名師講堂1545第5期-Cloud6.0財務(wù)亮點介紹-陳張偉

K/3Cloud管理會計特性與亮點

K/3Cloud產(chǎn)品部陳張偉

K/3Cloud財務(wù)整體解決方案統(tǒng)收統(tǒng)支收支兩條線集團結(jié)算中心集團票據(jù)池網(wǎng)銀直聯(lián)資金管理多折舊政策全生命周期管理一卡片多數(shù)量管理資產(chǎn)管理多體系多維度核算全生產(chǎn)業(yè)務(wù)類型覆蓋產(chǎn)品成本/訂單成本/車間作業(yè)成本分步綜合結(jié)轉(zhuǎn)/分步平行結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品維度利潤分析多版本標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品成本分析全成本管理費用預(yù)算

國際化（多會計政策）多賬簿財務(wù)報表自動報表智能記賬（智能會計平臺）財務(wù)應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付組織間結(jié)算電子發(fā)票稅控集成財務(wù)結(jié)算法人核算事業(yè)部級利潤中心核算阿米巴利潤中心核算銷售預(yù)算采購預(yù)算資金預(yù)算掌上資金阿米巴分析掌上報銷移動應(yīng)用集團財務(wù)核算與報告全面預(yù)算多核算體系金稅銀行影像……連接多組織賬表（隸屬關(guān)系）合并報表（合并范圍）集團資金（資金組織）集團預(yù)算（預(yù)算控制平臺）BI（財務(wù)分析主題）往來管理往來管理產(chǎn)品藍圖往來管理亮點一覽提供業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)分離強擴展性的核銷平臺靈活的多到期日管理支持多方交易的結(jié)算完整的內(nèi)部往來處理流程往來管理亮點1：支持業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付，由于不需要受到財務(wù)核算的束縛，可以更及時、更準(zhǔn)確的反映出企業(yè)的債權(quán)債務(wù)情況。確認業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付后，即可以進行往來管理，例如賬齡分析、制定收付款計劃，全面提升往來管理水平。支持任意時點確認應(yīng)收應(yīng)付。所以產(chǎn)品的適應(yīng)性更好，可以適用于各種行業(yè)。例如工程企業(yè)，可以通過驗收單確認應(yīng)收。

單據(jù)定位清晰。通過應(yīng)收應(yīng)付單確認應(yīng)收應(yīng)付，發(fā)票還原其票據(jù)的功能，主要是記錄某筆業(yè)務(wù)是否已經(jīng)有發(fā)票及發(fā)票信息。

亮點解讀

任意時點確定應(yīng)收應(yīng)付，例如入庫單、訂單。。。包括自定義單據(jù)業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付更及時、更準(zhǔn)確確認債權(quán)債務(wù)更及時、更準(zhǔn)確的進行賬齡分析往來管理亮點2：應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)相對獨立應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)不受總賬系統(tǒng)約束。應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)可以獨立使用，也可以在總賬使用后再使用。存在多核算體系、多賬簿時，如果存在多個會計期間，往來系統(tǒng)不需要受會計期間的約束，可以根據(jù)情況選擇結(jié)賬的日期。業(yè)務(wù)操作更簡單。錄入應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)時，不需要考慮財務(wù)上的處理，例如不需要考慮會計期間、會計科目，只需要按照業(yè)務(wù)的實質(zhì)錄入單據(jù)即可。操作簡單、易用。

亮點解讀往來管理亮點3：強擴展性的核銷平臺系統(tǒng)支持各種核銷方式：關(guān)聯(lián)關(guān)系核銷、匹配條件核銷和特殊業(yè)務(wù)核銷，可以滿足用戶多樣的需求。核銷平臺有很強的擴展性，支持用戶增加自定義核銷關(guān)系。核銷平臺支持用戶增加自定義匹配字段。核銷記錄的字段支持用戶自定義。

亮點解讀往來管理亮點4：靈活的多到期日管理系統(tǒng)可以根據(jù)多到期日進行賬齡分析。收付款條件中用戶可以根據(jù)企業(yè)的實際情況自定義到期日計算日期，例如可以自定義驗收日期、檢驗合格日期等等作為計算到期日的計算依據(jù)。系統(tǒng)提供了豐富的到期日計算方式，例如月結(jié)、X天后、固定日期等，每種方式有各種參數(shù)設(shè)置，可以滿足客戶各種需求。

亮點解讀往來管理亮點5：支持多方交易的結(jié)算支持多方的采購或者銷售業(yè)務(wù)。例如采購業(yè)務(wù)，向供應(yīng)商A下達采購訂單，但是由供應(yīng)商B提供貨物，與供應(yīng)商C進行結(jié)算，最終款項支付給供應(yīng)商D。

亮點解讀采購訂單供應(yīng)商：A供貨方：B結(jié)算方：C收款方：D采購入庫單應(yīng)付單供應(yīng)商：C訂貨方：A供貨方：B收款方：D付款單供應(yīng)商：C收款方：D供應(yīng)商：A供貨方：B結(jié)算方：C收款方：D往來管理亮點6：完整的內(nèi)部往來處理流程對于有實際開票或者現(xiàn)金流入流出的業(yè)務(wù)，與外部交易處理流程相同，可以開票或者收付款。對于沒有實際開票或者現(xiàn)金流入流出的業(yè)務(wù)，可以通過內(nèi)部往來清理的功能進行處理。

亮點解讀資金管理資金管理產(chǎn)品藍圖資金管理亮點一覽基于出納工作提供統(tǒng)一的收付款平臺1隨時隨地掌握資金動態(tài)的掌上資金3與銀行直連做到真正的收付業(yè)務(wù)2支持多層級不同管控模式相結(jié)合的資金管理4公司之間資金拆借、計息、還款的資金調(diào)撥6支持事業(yè)部制的統(tǒng)支統(tǒng)收模式5支持票據(jù)集團管控8完整的內(nèi)部賬戶計息流程7資金管理亮點1：基于出納工作提供統(tǒng)一的收付款平臺以出納日常業(yè)務(wù)為驅(qū)動，通過業(yè)務(wù)單據(jù)完全覆蓋出納所有的日常業(yè)務(wù)，偏重于實際業(yè)務(wù)的處理過程，管理原始的業(yè)務(wù)憑證，還原出納的日常工作。通過收付款單據(jù)自動登日記賬，保證現(xiàn)金以及銀行存款賬實相符，現(xiàn)金以及銀行存款與總賬賬賬相符。提供多維度的出納報表，如日報表、流水賬、資金頭寸表、應(yīng)收票據(jù)余額表、應(yīng)收票據(jù)執(zhí)行明細表等。

亮點解讀資金管理亮點2：企業(yè)與銀行真正直連的網(wǎng)上銀行網(wǎng)上銀行直接完成與網(wǎng)銀的所有提交以及查詢動作，不需要和銀行網(wǎng)銀客戶端兩個系統(tǒng)之間進行切換，文件不“落地”，實現(xiàn)企業(yè)與銀行真正的“直連”。支持國內(nèi)所有主要銀行的對接。基本可以替代銀行網(wǎng)銀客戶端的功能。支持短信驗證碼，資金支付更安全。只需要與金蝶BOS銀企平臺對接，不需要與各家銀行直接對接，接口統(tǒng)一，維護簡單。

亮點解讀資金管理亮點3：隨時隨地掌握資金動態(tài)的掌上資金掌上資金可以實時統(tǒng)計企業(yè)各組織的資金存量以及近期的資金收付情況，讓企業(yè)管理者隨時洞悉資金的使用狀況。并且提供大額支付預(yù)警功能，幫助管理人員及時掌控企業(yè)資金相關(guān)風(fēng)險。提供企業(yè)總體資金存量查詢，提供日周月的資金收支情況。提供企業(yè)總體資金、各組織資金、各銀行賬號的資金分布查詢。提供按月、按周、按日顯示資金收支明細。亮點解讀資金管理亮點4：支持多層級不同管控模式相結(jié)合的資金管理支持收支兩條線、統(tǒng)支統(tǒng)收模式、撥付備用金的資金管理模式。集團可以設(shè)置多個資金組織，實現(xiàn)資金管理的多層級管理。支持不同資金管控模式相結(jié)合應(yīng)用。實現(xiàn)了東北制藥銀行存款通過收支兩條線管理模式、票據(jù)通過統(tǒng)支統(tǒng)出管理模式相結(jié)合，使資金管理靈活多用。

亮點解讀資金上劃單

付款單

資金內(nèi)部賬戶客戶資金組織（集團總部）供應(yīng)商余額減少余額增加關(guān)聯(lián)關(guān)聯(lián)替收付組織（子公司）付款對外付款資金上劃收款單對外收款資金管理亮點5：支持事業(yè)部制的統(tǒng)支統(tǒng)收模式實現(xiàn)了各個組織分散與客戶、供應(yīng)商結(jié)算，由總部統(tǒng)一進行收、付款的資金結(jié)算模式。支持內(nèi)部賬戶管理，幫助企業(yè)進行資金的內(nèi)部考核，提升資金的使用效率。事業(yè)部制的統(tǒng)支統(tǒng)收模式，簡單方便，與往來結(jié)算無縫連接。支持事業(yè)部制的票據(jù)池業(yè)務(wù)

亮點解讀公司（收付組織）銀行存款日記賬科目借方貸方銀行存款

-銀行賬號012310,000內(nèi)部吸收存款10,000-總裝事業(yè)部N0012,000-銷售公司N0028,000賬戶管理銀行賬號：0123（招商銀行科技園支行）內(nèi)部賬戶：N001（收付組織：總裝事業(yè)部）N002（收付組織：銷售公司）付款單收款單總裝事業(yè)部（結(jié)算組織）采購訂單外購入庫單應(yīng)付單銀行存款日記賬科目借方銀行存款2,000-內(nèi)部賬戶存款N0012,000銷售公司（結(jié)算組織）銷售訂單銷售出庫單應(yīng)收單銀行存款日記賬科目借方銀行存款8,000-內(nèi)部賬戶存款N0028,000供應(yīng)商客戶資金管理亮點6：公司之間資金拆借、計息、還款的資金調(diào)撥實現(xiàn)集團下公司之間的資金拆借業(yè)務(wù)流程、同時支持公司之間資金往來的利息計算，還款等業(yè)務(wù)。支持資金拆借的還款業(yè)務(wù)，包括還本金和還息功能。實現(xiàn)了靈活高效的資金調(diào)劑。

亮點解讀業(yè)務(wù)價值資金管理亮點7：完整的內(nèi)部賬戶計息流程內(nèi)部賬戶支持活期計息。內(nèi)部賬戶計息可以明細核算各成員單位資金結(jié)余收益以及資金占用成本，滿足企業(yè)利潤考核。提高資金使用效率，活化與加速資金周轉(zhuǎn)速度。

亮點解讀資金管理亮點8：支持票據(jù)集團管控支持應(yīng)收票據(jù)集團范圍內(nèi)管控，由結(jié)算中心下?lián)軕?yīng)收票據(jù)可用額度，各成員單位在可用額度內(nèi)使用應(yīng)收票據(jù)對外結(jié)算，降低票據(jù)運作風(fēng)險，保證票據(jù)的安全。對各成員單位應(yīng)收票據(jù)的背書、貼現(xiàn)、到期收款使用進行了額度的控制

亮點解讀成本管理成本管理藍圖成本管理亮點一覽動態(tài)多維的成本管理體系1基于業(yè)務(wù)類型驅(qū)動的產(chǎn)品成本核算3多維度的存貨成本核算及管理2多步驟生產(chǎn)產(chǎn)品成本支持逐步綜合結(jié)轉(zhuǎn)和逐步分項結(jié)轉(zhuǎn)兩種方式4多組織協(xié)同車間管理模式下的車間作業(yè)成本核算6組織間委托受托加工模式下的多角度產(chǎn)品成本核算5多版本標(biāo)準(zhǔn)成本分析8全面成本管理架構(gòu)7成本管理亮點1：動態(tài)多維的成本管理體系基于組織機構(gòu)可動態(tài)構(gòu)建成本管理體系，滿足企業(yè)快速發(fā)展過程中組織變化帶來的成本管理變化需求。支持多組織多工廠企業(yè)從法人、事業(yè)部、產(chǎn)品線、區(qū)域等角度構(gòu)建企業(yè)財務(wù)報告及財務(wù)管理的多種成本核算體系。支持企業(yè)不同管理需求下的多種幣別和多種會計期間核算，如外資投資企業(yè)財務(wù)匯報按美元以自然月為期間核算成本，內(nèi)部管理卻按人民幣以季度核算成本。亮點解讀報告賬簿RMB（會計政策：幣別RMB,中國會計準(zhǔn)則）APMEA中國總部營銷公司組件廠項目公司組件系統(tǒng)安裝核算體系1核算體系2核算體系3歐洲常州工廠其他公司亞太中東華東多晶項目報告賬簿(會計政策：幣別美元，USGAAP)法人組織架構(gòu)責(zé)任中心組織架構(gòu)產(chǎn)品線架構(gòu)成本管理亮點2：多維度的存貨成本核算及管理基于庫存管理維度，如貨主、倉庫、倉位、批號、BOM版本、計劃跟蹤號、輔助屬性、庫存狀態(tài)核算存貨成本從所有權(quán)和存儲倉庫的二維角度劃分存貨的成本核算域多途徑設(shè)置計價方法，打破只按物料設(shè)置計價方法的應(yīng)用局限，并支持物料計價方法變更。通過物料維度勾選“影響成本”實現(xiàn)靈活的多維的個別計價法應(yīng)用支持贈品、不良和廢品單獨管理單獨核算，實現(xiàn)企業(yè)此類物料零成本管理需求。亮點解讀成本管理亮點3：基于業(yè)務(wù)類型驅(qū)動的產(chǎn)品成本核算支持簡單生產(chǎn)、重復(fù)生產(chǎn)、委外生產(chǎn)、普通生產(chǎn)等四種業(yè)務(wù)類型的產(chǎn)品成本核算，提供了企業(yè)由粗放性管理至精細化管理完整解決方案覆蓋品種法、分批（訂單）法、分步法、聯(lián)副產(chǎn)品、等級品成本核算解決方案支持生產(chǎn)過程材料不良或報廢退庫及產(chǎn)品不良或報廢入庫的成本核算及管理支持產(chǎn)品返修、重工場景的產(chǎn)品成本核算亮點解讀成本管理亮點4：產(chǎn)品成本逐步綜合及分項結(jié)轉(zhuǎn)通過會計政策-成本政策參數(shù)：“存貨核算按費用項目明細核算”實現(xiàn)存貨成本按費用項目成本結(jié)構(gòu)按綜合或平行核算支撐產(chǎn)品多步驟生產(chǎn)過程，成本按費用項目逐步綜合或逐步分項結(jié)轉(zhuǎn)實現(xiàn)企業(yè)精細化成本核算需求，以及為企業(yè)成本分析及管控提供準(zhǔn)確精細的成本基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，有利于企業(yè)深入挖掘成本數(shù)據(jù)的價值。亮點解讀成本管理亮點5：組織間委托受托加工成本核算組織間委托受托加工從整個產(chǎn)品生產(chǎn)過程的角度拉通委托受托組織間的生產(chǎn)協(xié)同，簡化組織間的業(yè)務(wù)流程，即委托組織下需求計劃給受托組織，受托組織開立工令進行來料加工。靈活的多角度核算：委托受托組織既可以作為一個利潤中心（即核算組織）進行核算，也可以分別作為獨立的利潤中心按委外加工及受托加工兩種模式分別核算各自的成本，組織間進行加工費結(jié)算。亮點解讀成本管理亮點6：車間作業(yè)成本核算車間作業(yè)成本核算，以車間工序跟蹤的生產(chǎn)訂單為主線，加工工序所經(jīng)過的加工車間為核算單位，核算生產(chǎn)訂單在每一加工車間的投入產(chǎn)出成本，并按成本項目平行結(jié)轉(zhuǎn)完工成本。支持組織間工序協(xié)作以及對外供應(yīng)商工序委外的成本核算未來版本擴展工序跟蹤生產(chǎn)訂單按工作中心核算成本支持客戶化定制開發(fā)車間管理實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品車間作業(yè)