名師講堂1545第5期-Cloud6.0財(cái)務(wù)亮點(diǎn)介紹-陳張偉

K/3Cloud管理會(huì)計(jì)特性與亮點(diǎn)

K/3Cloud產(chǎn)品部陳張偉

K/3Cloud財(cái)務(wù)整體解決方案統(tǒng)收統(tǒng)支收支兩條線集團(tuán)結(jié)算中心集團(tuán)票據(jù)池網(wǎng)銀直聯(lián)資金管理多折舊政策全生命周期管理一卡片多數(shù)量管理資產(chǎn)管理多體系多維度核算全生產(chǎn)業(yè)務(wù)類型覆蓋產(chǎn)品成本/訂單成本/車間作業(yè)成本分步綜合結(jié)轉(zhuǎn)/分步平行結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品維度利潤(rùn)分析多版本標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品成本分析全成本管理費(fèi)用預(yù)算

國(guó)際化（多會(huì)計(jì)政策）多賬簿財(cái)務(wù)報(bào)表自動(dòng)報(bào)表智能記賬（智能會(huì)計(jì)平臺(tái)）財(cái)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付組織間結(jié)算電子發(fā)票稅控集成財(cái)務(wù)結(jié)算法人核算事業(yè)部級(jí)利潤(rùn)中心核算阿米巴利潤(rùn)中心核算銷售預(yù)算采購(gòu)預(yù)算資金預(yù)算掌上資金阿米巴分析掌上報(bào)銷移動(dòng)應(yīng)用集團(tuán)財(cái)務(wù)核算與報(bào)告全面預(yù)算多核算體系金稅銀行影像……連接多組織賬表（隸屬關(guān)系）合并報(bào)表（合并范圍）集團(tuán)資金（資金組織）集團(tuán)預(yù)算（預(yù)算控制平臺(tái)）BI（財(cái)務(wù)分析主題）往來管理往來管理產(chǎn)品藍(lán)圖往來管理亮點(diǎn)一覽提供業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)分離強(qiáng)擴(kuò)展性的核銷平臺(tái)靈活的多到期日管理支持多方交易的結(jié)算完整的內(nèi)部往來處理流程往來管理亮點(diǎn)1：支持業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付，由于不需要受到財(cái)務(wù)核算的束縛，可以更及時(shí)、更準(zhǔn)確的反映出企業(yè)的債權(quán)債務(wù)情況。確認(rèn)業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付后，即可以進(jìn)行往來管理，例如賬齡分析、制定收付款計(jì)劃，全面提升往來管理水平。支持任意時(shí)點(diǎn)確認(rèn)應(yīng)收應(yīng)付。所以產(chǎn)品的適應(yīng)性更好，可以適用于各種行業(yè)。例如工程企業(yè)，可以通過驗(yàn)收單確認(rèn)應(yīng)收。

單據(jù)定位清晰。通過應(yīng)收應(yīng)付單確認(rèn)應(yīng)收應(yīng)付，發(fā)票還原其票據(jù)的功能，主要是記錄某筆業(yè)務(wù)是否已經(jīng)有發(fā)票及發(fā)票信息。

亮點(diǎn)解讀

任意時(shí)點(diǎn)確定應(yīng)收應(yīng)付，例如入庫(kù)單、訂單。。。包括自定義單據(jù)業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付更及時(shí)、更準(zhǔn)確確認(rèn)債權(quán)債務(wù)更及時(shí)、更準(zhǔn)確的進(jìn)行賬齡分析往來管理亮點(diǎn)2：應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)相對(duì)獨(dú)立應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)不受總賬系統(tǒng)約束。應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)可以獨(dú)立使用，也可以在總賬使用后再使用。存在多核算體系、多賬簿時(shí)，如果存在多個(gè)會(huì)計(jì)期間，往來系統(tǒng)不需要受會(huì)計(jì)期間的約束，可以根據(jù)情況選擇結(jié)賬的日期。業(yè)務(wù)操作更簡(jiǎn)單。錄入應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)時(shí)，不需要考慮財(cái)務(wù)上的處理，例如不需要考慮會(huì)計(jì)期間、會(huì)計(jì)科目，只需要按照業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)錄入單據(jù)即可。操作簡(jiǎn)單、易用。

亮點(diǎn)解讀往來管理亮點(diǎn)3：強(qiáng)擴(kuò)展性的核銷平臺(tái)系統(tǒng)支持各種核銷方式：關(guān)聯(lián)關(guān)系核銷、匹配條件核銷和特殊業(yè)務(wù)核銷，可以滿足用戶多樣的需求。核銷平臺(tái)有很強(qiáng)的擴(kuò)展性，支持用戶增加自定義核銷關(guān)系。核銷平臺(tái)支持用戶增加自定義匹配字段。核銷記錄的字段支持用戶自定義。

亮點(diǎn)解讀往來管理亮點(diǎn)4：靈活的多到期日管理系統(tǒng)可以根據(jù)多到期日進(jìn)行賬齡分析。收付款條件中用戶可以根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況自定義到期日計(jì)算日期，例如可以自定義驗(yàn)收日期、檢驗(yàn)合格日期等等作為計(jì)算到期日的計(jì)算依據(jù)。系統(tǒng)提供了豐富的到期日計(jì)算方式，例如月結(jié)、X天后、固定日期等，每種方式有各種參數(shù)設(shè)置，可以滿足客戶各種需求。

亮點(diǎn)解讀往來管理亮點(diǎn)5：支持多方交易的結(jié)算支持多方的采購(gòu)或者銷售業(yè)務(wù)。例如采購(gòu)業(yè)務(wù)，向供應(yīng)商A下達(dá)采購(gòu)訂單，但是由供應(yīng)商B提供貨物，與供應(yīng)商C進(jìn)行結(jié)算，最終款項(xiàng)支付給供應(yīng)商D。

亮點(diǎn)解讀采購(gòu)訂單供應(yīng)商：A供貨方：B結(jié)算方：C收款方：D采購(gòu)入庫(kù)單應(yīng)付單供應(yīng)商：C訂貨方：A供貨方：B收款方：D付款單供應(yīng)商：C收款方：D供應(yīng)商：A供貨方：B結(jié)算方：C收款方：D往來管理亮點(diǎn)6：完整的內(nèi)部往來處理流程對(duì)于有實(shí)際開票或者現(xiàn)金流入流出的業(yè)務(wù)，與外部交易處理流程相同，可以開票或者收付款。對(duì)于沒有實(shí)際開票或者現(xiàn)金流入流出的業(yè)務(wù)，可以通過內(nèi)部往來清理的功能進(jìn)行處理。

亮點(diǎn)解讀資金管理資金管理產(chǎn)品藍(lán)圖資金管理亮點(diǎn)一覽基于出納工作提供統(tǒng)一的收付款平臺(tái)1隨時(shí)隨地掌握資金動(dòng)態(tài)的掌上資金3與銀行直連做到真正的收付業(yè)務(wù)2支持多層級(jí)不同管控模式相結(jié)合的資金管理4公司之間資金拆借、計(jì)息、還款的資金調(diào)撥6支持事業(yè)部制的統(tǒng)支統(tǒng)收模式5支持票據(jù)集團(tuán)管控8完整的內(nèi)部賬戶計(jì)息流程7資金管理亮點(diǎn)1：基于出納工作提供統(tǒng)一的收付款平臺(tái)以出納日常業(yè)務(wù)為驅(qū)動(dòng)，通過業(yè)務(wù)單據(jù)完全覆蓋出納所有的日常業(yè)務(wù)，偏重于實(shí)際業(yè)務(wù)的處理過程，管理原始的業(yè)務(wù)憑證，還原出納的日常工作。通過收付款單據(jù)自動(dòng)登日記賬，保證現(xiàn)金以及銀行存款賬實(shí)相符，現(xiàn)金以及銀行存款與總賬賬賬相符。提供多維度的出納報(bào)表，如日?qǐng)?bào)表、流水賬、資金頭寸表、應(yīng)收票據(jù)余額表、應(yīng)收票據(jù)執(zhí)行明細(xì)表等。

亮點(diǎn)解讀資金管理亮點(diǎn)2：企業(yè)與銀行真正直連的網(wǎng)上銀行網(wǎng)上銀行直接完成與網(wǎng)銀的所有提交以及查詢動(dòng)作，不需要和銀行網(wǎng)銀客戶端兩個(gè)系統(tǒng)之間進(jìn)行切換，文件不“落地”，實(shí)現(xiàn)企業(yè)與銀行真正的“直連”。支持國(guó)內(nèi)所有主要銀行的對(duì)接。基本可以替代銀行網(wǎng)銀客戶端的功能。支持短信驗(yàn)證碼，資金支付更安全。只需要與金蝶BOS銀企平臺(tái)對(duì)接，不需要與各家銀行直接對(duì)接，接口統(tǒng)一，維護(hù)簡(jiǎn)單。

亮點(diǎn)解讀資金管理亮點(diǎn)3：隨時(shí)隨地掌握資金動(dòng)態(tài)的掌上資金掌上資金可以實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)企業(yè)各組織的資金存量以及近期的資金收付情況，讓企業(yè)管理者隨時(shí)洞悉資金的使用狀況。并且提供大額支付預(yù)警功能，幫助管理人員及時(shí)掌控企業(yè)資金相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。提供企業(yè)總體資金存量查詢，提供日周月的資金收支情況。提供企業(yè)總體資金、各組織資金、各銀行賬號(hào)的資金分布查詢。提供按月、按周、按日顯示資金收支明細(xì)。亮點(diǎn)解讀資金管理亮點(diǎn)4：支持多層級(jí)不同管控模式相結(jié)合的資金管理支持收支兩條線、統(tǒng)支統(tǒng)收模式、撥付備用金的資金管理模式。集團(tuán)可以設(shè)置多個(gè)資金組織，實(shí)現(xiàn)資金管理的多層級(jí)管理。支持不同資金管控模式相結(jié)合應(yīng)用。實(shí)現(xiàn)了東北制藥銀行存款通過收支兩條線管理模式、票據(jù)通過統(tǒng)支統(tǒng)出管理模式相結(jié)合，使資金管理靈活多用。

亮點(diǎn)解讀資金上劃單

付款單

資金內(nèi)部賬戶客戶資金組織（集團(tuán)總部）供應(yīng)商余額減少余額增加關(guān)聯(lián)關(guān)聯(lián)替收付組織（子公司）付款對(duì)外付款資金上劃收款單對(duì)外收款資金管理亮點(diǎn)5：支持事業(yè)部制的統(tǒng)支統(tǒng)收模式實(shí)現(xiàn)了各個(gè)組織分散與客戶、供應(yīng)商結(jié)算，由總部統(tǒng)一進(jìn)行收、付款的資金結(jié)算模式。支持內(nèi)部賬戶管理，幫助企業(yè)進(jìn)行資金的內(nèi)部考核，提升資金的使用效率。事業(yè)部制的統(tǒng)支統(tǒng)收模式，簡(jiǎn)單方便，與往來結(jié)算無縫連接。支持事業(yè)部制的票據(jù)池業(yè)務(wù)

亮點(diǎn)解讀公司（收付組織）銀行存款日記賬科目借方貸方銀行存款

-銀行賬號(hào)012310,000內(nèi)部吸收存款10,000-總裝事業(yè)部N0012,000-銷售公司N0028,000賬戶管理銀行賬號(hào)：0123（招商銀行科技園支行）內(nèi)部賬戶：N001（收付組織：總裝事業(yè)部）N002（收付組織：銷售公司）付款單收款單總裝事業(yè)部（結(jié)算組織）采購(gòu)訂單外購(gòu)入庫(kù)單應(yīng)付單銀行存款日記賬科目借方銀行存款2,000-內(nèi)部賬戶存款N0012,000銷售公司（結(jié)算組織）銷售訂單銷售出庫(kù)單應(yīng)收單銀行存款日記賬科目借方銀行存款8,000-內(nèi)部賬戶存款N0028,000供應(yīng)商客戶資金管理亮點(diǎn)6：公司之間資金拆借、計(jì)息、還款的資金調(diào)撥實(shí)現(xiàn)集團(tuán)下公司之間的資金拆借業(yè)務(wù)流程、同時(shí)支持公司之間資金往來的利息計(jì)算，還款等業(yè)務(wù)。支持資金拆借的還款業(yè)務(wù)，包括還本金和還息功能。實(shí)現(xiàn)了靈活高效的資金調(diào)劑。

亮點(diǎn)解讀業(yè)務(wù)價(jià)值資金管理亮點(diǎn)7：完整的內(nèi)部賬戶計(jì)息流程內(nèi)部賬戶支持活期計(jì)息。內(nèi)部賬戶計(jì)息可以明細(xì)核算各成員單位資金結(jié)余收益以及資金占用成本，滿足企業(yè)利潤(rùn)考核。提高資金使用效率，活化與加速資金周轉(zhuǎn)速度。

亮點(diǎn)解讀資金管理亮點(diǎn)8：支持票據(jù)集團(tuán)管控支持應(yīng)收票據(jù)集團(tuán)范圍內(nèi)管控，由結(jié)算中心下?lián)軕?yīng)收票據(jù)可用額度，各成員單位在可用額度內(nèi)使用應(yīng)收票據(jù)對(duì)外結(jié)算，降低票據(jù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，保證票據(jù)的安全。對(duì)各成員單位應(yīng)收票據(jù)的背書、貼現(xiàn)、到期收款使用進(jìn)行了額度的控制

亮點(diǎn)解讀成本管理成本管理藍(lán)圖成本管理亮點(diǎn)一覽動(dòng)態(tài)多維的成本管理體系1基于業(yè)務(wù)類型驅(qū)動(dòng)的產(chǎn)品成本核算3多維度的存貨成本核算及管理2多步驟生產(chǎn)產(chǎn)品成本支持逐步綜合結(jié)轉(zhuǎn)和逐步分項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)兩種方式4多組織協(xié)同車間管理模式下的車間作業(yè)成本核算6組織間委托受托加工模式下的多角度產(chǎn)品成本核算5多版本標(biāo)準(zhǔn)成本分析8全面成本管理架構(gòu)7成本管理亮點(diǎn)1：動(dòng)態(tài)多維的成本管理體系基于組織機(jī)構(gòu)可動(dòng)態(tài)構(gòu)建成本管理體系，滿足企業(yè)快速發(fā)展過程中組織變化帶來的成本管理變化需求。支持多組織多工廠企業(yè)從法人、事業(yè)部、產(chǎn)品線、區(qū)域等角度構(gòu)建企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告及財(cái)務(wù)管理的多種成本核算體系。支持企業(yè)不同管理需求下的多種幣別和多種會(huì)計(jì)期間核算，如外資投資企業(yè)財(cái)務(wù)匯報(bào)按美元以自然月為期間核算成本，內(nèi)部管理卻按人民幣以季度核算成本。亮點(diǎn)解讀報(bào)告賬簿RMB（會(huì)計(jì)政策：幣別RMB,中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）APMEA中國(guó)總部營(yíng)銷公司組件廠項(xiàng)目公司組件系統(tǒng)安裝核算體系1核算體系2核算體系3歐洲常州工廠其他公司亞太中東華東多晶項(xiàng)目報(bào)告賬簿(會(huì)計(jì)政策：幣別美元，USGAAP)法人組織架構(gòu)責(zé)任中心組織架構(gòu)產(chǎn)品線架構(gòu)成本管理亮點(diǎn)2：多維度的存貨成本核算及管理基于庫(kù)存管理維度，如貨主、倉(cāng)庫(kù)、倉(cāng)位、批號(hào)、BOM版本、計(jì)劃跟蹤號(hào)、輔助屬性、庫(kù)存狀態(tài)核算存貨成本從所有權(quán)和存儲(chǔ)倉(cāng)庫(kù)的二維角度劃分存貨的成本核算域多途徑設(shè)置計(jì)價(jià)方法，打破只按物料設(shè)置計(jì)價(jià)方法的應(yīng)用局限，并支持物料計(jì)價(jià)方法變更。通過物料維度勾選“影響成本”實(shí)現(xiàn)靈活的多維的個(gè)別計(jì)價(jià)法應(yīng)用支持贈(zèng)品、不良和廢品單獨(dú)管理單獨(dú)核算，實(shí)現(xiàn)企業(yè)此類物料零成本管理需求。亮點(diǎn)解讀成本管理亮點(diǎn)3：基于業(yè)務(wù)類型驅(qū)動(dòng)的產(chǎn)品成本核算支持簡(jiǎn)單生產(chǎn)、重復(fù)生產(chǎn)、委外生產(chǎn)、普通生產(chǎn)等四種業(yè)務(wù)類型的產(chǎn)品成本核算，提供了企業(yè)由粗放性管理至精細(xì)化管理完整解決方案覆蓋品種法、分批（訂單）法、分步法、聯(lián)副產(chǎn)品、等級(jí)品成本核算解決方案支持生產(chǎn)過程材料不良或報(bào)廢退庫(kù)及產(chǎn)品不良或報(bào)廢入庫(kù)的成本核算及管理支持產(chǎn)品返修、重工場(chǎng)景的產(chǎn)品成本核算亮點(diǎn)解讀成本管理亮點(diǎn)4：產(chǎn)品成本逐步綜合及分項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)通過會(huì)計(jì)政策-成本政策參數(shù)：“存貨核算按費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)核算”實(shí)現(xiàn)存貨成本按費(fèi)用項(xiàng)目成本結(jié)構(gòu)按綜合或平行核算支撐產(chǎn)品多步驟生產(chǎn)過程，成本按費(fèi)用項(xiàng)目逐步綜合或逐步分項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)企業(yè)精細(xì)化成本核算需求，以及為企業(yè)成本分析及管控提供準(zhǔn)確精細(xì)的成本基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，有利于企業(yè)深入挖掘成本數(shù)據(jù)的價(jià)值。亮點(diǎn)解讀成本管理亮點(diǎn)5：組織間委托受托加工成本核算組織間委托受托加工從整個(gè)產(chǎn)品生產(chǎn)過程的角度拉通委托受托組織間的生產(chǎn)協(xié)同，簡(jiǎn)化組織間的業(yè)務(wù)流程，即委托組織下需求計(jì)劃給受托組織，受托組織開立工令進(jìn)行來料加工。靈活的多角度核算：委托受托組織既可以作為一個(gè)利潤(rùn)中心（即核算組織）進(jìn)行核算，也可以分別作為獨(dú)立的利潤(rùn)中心按委外加工及受托加工兩種模式分別核算各自的成本，組織間進(jìn)行加工費(fèi)結(jié)算。亮點(diǎn)解讀成本管理亮點(diǎn)6：車間作業(yè)成本核算車間作業(yè)成本核算，以車間工序跟蹤的生產(chǎn)訂單為主線，加工工序所經(jīng)過的加工車間為核算單位，核算生產(chǎn)訂單在每一加工車間的投入產(chǎn)出成本，并按成本項(xiàng)目平行結(jié)轉(zhuǎn)完工成本。支持組織間工序協(xié)作以及對(duì)外供應(yīng)商工序委外的成本核算未來版本擴(kuò)展工序跟蹤生產(chǎn)訂單按工作中心核算成本支持客戶化定制開發(fā)車間管理實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品車間作業(yè)