蠹膊?、意外?zāi)難、突發(fā)事件等發(fā)生的計劃外開支而作的準(zhǔn)備，用以預(yù)防可能發(fā)生的重大事故對家庭經(jīng)濟(jì)短期的沖擊，比如車禍或重大疾病需臨時墊資。

3.某客戶61歲，今年剛退休，手中有工作期間積攢的存款10萬元，下列()是該客戶適宜的投資產(chǎn)品。

A.成長型基金

B.保險

C.國債

D.平衡型基金

正確答案：C

您的答案：

本題解析：C項(xiàng)，國債風(fēng)險低，收益穩(wěn)定，適合已經(jīng)退休的客戶投資。退休后，客戶的收支情況為收入減少，而休閑、醫(yī)療費(fèi)用增加，其他費(fèi)用降低。此時，客戶的風(fēng)險承受能力也降低，應(yīng)該投資于低風(fēng)險的項(xiàng)目。ACD三項(xiàng)中，國債投資風(fēng)險最??；B項(xiàng)，保險是用于防范風(fēng)險的，保險事故沒有發(fā)生時，得不到理賠，客戶不能隨意對資金進(jìn)行支配。

4.分析客戶財務(wù)狀況是理財服務(wù)流程的重要步驟，()不屬于分析客戶財務(wù)狀況的主要內(nèi)容。

A.投資偏好分析

B.資產(chǎn)負(fù)債表分析

C.現(xiàn)金流量表分析

D.財務(wù)比率分析

正確答案：A

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本題解析：暫無解析

5.我國企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是以()為基礎(chǔ)編制的，現(xiàn)金流量表則是以()為基礎(chǔ)編制的。

A.權(quán)責(zé)發(fā)生制；權(quán)責(zé)發(fā)生制

B.收付實(shí)現(xiàn)制；收付實(shí)現(xiàn)制

C.權(quán)責(zé)發(fā)生制；收付實(shí)現(xiàn)制

D.收付實(shí)現(xiàn)制；權(quán)責(zé)發(fā)生制

正確答案：C

您的答案：

本題解析：我國企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)編制的。為簡便起見，個人及家庭收支流量大多以收付實(shí)現(xiàn)制計算，對照初期與末期的現(xiàn)金，看記賬時有無漏記之處。

6.在會計原則中，()無論是在企業(yè)會計中還是在個人理財中都十分重要。

A.相關(guān)性原則

B.謹(jǐn)慎性原則

C.重要性原則

D.實(shí)質(zhì)重于形式原則

正確答案：A

您的答案：

本題解析：會計核算的信息質(zhì)量要求是以企業(yè)的會計核算作為主體的。但如果將會計主體界定為個人的時候，一些信息質(zhì)量要求的使用可能不是很經(jīng)常。如謹(jǐn)慎性、重要性，在企業(yè)會計核算中，這些原則的運(yùn)用往往對會計信息產(chǎn)生較大的影響，但在個人理財中則運(yùn)用得較少。

7.關(guān)于負(fù)債說法錯誤的是()。

A.負(fù)債是過去或目前的會計事項(xiàng)所構(gòu)成的現(xiàn)時義務(wù)

B.或有負(fù)債在符合條件時應(yīng)該確認(rèn)

C.負(fù)債需要通過轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或提供勞務(wù)加以清償，或者借新債還舊債

D.負(fù)債是企業(yè)現(xiàn)時經(jīng)濟(jì)利益的犧牲

正確答案：D

您的答案：

本題解析：負(fù)債是指過去的交易或事項(xiàng)形成的現(xiàn)時義務(wù)，履行該義務(wù)預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)。負(fù)債主要具有以下基本特征：①負(fù)債是企業(yè)由于過去的交易或事項(xiàng)而承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)；②負(fù)債的清償預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)；③負(fù)債的確認(rèn)條件是：與該義務(wù)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流出企業(yè)，未來流出的經(jīng)濟(jì)利益的金額能夠可靠地計量。

8.處于不同生命周期的客戶，其風(fēng)險承受能力不同，所選擇的投資工具各不相同。這體現(xiàn)了財務(wù)管理原則中的()。

A.資金合理配置原則

B.收支積極平衡原則

C.成本效益原則

D.風(fēng)險收益均衡原則

正確答案：D

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本題解析：暫無解析

9.在杜邦財務(wù)比率分析體系中，()是綜合性最強(qiáng)、最具有代表性的財務(wù)分析指標(biāo)，是杜邦分析體系的龍頭指標(biāo)。

A.權(quán)益報酬率

B.權(quán)益乘數(shù)

C.總資產(chǎn)報酬率

D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

正確答案：A

您的答案：

本題解析：暫無解析

10.實(shí)際GDP偏離潛在GDP的百分比被稱為GDP缺口。如果一國的實(shí)際GDP為1.5萬億元，GDP缺口為-6%，則潛在GDP為()萬億元。

A.1.41

B.1.60

C.1.25

D.1.80

正確答案：B

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本題解析：暫無解析

11.關(guān)于貨幣供給量的說法正確的是()。

A.貨幣供給量是流量概念

B.貨幣供給量是一定時期的變量

C.是一個國家流通中的貨幣總額

D.貨幣供給量表現(xiàn)為現(xiàn)金、銀行存款、有價證券、保險等資產(chǎn)

正確答案：C

您的答案：

本題解析：貨幣供給量是指一國在某一時點(diǎn)上為社會經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)服務(wù)的貨幣存量，它由包括中央銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)供應(yīng)的存款貨幣和現(xiàn)金貨幣兩部分構(gòu)成。它是一個存量概念，而不是一個流量概念，即它是一個時點(diǎn)的變量，而不是一個一定時期的變量。我國將貨幣供應(yīng)量分為M0、M1、M2和M3四個層次，其中不包括保險。

12.當(dāng)總需求水平過低、經(jīng)濟(jì)衰退時，政府應(yīng)()社會福利費(fèi)用，()轉(zhuǎn)移性支出水平。

A.增加；降低

B.減少；提高

C.減少；降低

D.增加；提高

正確答案：D

您的答案：

本題解析：保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長，是政府進(jìn)行宏觀政策調(diào)控的主要目標(biāo)之一。當(dāng)經(jīng)濟(jì)體中總需求不足時，政府可以通過擴(kuò)張型的財政政策刺激總需求，如擴(kuò)大支出，提高社會福利費(fèi)用等手段拉動經(jīng)濟(jì)增長。

13.利率變動會對證券價格產(chǎn)生影響。下列()不屬于利率對證券價格的影響機(jī)制。

A.利率上升，使股市波動性上升，從而影響股票價格

B.利率上升.股票內(nèi)在價值下降，從而導(dǎo)致價格下跌

C.利率上升，導(dǎo)致公司融資成本上升，從而影響股票價格

D.利率上升，導(dǎo)致資金流出證券市場，從而影響股票價格

正確答案：A

您的答案：

本題解析：一般來說，利率對證券價格的影響主要通過以下幾種途徑發(fā)揮作用：①利率上升，同一股票的內(nèi)在價值下降，導(dǎo)致股票價格下跌；②利率上升，增加公司的利息負(fù)擔(dān)，股票價格也隨之下降；③利率上升，一部分資金將會從證券市場轉(zhuǎn)向銀行存款，致使股價下降。

14.下列經(jīng)濟(jì)指標(biāo)中，屬于滯后指標(biāo)的是()。

A.失業(yè)的平均期限

B.貨幣供給量

C.國內(nèi)生產(chǎn)總值

D.個人收入

正確答案：A

您的答案：

本題解析：滯后指標(biāo)是指滯后于經(jīng)濟(jì)活動變化的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，這些指標(biāo)的峰頂與谷底總是在經(jīng)濟(jì)周期的峰頂與谷底之后出現(xiàn)，這些指標(biāo)主要包括失業(yè)率、居民消費(fèi)價格指數(shù)、生產(chǎn)成本、商業(yè)與工業(yè)貸款的未償付余額、零售物價指數(shù)等。

15.我國改革開放以來，以()衡量的貨幣增長速度如果超過經(jīng)濟(jì)增長速度與通貨膨脹率之和，即發(fā)生流動性過剩。

A.M0

B.M1

C.M2

D.M3

正確答案：C

您的答案：

本題解析：判斷流動性過剩還是流動性不足，通常用廣義貨幣的增長速度與經(jīng)濟(jì)增長的速度加上通貨膨脹率之和進(jìn)行對比。如果廣義貨幣的增長速度大于經(jīng)濟(jì)增長的速度加上通貨膨脹率之和，就認(rèn)為存在流動性過剩；反之，稱為流動性不足。

16.通貨緊縮會導(dǎo)致幣值()，實(shí)質(zhì)債務(wù)()。

A.上升；加重

B.上升；減輕

C.下降；加重

D.下降；減輕

正確答案：A

您的答案：

本題解析：暫無解析

17.下列金融工具中，不屬于貨幣市場工具的是()。

A.國庫券

B.商業(yè)票據(jù)

C.回購協(xié)議

D.股票

正確答案：D

您的答案：

本題解析：貨幣市場是期限在1年以內(nèi)的短期金融資產(chǎn)交易的市場。交易工具是政府、銀行和工商企業(yè)發(fā)行的短期信用工具，主要包括：國庫券、商業(yè)票據(jù)、銀行票據(jù)、可轉(zhuǎn)讓的大額定期存單、回購協(xié)議等。D項(xiàng)，股票屬于資本市場工具。

18.下列關(guān)于超額累進(jìn)稅率優(yōu)缺點(diǎn)的說法中，錯誤的是()。

A.累進(jìn)幅度比較緩和，稅收負(fù)擔(dān)較為合理

B.計算方法比較簡易

C.邊際稅率和平均稅率不一致

D.稅收負(fù)擔(dān)的透明度較差

正確答案：B

您的答案：

本題解析：超額累進(jìn)稅率的優(yōu)點(diǎn)是累進(jìn)幅度比較緩和，稅收負(fù)擔(dān)較為合理；缺點(diǎn)是：①計算方法比較復(fù)雜，計稅依據(jù)數(shù)量越大，級距越多，計算步驟越多；②邊際稅率和平均稅率不一致，稅收負(fù)擔(dān)的透明度較差。

19.在區(qū)分個人所得稅的居民和非居民納稅人時，臨時離境是指在一個納稅年度內(nèi)，一次不得超過()日或者多次累計不超過()日的離境。

A.30;30

B.30;60

C.30;90

D.30;120

正確答案：C

您的答案：

本題解析：臨時離境是指在一個納稅年度內(nèi)，一次不超過30日或者多次累計不超過90日的離境。非居民納稅人是指不符合居民納稅義務(wù)人判定標(biāo)準(zhǔn)的納稅義務(wù)人，承擔(dān)有限納稅義務(wù)，僅就其來源于中國境內(nèi)的所得，向中國繳納個人所得稅。

20.小王2009年平均每月收入8000元，年底獲得年終獎金10萬元，則小王2009年需繳納()元的個人所得稅。

A.18625

B.19625

C.22015

D.29525

正確答案：D

您的答案：

本題解析：暫無解析

21.老張2009年與出版社就一本完成的小說簽訂了出版合同，獲得稿酬收入2000元。小說上市后銷售火爆，于2009年年底再版，老張又獲得3000元的收入，則老張就小說出版獲得的稿酬收入需繳納()元的個人所得稅。

A.476

B.520

C.560

D.580

正確答案：A

您的答案：

本題解析：

22.小李2009年將自己發(fā)明的某專利轉(zhuǎn)讓，獲得轉(zhuǎn)讓費(fèi)30萬元，則小李此次轉(zhuǎn)讓需要繳納()元的個人所得稅。

A.36000

B.42000

C.48000

D.52000

正確答案：C

您的答案：

本題解析：暫無解析

23.專利、許可證照和營業(yè)賬簿稅目中的其他賬簿，應(yīng)繳納()的印花稅。

A.萬分之三

B.萬分之五

C.萬分之零點(diǎn)五

D.5元

正確答案：D

您的答案：

本題解析：在印花稅的稅目中，專利、許可證照和營業(yè)稅賬簿稅目中的其他賬簿，適用定額稅率，均按件貼花，稅額為5元。

24.張先生的公司向某鋼廠采購一批螺紋鋼，但因?yàn)閷β菁y鋼的型號不了解，在簽訂合同的時候搞錯了產(chǎn)品型號。當(dāng)產(chǎn)品發(fā)到公司后才發(fā)現(xiàn)不是所需要的產(chǎn)品。則（）。

A.合同已經(jīng)生效，張先生自己承擔(dān)損失

B.張先生受欺騙簽訂的合同，合同無效

C.張先生因?yàn)檎`解簽訂的合同，合同可以撤銷

D.張先生和鋼廠各承擔(dān)一半的損失

正確答案：C

您的答案：

本題解析：重大誤解是指行為人因?qū)π袨榈男再|(zhì)、對方當(dāng)事人、標(biāo)的物的品種、質(zhì)量、規(guī)格和數(shù)量等的錯誤認(rèn)識，使行為的后果與自己的意思相悖，并造成較大損失的行為。因重大誤解訂立的合同，當(dāng)事人一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或撤銷合同。

25.接上題，如果張先生認(rèn)為這個型號的鋼材也不錯，就將貨收下，則()。

A.可以再退貨，因?yàn)閺埾壬鞘芷垓_簽訂的合同

B.無法退貨，因?yàn)閺埾壬诘弥吞栧e誤后仍舊按合同提了貨

C.可以再退貨，因?yàn)殇摬男吞柌粚?/p>

D.無法退貨，因?yàn)閺埾壬亲栽负炗喌暮贤?/p>

正確答案：B

您的答案：

本題解析：暫無解析

26.根據(jù)我國《民法通則》，延付或拒付租金的訴訟時效期間是()年。

A.1

B.2

C.4

D.20

正確答案：A

您的答案：

本題解析：根據(jù)《民法通則》第一百三十六條規(guī)定，下列民事法律關(guān)系的特別訴訟時效期間為1年：①身體受到傷害要求賠償?shù)?；②出售質(zhì)量不合格的商品未聲明的；③延付或拒付租金的；④寄存財物被丟失或者損毀的。

27.下列關(guān)于合伙企業(yè)設(shè)立條件的說法中，錯誤的是()。

A.有不少于1人的合伙人，并且都是完全民事行為能力人

B.有合伙協(xié)議

C.有各合伙人實(shí)際繳付的出資

D.有合伙企業(yè)的名稱

正確答案：A

您的答案：

本題解析：根據(jù)《合伙企業(yè)法》第十四條規(guī)定，設(shè)立合伙企業(yè)應(yīng)具備以下條件：①有不少于兩人的合伙人，合伙人為自然人的應(yīng)為完全民事行為能力人；②有合伙協(xié)議；③有各合伙人實(shí)際繳付的出資；④有合伙企業(yè)的名稱；⑤有經(jīng)營場所和從事合伙經(jīng)營的必要條件。

28.2，3，4，9，10，這五個數(shù)的幾何平均數(shù)是()。

A.3.81

B.4.20

C.4.64

D.5.60

正確答案：C

您的答案：

本題解析：暫無解析

29.接上題，股票A與市場的相關(guān)系數(shù)相比股票B與市場的相關(guān)系數(shù)()。

A.股票A的比較大

B.股票B的比較大

C.同樣大

D.無法比較

正確答案：C

您的答案：

本題解析：暫無解析

30.在搜集客戶信息時，不屬于金融資產(chǎn)項(xiàng)目的是()。

A.外匯

B.保險

C.珠寶

D.信托

正確答案：C

您的答案：

本題解析：客戶的資產(chǎn)包括：①金融資產(chǎn)；②實(shí)物資產(chǎn)；③其他個人資產(chǎn)。其中，金融資產(chǎn)又可分為現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物和其他金融資產(chǎn)兩類，ABD三項(xiàng)均屬于金融資產(chǎn)；C項(xiàng)，珠寶屬于實(shí)物資產(chǎn)。

31.關(guān)于理財目標(biāo)的確定原則說法錯誤的是()。

A.理財目標(biāo)需要遵守客戶意愿

B.以改善客戶財務(wù)狀況，使之更加合理為主旨

C.理財目標(biāo)必須具有現(xiàn)實(shí)性

D.理財目標(biāo)要具體明確

正確答案：A

您的答案：

本題解析：理財目標(biāo)是指客戶通過理財規(guī)劃所要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)或滿足的期望。理財目標(biāo)的確定，必須遵循一定的原則：①理財目標(biāo)必須具有現(xiàn)實(shí)性；②以改善客戶財務(wù)狀況，使之更加合理為主旨；③理財目標(biāo)要具體明確；④理財目標(biāo)必須考慮客戶的現(xiàn)金準(zhǔn)備；⑤理財目標(biāo)要兼顧不同的期限和先后順序。

32.理財方案建議書經(jīng)過修改最終交付客戶后，需要客戶簽署聲明書。一般來說，客戶聲明不包括()。

A.已經(jīng)完整閱讀該方案

B.信息真實(shí)準(zhǔn)確，沒有重大遺漏

C.理財師就重要問題進(jìn)行了必要解釋

D.完全接受該建議書的建議

正確答案：D

您的答案：

本題解析：一般來說，客戶聲明應(yīng)包括如下內(nèi)容：①已經(jīng)完整閱讀該方案；②信息真實(shí)準(zhǔn)確，沒有重大遺漏；③理財規(guī)劃師已就重要問題進(jìn)行了必要解釋；④接受該方案。由于客戶的差異性，客戶聲明并不局限于這些內(nèi)容，可以根據(jù)不同客戶的具體情況，適當(dāng)進(jìn)行必要的增補(bǔ)。

33.如果客戶和理財師就理財服務(wù)合同發(fā)生爭端，應(yīng)盡量通過()方式解決。

A.協(xié)商

B.調(diào)解

C.訴訟

D.仲裁

正確答案：A

您的答案：

本題解析：理財規(guī)劃師和客戶就合同爭端處理的步驟包括：①協(xié)商；②調(diào)解；③訴訟或仲裁。理財規(guī)劃師應(yīng)該盡量在協(xié)商階段妥善解決爭端，在雙方權(quán)益都得到恰當(dāng)而合理的維護(hù)的基礎(chǔ)上，使雙方都能最大程度的減少由此而帶來的成本和精力的耗費(fèi)。

34.信用卡預(yù)借現(xiàn)金不僅沒有免息期，還要承擔(dān)每筆預(yù)借現(xiàn)金金額的()計算的手續(xù)費(fèi)。

A.0.05%

B.1%

C.3%

D.5%

正確答案：C

您的答案：

本題解析：暫無解析

35.貨幣市場基金是重要的現(xiàn)金規(guī)劃工具之一，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，貨幣市場基金不得投資于()。

A.1年以內(nèi)的銀行定期存款、大額存單

B.期限在1年以內(nèi)的中央銀行票據(jù)

C.可轉(zhuǎn)換債券

D.剩余期限在397天以內(nèi)的債券

正確答案：C

您的答案：

本題解析：暫無解析

36.購房者與商業(yè)銀行簽訂《個人購房貸款合同》時，需要按借款額的()繳納印花稅。

A.0.05%

B.0.01%

C.0.005%

D.0.001%

正確答案：C

您的答案：

本題解析：暫無解析

37.提前還貸時，選擇()還款方式利息節(jié)省最少。

A.全部提前還款

B.部分提前還款，剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期限縮短

C.部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，保持還款期限不變

D.部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，同時將還款期限縮短

正確答案：C

您的答案：

本題解析：暫無解析

38.個人商業(yè)住房貸款是指銀行向借款人發(fā)放的購置新建自營性商業(yè)用房和自用辦公用房的貸款，貸款期限原則上最長不得超過()年。

A.10

B.15

C.20

D.30

正確答案：D

您的答案：

本題解析：暫無解析

39.關(guān)于銀行汽車貸款和汽車金融公司貸款說法正確的是()。

A.銀行汽車貸款在貸款比例的要求上較為寬松

B.這兩種汽車消費(fèi)信貸都需要申貸人為當(dāng)?shù)貞艨?/p>

C.銀行的車貸利率較低

D.汽車金融公司貸款雜費(fèi)較多

正確答案：C

您的答案：

本題解析：暫無解析

40.目前高校中級別最高、獎勵額度最大的獎學(xué)金是()。

A.優(yōu)秀學(xué)生獎學(xué)金

B.定向獎學(xué)金

C.研究生優(yōu)秀獎學(xué)金

D.國家獎學(xué)金

正確答案：D

您的答案：

本題解析：暫無解析

41.國家助學(xué)貸款的貸款額度一般為()。

A.基本學(xué)習(xí)、生活費(fèi)用

B.基本學(xué)習(xí)、生活費(fèi)用減去獎學(xué)金

C.每人每學(xué)年最高不超過6000元

D.2000元至20000元之間

正確答案：C

您的答案：

本題解析：暫無解析

42.財產(chǎn)保險不僅要求投保人在投保時對保險標(biāo)的具有可保利益，而且要求可保利益在保險有效期內(nèi)始終存在，但根據(jù)國際慣例，在()中不要求投保人在合同訂立時具有可保利益。

A.責(zé)任保險

B.運(yùn)輸工具保險

C.工程保險

D.海上保險

正確答案：D

您的答案：

本題解析：暫無解析

43.在我國，為防止被保險人在重復(fù)保險下獲得額外利益，會采取()方法在不同的保險人之間進(jìn)行分?jǐn)偂?/p>

A.比例責(zé)任制

B.責(zé)任限額制

C.順序責(zé)任制

D.責(zé)任分?jǐn)傊?/p>

正確答案：A

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本題解析：暫無解析

44.生存者收入津貼是在參加養(yǎng)老金計劃或團(tuán)體壽險計劃的被保險員工死亡時開始，按月給付的收入形式，下列()不是它的特點(diǎn)。

A.保險只能按月給付

B.被保障員工不必指定受益人

C.只有在受益人生存時給付

D.受益人死亡前不可停止給付

正確答案：D

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本題解析：暫無解析

45.一般來講，很難嚴(yán)格地將投資與投資規(guī)劃分離開來。概括起來二者的區(qū)別可以體現(xiàn)在()。

A.投資規(guī)劃更強(qiáng)調(diào)創(chuàng)造收益

B.投資更強(qiáng)調(diào)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)

C.投資技術(shù)性更強(qiáng)

D.投資規(guī)劃只不過是工具

正確答案：C

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本題解析：暫無解析

46.優(yōu)先股的特征不包括()。

A.優(yōu)先股通常預(yù)先定明股息收益率

B.優(yōu)先股可以優(yōu)于普通股獲得股息

C.優(yōu)先股的索償權(quán)次于債權(quán)人

D.優(yōu)先股股東所擔(dān)的風(fēng)險最大

正確答案：D

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本題解析：暫無解析

47.交易所股票交易實(shí)行價格漲跌幅限制，其中ST和*ST股票價格漲跌幅比例為()。

A.3%

B.5%

C.8%

D.10%

正確答案：B

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本題解析：暫無解析

48.被動管理基金最常采用的策略是建立()。

A.成長型基金

B.指數(shù)型基金

C.平衡型基金

D.債券型基金

正確答案：B

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本題解析：暫無解析

49.我國企業(yè)年金實(shí)行()，為確定繳費(fèi)型。

A.完全積累

B.部分積累

C.現(xiàn)收現(xiàn)付式

D.統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的方式

正確答案：A

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本題解析：暫無解析

50.當(dāng)共有財產(chǎn)是不可分割物，又沒有共有人愿意取得該物，則需采取()方法對共同共有財產(chǎn)進(jìn)行分割。

A.實(shí)物分割

B.變價分割

C.作價補(bǔ)償

D.保留共有的分割

正確答案：B

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本題解析：暫無解析

51.()是夫妻法定特有財產(chǎn)，婚姻一方對這部分財產(chǎn)可以自由地進(jìn)行管理。

A.工資、獎金

B.知識產(chǎn)權(quán)的收益

C.復(fù)員、轉(zhuǎn)業(yè)軍人所得的復(fù)員費(fèi)、轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)

D.生產(chǎn)、經(jīng)營的收益

正確答案：C

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本題解析：暫無解析

52.我國法律規(guī)定的夫妻財產(chǎn)約定制的三種類型不包括()。

A.部分共同制

B.完全共同制

C.分別財產(chǎn)制

D.一般共同制

正確答案：B

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本題解析：暫無解析

53.若要維持正常的償債能力，從長期看，已獲利息倍數(shù)至少應(yīng)當(dāng)()。

A.小于零

B.大于零且小于1

C.大于零

D.大于1

正確答案：D

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本題解析：暫無解析

54.我國一年期定期存款年利率為2.25%，我國2009年官方公布的CPI為1.2%，則我國2009年存款的實(shí)際年利率為()。

A.1.02%

B.1.05%

C.1.06%

D.1.08%

正確答案：D

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本題解析：暫無解析

55.丁丁今年12歲。他所在的初中最近流行PSP游戲機(jī)，受同學(xué)的影響，丁丁也想購買一個。于是丁丁用過年的壓歲錢自己購買了一臺，則下列說法中正確的是()。

A.本合同無效，因?yàn)槎《o民事行為能力

B.本合同無效，因?yàn)槎《∈潜持改纲徺I的

C.本合同有效，因?yàn)槎《?2歲了

D.本合同效力未定，需要追認(rèn)

正確答案：A

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本題解析：暫無解析

56.有A、B兩只股票，A股票的預(yù)期收益率是15%，B股票的預(yù)期收益率為20%,A股票的標(biāo)準(zhǔn)差是0.04，β值是1.2;B股票的標(biāo)準(zhǔn)差是0.06，β值是1.8。如果大盤的標(biāo)準(zhǔn)差是0.03，則大盤與股票A的協(xié)方差是()。

A.0.0008

B.0.0011

C.0.0016

D.0.0017

正確答案：C

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本題解析：暫無解析

57.接上題，大盤與股票B的相關(guān)系數(shù)是()。

A.0.79

B.0.89

C.0.92

D.100

正確答案：B

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本題解析：暫無解析

58.（）是使某一投資的期望現(xiàn)金流出現(xiàn)值等于該投資的現(xiàn)金流出現(xiàn)值的收益率，也可定義為使該投資的凈現(xiàn)值為零的折現(xiàn)率。

A.預(yù)期收益率

B.當(dāng)期收益率

C.到期收益率

D.內(nèi)部收益率

正確答案：B

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本題解析：暫無解析

59.根據(jù)國務(wù)院2005年12月發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》，個體工商戶和靈活就業(yè)人員的繳費(fèi)比例比企業(yè)職工低()。

A.5%

B.80%

C.10%

D.20%

正確答案：C

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本題解析：暫無解析

60.如果基礎(chǔ)貨幣為5億，活期存款準(zhǔn)備金率為10%，定期存款準(zhǔn)備金率為2%，定期存款比率為30%，超額準(zhǔn)備金率為5%，通貨比率為20%，則貨幣存量為()億元。

A.9.23

B.12.45

C.16.21

D.16.85

正確答案：D

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本題解析：根據(jù)喬頓貨幣乘數(shù)模型M1=B.[(1+k)/(rd+rt.t+e+k)]，其中，M1為貨幣存量；B為基礎(chǔ)貨幣；rd為活期存款的法定準(zhǔn)備率；rt為定期存款的法定準(zhǔn)備率；t為定期存款比率；e為超額準(zhǔn)備金比率；k為通貨比率，計算可得貨幣存量=5*(1+20%)/(10%+2%*30%+5%+20%)=16.85（億元）。

多選題（共29題，共29分）

61.下列關(guān)于理財原則的說法中，()體現(xiàn)了理財?shù)恼w規(guī)劃原則。

A.整體規(guī)劃原則是指規(guī)劃思想的整體性

B.為了防范客戶家庭遭受風(fēng)險的可能性，需要為客戶家庭建立風(fēng)險儲備

C.作為理財師需要綜合考慮客戶的財務(wù)狀況與非財務(wù)狀況

D.只有綜合考慮客戶整體狀況，才能提出符合客戶實(shí)際和目標(biāo)預(yù)期的規(guī)劃

E.應(yīng)將客戶的消費(fèi)與投資結(jié)合進(jìn)行分析

正確答案：C、D

您的答案：

本題解析：整體規(guī)劃原則既包含規(guī)劃思想的整體性，也包含理財方案的整體性。理財規(guī)劃師不僅要綜合考慮客戶的財務(wù)狀況，而且要關(guān)注客戶非財務(wù)狀況及其變化，進(jìn)而提出符合客戶實(shí)際和目標(biāo)預(yù)期的財務(wù)規(guī)劃。B項(xiàng)屬于風(fēng)險管理優(yōu)于追求收益原則；E項(xiàng)屬于消費(fèi)、投資與收入相匹配原則。

62.某客戶50歲，計劃60歲退休，則他需要進(jìn)行()。

A.退休養(yǎng)老規(guī)劃

B.投資規(guī)劃

C.現(xiàn)金規(guī)劃

D.風(fēng)險管理與保險規(guī)劃

E.財產(chǎn)傳承規(guī)劃

正確答案：A、B、C、E

您的答案：

本題解析：該客戶目前50歲，屬于退休前期。應(yīng)當(dāng)進(jìn)行的理財規(guī)劃有退休養(yǎng)老規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃和財產(chǎn)傳承規(guī)劃。

63.以企業(yè)價值或股東財富或企業(yè)股價最大化作為財務(wù)管理目標(biāo)，其優(yōu)點(diǎn)包括()。

A.考慮了資金的時間價值和投資的風(fēng)險價值

B.反映了對企業(yè)資產(chǎn)保值增值的要求

C.有利于保持公司股價穩(wěn)定

D.有利于克服經(jīng)營管理上的片面性和短期化行為

E.有利于社會資源的合理配置，有利于實(shí)現(xiàn)社會效益最大化

正確答案：A、B、D、E

您的答案：

本題解析：暫無解析

64.財務(wù)分析方法中的百分比分析法包括()

A.比較百分比分析法

B.結(jié)構(gòu)百分比分析法

C.變動百分比分析法

D.趨勢百分比分析法

E.因素百分比分析法

正確答案：B、C

您的答案：

本題解析：財務(wù)分析的基本方法主要有以下幾種：①比較分析法；②百分比分析法；③比率分析法；④趨勢分析法；⑤因素分析法。其中，百分比分析法分為結(jié)構(gòu)百分比分析法和變動百分比分析法。

65.下列指標(biāo)中()屬于反映資產(chǎn)管理能力的指標(biāo)。

A.經(jīng)營凈現(xiàn)金比率

B.資產(chǎn)負(fù)債率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

D.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

E.資產(chǎn)收益率

正確答案：C、D

您的答案：

本題解析：資產(chǎn)管理比率又稱營運(yùn)效率比率，是用來衡量公司在資產(chǎn)管理方面的效率的財務(wù)比率。通常包括：①應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；②存貨周轉(zhuǎn)率；③流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率；④總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。

66.貨幣政策除了主要工具外，還有一些其他工具作為輔助性措施，這些措施包括()。

A.道義勸告

B.設(shè)定價格上限

C.調(diào)整法定保證金限額

D.發(fā)行公債

E.規(guī)定抵押貸款利率的上限和下限

正確答案：A、C、E

您的答案：

本題解析：貨幣政策輔助性措施主要包括：①道義勸告，即中央銀行運(yùn)用自己在金融體系中的特殊地位和威望，通過對商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的勸告，影響其貸款和投資方向，以達(dá)到控制信用的目的；②調(diào)整法定保證金限額；③規(guī)定抵押貸款利率的上限和下限。

67.從政策手段來看，產(chǎn)業(yè)組織政策基本分為()。

A.市場資金配置政策

B.市場結(jié)構(gòu)控制政策

C.市場行為調(diào)整政策

D.直接改善不合理的資源配置

E.直接加強(qiáng)新技術(shù)改造

正確答案：B、C、D

您的答案：

本題解析：產(chǎn)業(yè)組織政策是指政府為了獲得理想的市場效果，所制定的干預(yù)和調(diào)整市場結(jié)構(gòu)和市場行為的產(chǎn)業(yè)政策。從政策手段來看，產(chǎn)業(yè)組織政策基本分為三個方面：①市場結(jié)構(gòu)控制政策；②市場行為調(diào)整政策；③直接改善不合理的資源配置。

68.信息誘導(dǎo)屬于產(chǎn)業(yè)政策手段中的間接干預(yù)手段。主要包括()。

A.發(fā)展計劃

B.政府的重大經(jīng)濟(jì)活動

C.產(chǎn)品博覽信息發(fā)布

D.政府組織的權(quán)威信息發(fā)布

E.政府組織采購

正確答案：A、B、D

您的答案：

本題解析：暫無解析

69.本位貨幣的特點(diǎn)是()。

A.易于保存

B.價值穩(wěn)定

C.具有無限法償性

D.調(diào)整經(jīng)濟(jì)的主要工具

E.一切交易行為最后的支付工具

正確答案：C、E

您的答案：

本題解析：在多種貨幣并存的情況下，充當(dāng)計算單位或基本單位的貨幣，被稱為本位貨幣，即標(biāo)準(zhǔn)貨幣。一個國家需要通過法律形式對本位貨幣的名稱、種類、法償性、價值或等價關(guān)系作出規(guī)定，其具有兩個特點(diǎn)：①無限法償性；②是一切交易行為最后的支付工具。

70.按通貨膨脹的成因劃分，通貨膨脹可以分為()。

A.需求拉動型通貨膨脹

B.傳導(dǎo)型通貨膨脹

C.成本推動型通貨膨脹

D.輸入型通貨膨脹

E.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

正確答案：A、C、D、E

您的答案：

本題解析：按通貨膨脹的原因，通貨膨脹可劃分為：①需求拉動型；②成本推動型；③輸入型；④結(jié)構(gòu)型。其中，需求拉動型通貨膨脹是指在一定時期內(nèi)，消費(fèi)需求和投資需求的增加超過了商品與勞務(wù)供給量的增加，導(dǎo)致商品與勞務(wù)供不應(yīng)求，物價上漲。成本推動型通貨膨脹是指由于原材料、燃料等投入價格和工資等成本上升，而生產(chǎn)效率不變引發(fā)的物價上漲。

71.屬于二元制中央銀行制度的國家有()。

A.英國

B.日本

C.法國

D.美國

E.德國

正確答案：D、E

您的答案：

本題解析：二元制中央銀行制度指中央銀行由中央和地方兩級組成，中央級機(jī)構(gòu)是最高權(quán)力或管理機(jī)構(gòu)，地方級機(jī)構(gòu)在各自的轄區(qū)內(nèi)有較大的獨(dú)立性，在本區(qū)域內(nèi)履行中央銀行職能。實(shí)行聯(lián)邦制的國家多采用這種中央銀行制度，如美國、德國等。

72.差別比例稅率，指一種稅設(shè)兩個或兩個以上的比例稅率，主要包括()。

A.金額差別比例稅率

B.產(chǎn)品差別比例稅率

C.行業(yè)差別比例稅率

D.地區(qū)差別比例稅率

E.幅度差別比例稅率

正確答案：B、C、D、E

您的答案：

本題解析：比例稅率可以分為兩類：①統(tǒng)一比例稅率；②差別比例稅率。其中，差別比例稅率是指一種稅設(shè)兩個或兩個以上的比例稅率，主要有產(chǎn)品差別比例稅率、行業(yè)差別比例稅率、地區(qū)差別比例稅率、幅度差別比例稅率。

73.營業(yè)稅的納稅義務(wù)人為在我國境內(nèi)提供應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)的單位和個人。其中，境內(nèi)勞務(wù)包括()。

A.所提供的勞務(wù)發(fā)生在境內(nèi)

B.在境內(nèi)載運(yùn)旅客或者貨物出境

C.在境內(nèi)組織旅客出境旅游

D.轉(zhuǎn)讓的無形資產(chǎn)在境內(nèi)使用

E.所銷售的不動產(chǎn)在境內(nèi)

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：關(guān)于境內(nèi)勞務(wù)的規(guī)定包括：①提供或者接受條例規(guī)定勞務(wù)的單位或者個人在境內(nèi)；②所轉(zhuǎn)讓的無形財產(chǎn)（不含土地使用權(quán)）的接受單位或者個人在境內(nèi)；③所轉(zhuǎn)讓或者出租土地使用權(quán)的土地在境內(nèi)；④所銷售或者出租的不動產(chǎn)在境內(nèi)。

74.債的發(fā)生主要基于()原因。

A.表見代理

B.合同

C.侵權(quán)行為

D.不當(dāng)?shù)美?/p>

E.無因管理

正確答案：B、C、D、E

您的答案：

本題解析：債權(quán)債務(wù)關(guān)系中，享有債權(quán)的一方是債權(quán)人，負(fù)有債務(wù)的一方是債務(wù)人。債的發(fā)生原因主要有四種：①合同；②侵權(quán)行為；③不當(dāng)?shù)美虎軣o因管理。

75.代理權(quán)的行使實(shí)質(zhì)就是代理人義務(wù)的履行。代理人負(fù)有()義務(wù)。

A.為被代理人的利益實(shí)施代理行為

B.收取代理費(fèi)

C.親自代理

D.報告

E.保密

正確答案：A、C、D、E

您的答案：

本題解析：通過全面、適當(dāng)履行義務(wù)即代理行為，代理人就實(shí)現(xiàn)了被代理人設(shè)立代理的目的，應(yīng)負(fù)有如下義務(wù)：①為被代理人的利益實(shí)施代理行為的義務(wù)；②親自代理的義務(wù)；③報告義務(wù)；④保密義務(wù)。

76.信托的作用機(jī)制主要是（）。

A.消極管理

B.雙重所有權(quán)

C.風(fēng)險隔離

D.權(quán)益重構(gòu)

E.第三方管理

正確答案：C、D、E

您的答案：

本題解析：暫無解析

77.常見的統(tǒng)計圖方式有()。

A.直方圖

B.散點(diǎn)圖

C.餅狀圖

D.盒形圖

E.對比圖

正確答案：A、B、C、D

您的答案：

本題解析：暫無解析

78.為了研究隨機(jī)現(xiàn)象，就需要對客觀事物進(jìn)行觀察，觀察的過程就稱為隨機(jī)試驗(yàn)。隨機(jī)試驗(yàn)的特點(diǎn)是()。

A.實(shí)驗(yàn)是可逆的

B.在相同條件下可重復(fù)進(jìn)行

C.每次實(shí)驗(yàn)的結(jié)果具有多種可能性

D.實(shí)驗(yàn)之前無法準(zhǔn)確知道出現(xiàn)哪種結(jié)果

E.實(shí)驗(yàn)結(jié)果具有共同性

正確答案：B、C、D

您的答案：

本題解析：隨機(jī)試驗(yàn)具有以下三個特點(diǎn)：①在相同的條件下可重復(fù)進(jìn)行；②每次實(shí)驗(yàn)的結(jié)果具有多種可能性，而且在試驗(yàn)之前可以知道試驗(yàn)所有可能的結(jié)果；③在每次試驗(yàn)之前不能準(zhǔn)確地知道這次試驗(yàn)將出現(xiàn)哪一種結(jié)果。隨機(jī)試驗(yàn)的結(jié)果稱為隨機(jī)事件。

79.關(guān)于β系數(shù)的說法，正確的是()。

A.市場投資組合的β系數(shù)等于0

B.β值越大，風(fēng)險越大

C.牛市時，應(yīng)該選擇β大的股票

D.β系數(shù)是用來衡量市場風(fēng)險的

E.熊市時，應(yīng)該選擇β小的股票

正確答案：B、C、D、E

您的答案：

本題解析：暫無解析

80.榮氏模型將人的心理劃分為()。

A.直覺型

B.思想型

C.沖動型

D.內(nèi)在感應(yīng)型

E.外在感應(yīng)型

正確答案：A、B、D、E

您的答案：

本題解析：客戶心理分析模型主要是指榮氏模型以及Keirsey和Bates模型。榮氏模型是瑞士心理學(xué)家卡爾·榮格在1920年提出的，他將人的心理分為四種基本類型：①外在感應(yīng)型；②直覺型；③思想型；④內(nèi)在感應(yīng)型。

81.凈資產(chǎn)越大，說明個人擁有的財富越多。可以通過()方式來提高家庭的凈資產(chǎn)。

A.工資薪金增加

B.提高投資收益率

C.接受饋贈

D.減稅

E.接受繼承

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：凈資產(chǎn)是客戶總資產(chǎn)減去負(fù)債總額后的余額，是客戶真正擁有的財富價值。凈資產(chǎn)越大，說明個人擁有的財富越多。一般說來，擴(kuò)大凈資產(chǎn)規(guī)模的途徑主要有：①工資薪金增加或取得投資收益；②接受饋贈或繼承遺產(chǎn)；③由于減稅等原因使得部分債務(wù)得以免除。

82.現(xiàn)金等價物通常指流動性比較強(qiáng)的活期儲蓄、各類銀行存款和貨幣市場基金等金融資產(chǎn)。關(guān)于各類銀行存款描述正確的是()。

A.個人活期存款按季結(jié)息，按結(jié)息日掛牌活期利率計息

B.存期超過2年的定活兩便儲蓄一律按2年整存整取利率六折計息

C.整存零取最低起存額為5000元

D.人民幣通知存款開戶起存金額為5萬元，每次支取額度不限

E.個人支票儲蓄存款尤其適合個體工商戶

正確答案：A、E

您的答案：

本題解析：暫無解析

83.在購房貸款中，如果借款人出現(xiàn)財務(wù)緊張或由于其他原因不能按時如數(shù)償還貸款，可以向銀行提出延長貸款申請，理財規(guī)劃師在幫客戶申請延長貸款時應(yīng)注意()。

A.借款人應(yīng)提前30個工作日向貸款行提交《個人住房借款延長期限申請書》

B.延長貸款必須在原貸款沒有到期時進(jìn)行申請

C.延長期限前借款人必須先清償其應(yīng)付的貸款利息、本金及違約金

D.借款人可在規(guī)定期限內(nèi)無限次申請延長貸款

E.原借款期限與延長期限之和最長不超過30年

正確答案：A、B、C、E

您的答案：

本題解析：暫無解析

84.理財規(guī)劃師在利用教育儲蓄為客戶積累教育金時應(yīng)該注意()。

A.教育儲蓄50元起存，每戶本金最高限額為2萬元

B.教育儲蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計息

C.只有小學(xué)三年級以上的學(xué)生才可以辦理教育儲蓄

D.教育儲蓄相當(dāng)于采取零存整取的方式獲得整存整取的利率

E.教育儲蓄不得部分提前支取

正確答案：A、B、D

您的答案：

本題解析：暫無解析

85.損失補(bǔ)償原則是保險基本原則之一，但在保險實(shí)務(wù)中有一些例外的情況。這些例外會出現(xiàn)在()中。

A.定值保險

B.重置成本保險

C.施救費(fèi)用的賠償

D.重復(fù)保險

E.再保險

正確答案：A、B、C

您的答案：

本題解析：暫無解析

86.責(zé)任保險是指經(jīng)保險人與投保人約定，被保險人因承保范圍內(nèi)的致害行為而依法應(yīng)當(dāng)向第三人承擔(dān)民事賠償責(zé)任的保險。責(zé)任保險具有()特征。

A.責(zé)任保險在性質(zhì)上是第三人保險

B.責(zé)任保險法定寬限期為90日

C.開展責(zé)任保險業(yè)務(wù)的保險公司注冊資本最低限額為五億元

D.責(zé)任保險在償付上具有替代性

E.在訂立責(zé)任保險合同時，投保人和保險人所約定的保險金額是保險人承擔(dān)賠償責(zé)任的最高限額

正確答案：A、D、E

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87.社會養(yǎng)老保險的基本原則包括()。

A.社會養(yǎng)老保險的目的是對勞動者退出勞動領(lǐng)域后的基本生活予以保障

B.社會養(yǎng)老保險采取公平和效率相結(jié)合的原則

C.在社會養(yǎng)老保險中權(quán)利與義務(wù)相對應(yīng)

D.社會養(yǎng)老保險實(shí)行收益最大化原則

E.社會養(yǎng)老保險的管理服務(wù)社會化

正確答案：A、B、C、E

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88.夫妻財產(chǎn)