2023年新三板董秘資格考卷1

新三板董秘資格考卷(1)

一、單項選擇題(每小題1分，共55分)

1、下列選項中屬于全部者權(quán)益的是（）。

A.長期股權(quán)投資

B.應付股利

C.盈余公積

D.投資收益

2、精選層掛牌公司應當披露的定期報告包括年度報告、中期報告和()。

A.臨時報告

B.權(quán)益變動公告

C.對外擔保公告

D.季度報告

3、關于財務指標的計算，下列公式不正確的是()。

A.資產(chǎn)負債率=負債總額÷總資產(chǎn)

B.流淌比率=流淌資產(chǎn)÷流淌負債

C.利息保障倍數(shù)=(凈利潤+利息費用+所得稅費用)÷利息費用，其中利息費用采納現(xiàn)金流量表中的相關數(shù)據(jù)進行計算

D.應收賬款周轉(zhuǎn)率=當期營業(yè)收入÷應收賬款平均賬面價值

4、關于累積投票制，下列說法錯誤的是()。

A.股東大會選舉董事，可以實行累積投票制

B.股東大會選舉監(jiān)事，可以實行累積投票制

C.股東大會選舉董事時，每一股份擁有與應選董事人數(shù)相同的表決權(quán)

D.股東擁有的表決權(quán)不行以集中使用

5、張某擔當某掛牌公司副總經(jīng)理，截至2022年12月31日張某持有該掛牌公司100萬股股票(其中無限售股25萬股)，2022年3月參加掛牌公司股票發(fā)行認購40萬股股票，2022年11月賣出掛牌公司20萬股，那么2022年張某最多可以申請解除限售()股。

A.0

B.5萬

C.15萬

D.25萬

6、下列選項中，()不屬于創(chuàng)新層掛牌公司半年報要求必需披露的內(nèi)容。

A.名目

B.重大風險提示

C.經(jīng)審計的財務報告

D.釋義

7、公司董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務時因違法給公司造成損失的，在肯定情形下，股東可以為了公司利益，以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。下列各項中，屬于該情形的有()。

A.股東書面懇求董事會向人民法院提起訴訟遭到拒絕

B.股東書面懇求公司董事會向人民法院提起訴訟，董事會自收到懇求之日起30日內(nèi)未提起訴訟

C.股東書面懇求公司監(jiān)事會向人民法院提起訴訟遭到拒絕

D.股東書面懇求公司監(jiān)事會向人民法院提起訴訟，監(jiān)事會自收到懇求之日起15日內(nèi)未提起訴訟

8、關于掛牌公司市場分層，以下說法錯誤的是()。

A.全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)設置基礎層、創(chuàng)新層，符合不同條件的掛牌公司分別納入不同市場層級管理

B.全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)設置基礎層、創(chuàng)新層和精選層，符合不同條件的掛牌公司分別納入不同市場層級管理

C.全國股轉(zhuǎn)公司制定客觀、差異化的各層級進入和調(diào)整條件，并據(jù)此調(diào)整掛牌公司所屬市場層級

D.掛牌公司所屬市場層級及其調(diào)整，不代表全國股轉(zhuǎn)公司對掛牌公司投資價值的推斷

9、掛牌公司無控股股東、實際掌握人的，公司()應履行相關義務，擔當相關責任。

A.董事長

B.財務負責人

C.信息披露負責人

D.第一大股東及其實際掌握人

10、精選層掛牌公司發(fā)生的交易，成交金額占公司市值的()以上的，應當提交股東大會審議。

A.25%

B.30%

C.50%27

D.75%

11、做市交易和集合競價交易，股票交易單筆申報最大數(shù)量不得超過()。

A.1萬股

B.10萬股

C.100萬股

D.1000萬股

12、關于董事、監(jiān)事和高級管理人員任職限制，下述選項中錯誤的是()。

A.董事可以兼任總經(jīng)理

B.總經(jīng)理可以兼任監(jiān)事

C.董事可以兼任董事會秘書

D.董事會秘書可以兼任控股股東監(jiān)事

13、下列關于掛牌公司權(quán)益分派實施公告披露時點的說法正確的是()。

A.關于本次權(quán)益分派的股東大會決議公告披露后即可披露權(quán)益分派實施公告

B.掛牌公司向中國結(jié)算提交權(quán)益分派申請后即可披露權(quán)益分派實施公告

C.中國結(jié)算對掛牌公司權(quán)益分派申請信息審核通過后即可披露權(quán)益分派實施公告

D.股權(quán)登記日之后即可披露權(quán)益分派實施公告

14、信息披露事務負責人是指掛牌公司()或者掛牌公司指定負責信息披露事務的人員。

A.董事長

B.總經(jīng)理

C.董事會秘書

D.副總經(jīng)理

15、以下關于掛牌公司股票定向發(fā)行價格，說法正確的是()。

A.發(fā)行價格可以低于每股面值

B.董事會未確定詳細發(fā)行價格的，可以只確定發(fā)行價格下限

C.董事會未確定詳細發(fā)行價格的，應當披露價格區(qū)間

D.董事會未確定詳細發(fā)行價格的，定向發(fā)行說明書中可以不披露價格區(qū)間，披露認購公告時確定即可

16、關于股東大會的召集與主持，下列說法錯誤的是()。

A.股東大會會議可以由董事會召集

B.股東大會會議可以由監(jiān)事會召集

C.股東大會不行以由股東召集

D.股東大會可以由董事主持

17、創(chuàng)新層掛牌公司最近一年財務報告消失下列狀況中的()，全國股轉(zhuǎn)公司定期將其調(diào)整出創(chuàng)新層。

A.最近一年財務會計報告被會計師事務所出具無法表示看法的審計報告

B.最近一年財務會計報告被會計師出具帶持續(xù)經(jīng)營重大不確定性段落的無保留看法的審計報告

C.最近一年財務會計報告被會計師出具保留看法的審計報告

D.最近一年財務會計報告被會計師事務所出具標準無保留看法的審計報告

18、投資者交易行為嚴峻擾亂正常市場秩序的，全國股轉(zhuǎn)公司可以實行以下哪項紀律處分？()

A.要求提交書面承諾

B.出具警示函

C.公開責備

D.沒收違法所得

19、以下不屬于中國登記結(jié)算有限責任公司在收購及相關權(quán)益變動活動中的職責是()。

A.證券登記

B.存管

C.結(jié)算

D.交易

20、消失以下哪種情形時，掛牌公司不得于2022年完成公開發(fā)行并進入精選層()。

A.2022年4月10日，掛牌公司董事接受司法機關的立案偵查，尚未有明確結(jié)論

B.2022年4月10日，掛牌公司前任監(jiān)事因交易違規(guī)被全國股轉(zhuǎn)公司限制證券賬戶交易

C.2022年4月10日，掛牌公司因存在違規(guī)擔保被全國股轉(zhuǎn)公司出具警示函

D.2022年4月10日，掛牌公司現(xiàn)任董事被當?shù)刈C監(jiān)局賜予警告，并處以罰款5萬元

21、某做市交易股票，某交易日最終一筆成交發(fā)生在14:50，成交數(shù)量1000股，成交價格5元，此外14:40達成一筆成交，成交數(shù)量2000股，成交價格4元，當日無其他成交。該股票當日收盤價為()。

A.4元

B.4.33元19

C.5元

D.4.5元

22、在申請初始登記業(yè)務時，掛牌公司需核實股東證券賬戶的賬戶名稱、身份證件號碼、證券賬戶號碼，確保這些信息應在以下哪些材料中全都？()(1)掛牌公司向全國股轉(zhuǎn)公司申報的股份初始登記明細表(2)掛牌公司在中國結(jié)算網(wǎng)上業(yè)務平臺提交的申報明細數(shù)據(jù)(3)在中國結(jié)算網(wǎng)上業(yè)務平臺上傳的公開轉(zhuǎn)讓說明書(4)在全國股轉(zhuǎn)公司網(wǎng)站披露的公開轉(zhuǎn)讓說明書。

A.(1)(2)(3)

B.(1)(2)(3)(4)

C.(1)(2)(4)

D.(1)(3)(4)

23、權(quán)益分派方案中，送轉(zhuǎn)股及現(xiàn)金紅利派發(fā)比例的總位數(shù)不能超過()位，小數(shù)位不能超過()位。

A.6；4

B.8；5

C.8；6

D.6；5

24、下列哪一類誠信信息須向證監(jiān)會及其派出機構(gòu)申請查詢()。

A.證監(jiān)會的行政許可打算

B.證券業(yè)協(xié)會作出的紀律處分

C.上市公司擬查詢托付的律師事務所律師的誠信信息

D.證監(jiān)會作出的市場禁入打算

25、下列關于收購事項披露的說法錯誤的是()。

A.通過股票發(fā)行進行掛牌公司收購，收購人應當在掛牌公司披露董事會決議公告、定向發(fā)行說明書的同時，披露收購報告書等文件

B.通過股票發(fā)行進行掛牌公司收購，收購人應當在掛牌公司披露股票發(fā)行狀況報告書的同時，披露收購報告書等文件

C.以協(xié)議方式進行掛牌公司收購的，收購人應當在相關協(xié)議簽訂之日起2個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)披露收購報告書等文件

D.以協(xié)議方式進行掛牌公司收購導致掛牌公司實際掌握人發(fā)生變化的，掛牌公司應當在收購完成后2日內(nèi)披露實際掌握人變動的公告

26、掛牌公司遺忘中國結(jié)算網(wǎng)上業(yè)務平臺的登錄密碼，應首先以哪種方式找回密碼？()

A.通過掛牌公司經(jīng)辦人手機驗證的方式找回密碼

B.致電中國結(jié)算，由中國結(jié)算工作人員幫助找回

C.通過無證書登錄方式找回

D.通過法定代表人手機驗證的方式找回

27、掛牌公司履行首次披露義務時，若相關事實尚未發(fā)生的，應根據(jù)()原則進行公告。

A.先客觀公告既有事實，待事實發(fā)生后再披露進展狀況

B.待事實發(fā)生后履行首次信息披露義務

C.先依據(jù)猜測狀況進行公告披露，待事實發(fā)生后再披露進展狀況

D.不需要進行公告

28、下列哪一項不屬于需要召開臨時股東大會的情形？()

A.董事人數(shù)不足5人

B.公司未彌補的虧損達到實收股本總額1/3時

C.單獨或者合計持有公司5%以上股份的股東懇求時

D.監(jiān)事會提議召開時

29、創(chuàng)新層和精選層掛牌公司消失()情形的，全國股轉(zhuǎn)公司自相關情形認定之日起()個交易日內(nèi)啟動層級調(diào)整工作。

A.即時調(diào)整，5

B.定期調(diào)整，10

C.即時調(diào)整，10

D.定期調(diào)整，5

30、以下不屬于全國股轉(zhuǎn)公司重點監(jiān)控的股票交易價格或者股票成交量明顯特別的情形的是()。

A.同一證券營業(yè)部集中賣出同一股票且數(shù)量較大

B.同一地區(qū)的證券營業(yè)部集中買入同一股票且數(shù)量較大

C.某掛牌公司股票突然連續(xù)下跌，且公司無重大事項公告

D.大量或者頻繁進行高買低賣交易

31、關于主辦券商履行持續(xù)督導職責，以下說法不正確的是()。

A.主辦券商應當指導和規(guī)范所督導的掛牌公司規(guī)范履行信息披露義務，對其信息披露文件進行事前審查

B.掛牌公司編制信息披露文件，并將信息披露文件及備查文件送達主辦券商。擬披露信息經(jīng)主辦券商事前審查后，由主辦券商上傳至規(guī)定信息披露平臺

C.主辦券商發(fā)覺擬披露或已披露信息存在任何錯誤、遺漏或者誤導性陳述，或者發(fā)覺應當披露而未披露事項時，應當要求掛牌公司進行更正或補充

D.在發(fā)覺掛牌公司信息披露需要進行更正或補充時，掛牌公司拒不更正或補充，主辦券商應當在5個交易日內(nèi)發(fā)布風險揭示公告并向全國股轉(zhuǎn)公司報告

32、董事會應當于收到股東大會提示提案后()內(nèi)通知其他股東，并將該臨時提案提交股東大會審議。

A.二日

B.五日

C.七日

D.十日

33、符合《重組業(yè)務細則》關于股票復牌條件的掛牌公司，辦理復牌申請業(yè)務。掛牌公司應在()前披露股票復牌公告，T日掛牌公司股票復牌生效。

A.T-1日20:00

B.T-2日20:00

C.T-1日18:00

D.T-2日18:00

34、會計賬賬簿包括()。

A.臺賬、總賬、日記賬和其他幫助性賬簿

B.總賬、明細賬、日記賬和其他幫助性賬簿

C.總賬、日記賬和其他幫助性賬簿

D.總賬、明細賬、日記賬和科目匯總表

35、對申請掛牌公司、掛牌公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員適用紀律處分的種類有：通報批判，()，認定其不適合擔當公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。

A.公開責備

B.口頭警示

C.向中國證監(jiān)會報告有關違法違規(guī)行為

D.限制、暫停及從事交易

36、單獨或者合計持有公司()以上股份的股東，可以在股東大會召開十日前提出臨時提案并書面提交董事會。

A.10%

B.5%

C.3%

D.1%

37、下列有關重大資產(chǎn)重組的表述中，錯誤的是()。

A.首次董事會前完成相關資產(chǎn)審計的，公眾公司應當在披露決議的同時披露本次重大資產(chǎn)重組報告書，獨立財務顧問報告、法律看法書以及重組涉及的審計報告、資產(chǎn)評估報告(或資產(chǎn)估值報告)，還應同時就召開股東大會作出支配

B.首次董事會前未完成相關資產(chǎn)審計的，公眾公司應在披露重大資產(chǎn)重組預案后6個月內(nèi)完成相關審計等工作

C.公眾公司披露的重組報告書中引用的經(jīng)審計的最近1期財務資料在會計報表截止日后有效期最長為6個月

D.公眾公司重大資產(chǎn)重組須提交證監(jiān)會核準的，重組報告書中引用的經(jīng)審計的最近1期財務資料的剩余有效期應當不少于1個月

38、發(fā)行人根據(jù)《定向發(fā)行規(guī)章》第十五條的規(guī)定無需供應主辦券商出具的推舉工作報告以及律師事務所出具的法律看法書的，以下流程有誤的是()。

A.發(fā)行人應當對定向發(fā)行文件內(nèi)容的真實性、精確?????性、完整性負責

B.發(fā)行人最遲應當在股東大會審議通過定向發(fā)行說明書等相關議案后十個交易日內(nèi)向全國股轉(zhuǎn)公司提交發(fā)行申請文件

C.發(fā)行人應當向全國股轉(zhuǎn)公司提交關于發(fā)行人及相關主體不屬于失信聯(lián)合懲戒對象的承諾函及認購合同文件(掃描版)

D.發(fā)行人的持續(xù)督導券商無需負責幫助披露發(fā)行相關公告，無需對募集資金存管與使用的規(guī)范性履行持續(xù)督導職責

39、掛牌公司由()負責信息披露管理事務。

A.董事長

B.總經(jīng)理

C.財務負責人

D.信息披露事務負責人

40、在股票定向發(fā)行過程中，()需明確現(xiàn)有股東優(yōu)先認購支配。

A.董事會決議

B.股東大會決議

C.董事會決議、股東大會決議

D.公司章程中商定了現(xiàn)有股東優(yōu)先認購支配即可，無需其他審議程序

41、關于掛牌公司股票定向發(fā)行，以下說法錯誤的是()。

A.收購人在收購掛牌公司時，如收購人掌握的企業(yè)中包含其他具有金融屬性的企業(yè)，或收購人自身為其他具有金融屬性的企業(yè)，應當承諾完成收購后不將其掌握的其他具有金融屬性的企業(yè)注入掛牌公司

B.非其他具有金融屬性的掛牌公司發(fā)行股票的，發(fā)行對象可以以所持有的其他具有金融屬性的企業(yè)相關資產(chǎn)進行認購

C.非其他具有金融屬性的掛牌公司發(fā)行股票的，募集資金不得用于參股其他具有金融屬性的企業(yè)

D.非其他具有金融屬性的掛牌公司發(fā)行股票的，假如其股東或子公司為其他具有金融屬性的企業(yè)，應當承諾不以拆借等任何形式將募集資金供應給該其他具有金融屬性的企業(yè)使用

42、延期實施權(quán)益分派的，掛牌公司應準時與中國結(jié)算及全國股轉(zhuǎn)公司聯(lián)系，并最晚于()日披露權(quán)益分派延期實施公告。如未能按時披露延期公告，掛牌公司應向全國股轉(zhuǎn)公司申請股票自R日開市起暫停轉(zhuǎn)讓，并于披露延期公告后向全國股轉(zhuǎn)公司申請股票恢復轉(zhuǎn)讓。

A.R-3

B.R-2

C.R-1

D.R

43、某公司擬于2022年6月10日召開股東大會，由于董事長及副董事長因公出國考察，無法主持會議，依據(jù)《公司法》規(guī)定，有權(quán)召集、主持此次股東大會的人員有()。

A.總經(jīng)理

B.董事會秘書

C.持股最多的自然人股東

D.半數(shù)以上董事推舉的一名董事

44、關于重大資產(chǎn)重組發(fā)行股份購買資產(chǎn)涉及的備案或核準，下列說法錯誤的是()。

A.公眾公司向特定對象發(fā)行股份購買資產(chǎn)后股東累計不超過200人的，應當在驗資完成后20個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，向全國股轉(zhuǎn)公司報送股票發(fā)行備案文件

B.公眾公司向特定對象發(fā)行股份購買資產(chǎn)后股東累計超過200人的，應當在驗資完成后20個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，向全國股轉(zhuǎn)公司報送股票登記申請文件

C.公眾公司向特定對象發(fā)行股份購買資產(chǎn)后股東累計超過200人的，應當在董事會決議后根據(jù)中國證監(jiān)會的有關規(guī)定編制申請文件并申請核準

D.公眾公司向特定對象發(fā)行股份購買資產(chǎn)后股東累計超過200人的，應當在股東大會決議后根據(jù)中國證監(jiān)會的有關規(guī)定編制申請文件并申請核準

45、某掛牌公司章程規(guī)定，董事會成員中應包括職工代表且職工代表比例不得低于()。

A.1/5

B.1/4

C.1/3

D.1/2

46、以下收購人中，符合掛牌公司收購人資格的是()。

A.收購人為股份有限公司，設立了董事會和一名監(jiān)事

B.收購人負有數(shù)額較大債務已如期償還

C.收購人在收購中由掛牌公司向其供應財務資助

D.收購人最近2年受到過證監(jiān)會行政懲罰，并記入證券期貨市場失信記錄

47、證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獵取內(nèi)幕信息的人，在()可以買賣該公司的證券。

A.在內(nèi)幕信息公開后

B.在內(nèi)幕信息公開前

C.隨時

D.在知曉內(nèi)幕信息一周后

48、以下屬于全國股轉(zhuǎn)公司重點監(jiān)控的股票交易價格或者股票成交量明顯特別的情形的是()。

A.某賬戶對單一股票在一段時期內(nèi)進行大量且連續(xù)交易

B.某股票交易價格連續(xù)大幅上漲，且掛牌公司無重大事項公告

C.某賬戶以明顯偏離行情揭示的最近成交價的價格對某股票進行大量申報

D.某股評家進行與自身公開發(fā)布的投資分析、猜測或建議相背離的股票交易

49、關于監(jiān)事任職的說法，錯誤的有()。

A.董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事，章程另有規(guī)定的除外

B.高級管理人員不得兼任監(jiān)事

C.無民事行為力量人不得擔當監(jiān)事

D.限制民事行為力量人不得擔當監(jiān)事

50、以下哪項不是利潤表中的項目（）。

A.管理費用

B.其他業(yè)務收入

C.營業(yè)外收入

D.所得稅

51、董事會決議確定詳細發(fā)行對象的，認購方法中應當明確()股東優(yōu)先認購支配。董事會決議時發(fā)行對象確定的，應當在認購合同中商定，本合同在本次定向發(fā)行經(jīng)發(fā)行人的()批準并履行相關審批程序后生效。

A.新增；股東大會

B.新增；董事會

C.現(xiàn)有；股東大會

D.現(xiàn)有；董事會、股東大會

52、()對單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度的建立及有效實施擔當最終責任。

A.單位負責人

B.財務處長

C.總會計師

D.總經(jīng)理

53、中國結(jié)算信息查詢業(yè)務收費的模式是()。

A.查詢一次收取一次，一次100元

B.不定期持有人名冊查詢收費是半年結(jié)算一次。依據(jù)發(fā)行人查詢股東名冊的次數(shù)，根據(jù)100元/次來計算發(fā)行人半年期間需繳納的查詢費

C.不定期持有人名冊查詢收費是一年結(jié)算一次。依據(jù)發(fā)行人查詢股東名冊的次數(shù)，根據(jù)100元/次來計算發(fā)行人全年期間需繳納的查詢費

D.從2022年起，收費模式為年費1200元/年

54、下列會計科目中，屬于流淌資產(chǎn)的是()。

A.交易性金融資產(chǎn)

B.固定資產(chǎn)

C.在建工程

D.無形資產(chǎn)

55、董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的()時，應當與2個月內(nèi)召開臨時股東大會。

A.1/2

B.1/3

C.1/4

D.2/3

二、多項選擇題(每題1.5分，共30分)

1、下列情形中，消失哪些情形掛牌公司應當向全國股轉(zhuǎn)公司申請股票復牌()。

A.掛牌公司股票因做市商不足兩家導致停牌的，在三十個交易日內(nèi)恢復為兩家以上

B.掛牌公司股票因申請股票終止掛牌而停牌的，股東大會審議拒絕股票終止掛牌議案

C.掛牌公司股票因未在規(guī)定的期限內(nèi)披露半年度報告而導致停牌的，掛牌公司在期滿之日起二個月內(nèi)補充披露半年度報告

D.掛牌公司股票因向交易所申請上市而停牌的，掛牌公司收到交易所出具不同意股票上市相關文件

2、A、B、C、D四家精選層掛牌公司在進入精選層時最近兩年研發(fā)投入均不足5000萬元，2022年年度報告披露后，分別消失以下狀況，其中，全國股轉(zhuǎn)公司定期將其調(diào)整出精選層的公司有()。

A.A公司連續(xù)兩年虧損，2022年營業(yè)收入為4990萬元，同比增長5%

B.B公司2022年首次虧損，且營業(yè)收入為2998萬元

C.C公司連續(xù)兩年虧損，2022年營業(yè)收入為4990萬元，同比削減5%

D.D公司2022年首次虧損，且營業(yè)收入為900萬元

3、辦理質(zhì)押登記業(yè)務時，質(zhì)押合同中必需明確商定下列要素包括()。

A.出質(zhì)方、質(zhì)權(quán)方

B.質(zhì)押證券名稱

C.質(zhì)押證券數(shù)量

D.質(zhì)權(quán)處置方式

4、某創(chuàng)新層掛牌公司披露的2022年年度報告存在下列情形中，必定觸發(fā)降層情形的有()。

A.會計師對該公司的財務會計報告出具了無法表示看法的審計報告

B.該公司期末凈資產(chǎn)為1元

C.該公司2022年經(jīng)審計凈利潤為虧損，但營業(yè)收入有900萬元

D.該公司2022年凈資產(chǎn)收益率為2%

5、主辦券商、律師事務所、會計師事務所、其他證券服務機構(gòu)及其相關人員違反全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)業(yè)務規(guī)章的，全國股轉(zhuǎn)公司可以實施下列()自律監(jiān)管措施。

A.限制證券賬戶交易

B.約見談話

C.要求提交書面承諾

D.出具警示函

6、發(fā)行人董事會審議定向發(fā)行議案時，以下狀況下相關董事應當回避表決的是()。

A.董事王某作為本次定向發(fā)行認購人

B.董事趙某與本次定向發(fā)行認購人為夫妻關系

C.董事賈某為定向發(fā)行對象中合格機構(gòu)投資者的實際掌握人

D.董事張某與本次定向發(fā)行認購人為母女關系

7、實施()的自律監(jiān)管措施，可以口頭通知，無需發(fā)送自律監(jiān)管措施打算書。

A.約見談話

B.口頭警示

C.要求提交書面承諾

D.出具警示函

8、公司停牌前6個月股票消失特別轉(zhuǎn)讓狀況時，掛牌公司應當終止重大資產(chǎn)重組的情形有()。

A.掛牌公司因證券特別轉(zhuǎn)讓狀況被中國證監(jiān)會或司法機關立案的

B.公司聘請的獨立財務顧問、律師無法發(fā)表看法

C.公司聘請的獨立財務顧問、律師認為存在內(nèi)幕交易且不符合恢復重大資產(chǎn)重組進程要求的

D.被中國證監(jiān)會要求終止本次重大資產(chǎn)重組的

9、下列關于收購人持有股份鎖定期的說法正確是()。

A.因司法判決導致收購人成為公司第一大股東或者實際掌握人的，收購人持有的被收購公司股份，在收購完成后12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

B.收購人在被收購公司中擁有權(quán)益的股份在同一實際掌握人掌握的不同主體之間進行轉(zhuǎn)讓不受12個月的限制

C.掛牌公司第一大股東或?qū)嶋H掌握人的全都行動人增加，但第一大股東或?qū)嶋H掌握人未發(fā)生變化的，對新增全都行動人所持有的股份自其成為全都行動人之日起12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

D.因國有股行政劃轉(zhuǎn)或者變更、繼承取得股份導致收購人成為第一大股東或?qū)嶋H掌握人的，其所持有的股份不受12個月鎖定期限制

10、依據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列事項中，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過的有()。

A.公司章程的修改

B.公司年度財務預算方案、決算方案

C.公司為實際掌握人供應擔保

D.變更公司形式

11、下列關于累積投票制的說法，正確的是()。

A.股份公司股東大會選舉董事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會的決議，實行累積投票制

B.股份公司股東大會選舉監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會的決議，實行累積投票制

C.非上市公眾公司股東大會選舉董事、監(jiān)事，照實行累積投票制的，應當在章程中對相關詳細支配作出明確規(guī)定

D.累積投票制，是指股東大會選舉董事或者監(jiān)事時，每一股份擁有一票表決權(quán)

12、某掛牌公司2022年審計報告顯示，其合并財務報表總資產(chǎn)為5000萬元，凈資產(chǎn)為2000萬元。2022年5月6日，該公司購買甲公司51%股權(quán)，交易作價3000萬元，甲公司經(jīng)審計總資產(chǎn)4000萬元，凈資產(chǎn)1000萬元。2022年8月9日，該公司購買乙公司30%股權(quán)，未取得乙公司控股權(quán)，交易作價1800萬元，乙公司經(jīng)審計總資產(chǎn)1300萬元，凈資產(chǎn)500萬元。2022年9月19日，該公司出售其控股51%的丙公司全部股權(quán)，交易作價400萬元，丙公司經(jīng)審計總資產(chǎn)為1000萬元，凈資產(chǎn)為600萬元。2022年3月8日，該公司購買一處房產(chǎn)，賬面值為1000萬元，交易作價1600萬元。對于該掛牌公司的資產(chǎn)買賣行為是否構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，下列說法正確的是()。

A.2022年5月6日，掛牌公司購買甲公司51%股權(quán)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組

B.2022年8月9日，掛牌公司購買乙公司30%股權(quán)不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組

C.2022年9月19日，掛牌公司出售丙公司51%股權(quán)，不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組

D.2022年3月8日，掛牌公司購買房產(chǎn)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組

13、掛牌公司消失以下()情形之一的，應當自事實發(fā)生或董事會決議之日起兩個