2021-2022基金從業(yè)資格證之證券投資基金基礎知識綜合檢測試卷B卷含答案

2021-2022基金從業(yè)資格證之證券投資基金基礎知識綜合檢測試卷B卷含答案單選題（共80題）1、關于計價錯誤的處理及責任承擔，以下表述錯誤的是（）。A.當估值或資產計價錯誤達到或超過基金資產凈值的0.5%時，公募基金管理人應及時向中國證監(jiān)會報告B.基金管理公司應當制定估值及份額凈值計價錯誤的識別及應急方案C.基金管理公司在基金估值過程中未能遵循相關法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定給基金財產造成損失的，對其行為依法承擔賠償責任D.基金托管人在基金估值復核過程中未能遵循相關法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定給基金財產造成損失的，對其行為依法承擔賠償責任【答案】A2、QDII基金可以投資的范圍包括（）。A.金融衍生品B.房地產抵押按揭C.不動產D.實物商品【答案】A3、某股票的前收盤價為10元,經每10股分紅0.5元的現金紅利后,該股票的除息參考價為（）。A.9.95元B.10.5元C.10.05元D.9.5元【答案】A4、（），中國金融期貨交易所正式成立。A.2006年9月B.2004年5月C.2013年9月D.2012年6月【答案】A5、以下關于零息債券的說法正確的是（）。A.貼現發(fā)行，到期按票面利息償還本金和利息B.貼現發(fā)行，到期按債券面值償還本金和利息C.溢價發(fā)行.到期按票面利息償還本金和利息D.溢價發(fā)行，到期按債券面值償還本金【答案】B6、股票的市場價格由股票的價值決定，但同時受許多其他因素的影響其中最直接的影響因素是（）A.公司組織形式B.公司人員結構C.每股凈資產D.供求關系【答案】D7、（）是理想交易與實際交易收益的差值。A.執(zhí)行缺口B.買賣差價C.資本損失D.資本損益【答案】A8、下列UCITS三號指令對基金管理公司提出的最低資本要求中，說法錯誤的是（）。A.管理公司可在滿足若干條件的情況下將管理公司的義務委托給第三方B.管理公司的起始資本不能低于15萬歐元C.管理資產超過2.5億歐元時，管理公司資本應增加相當于管理資產0.02%的資本D.資本在任何情況下不能低于13周的“固定經營成本”【答案】B9、下列關于零息債券的說法，不正確的是()。A.零息債券和固定利率債券一樣有一定的償還期限B.零息債券在存續(xù)期間不支付利息，而在到期日一次性支付利息和本金，一般其值為債券面值C.零息債券以面值為價格發(fā)行，到期日支付的面值和發(fā)行時價格的差額即為投資者的收益D.許多償還期是1年或1年以下的債券以零息債券的方式發(fā)行，償還期在1年以上的零息債券風險較大，投資者通常不愿意購買，發(fā)行人的借款成本也會上升【答案】C10、下列關于基金公司投資交易流程的表述中，錯誤的是（）。A.交易員接收到指令后有權根據自身對市場的判斷選擇合適時機完成交易B.在自主權限內，基金經理通過交易系統(tǒng)向交易室下達交易指令C.交易員負責審+貧殳資指令(價格、數量)的合法合規(guī)性，對于可能不盈利指令可以拒絕D.基金公司投資交易包括形成投資策略、構建投資組合、執(zhí)行交易指令、績效評估與組合調整、風險控制等環(huán)節(jié)【答案】C11、對于優(yōu)先股而言，以下說法正確的是（）。A.優(yōu)先股的股息率是固定的，因此是固定收益證券B.當公司經營不善時，優(yōu)先股和普通股一樣具有表決權C.優(yōu)先翻有股權和債權雙重屬性D.雖然優(yōu)秀股在發(fā)行時約定了股息率，但公司當年弓損時董事會可以決定調整【答案】C12、()是指互換合約雙方同意在約定期限內按相同或不同的利息計算方式分期向對方支付由不同幣種的等值本金額確定的利息，并在期初和期末交換本金。A.互換合約B.利率互換C.貨幣互換D.信用違約互換【答案】C13、某種附息國債面額為100元，票面利率為5.21%，市場利率為4.89%，期限為3年，每年付息1次，則該國債的內在價值是（）元。A.100.853B.99.876C.78.987D.100.873【答案】D14、關于上海證券交易所收盤價的確定，下列說法錯誤的是（）。A.收盤價為當日該證券最后一筆交易前1分鐘所有交易的成交量加權平均價B.收盤價為當日該證券最后一筆交易前1分鐘所有交易的成交量加權平均價（含最后一筆交易）C.收盤價為當日該證券最后一筆交易前1分鐘所有交易的成交量加權平均價（不含最后一筆交易）D.當日無成交的，以前收盤價為當日收盤價【答案】C15、以下關于不同類型基金的描述錯誤的是（）。A.投資目標與范圍不同的基金，其投資策略、業(yè)績比較基準都有可能不同B.基金回報率和業(yè)績排名與業(yè)績計算的開始和結束時間選取無關，主要取決于所選取的時間段長短，如一月、三月、一年、五年等C.投資收益是由投資風險驅動的，風險越大，所要求的報酬率就越高D.同一基金在不同時間段內的表現可能有很大的差距，因此業(yè)績評價時需要計算多個時間段的業(yè)績，如最近一月、最近三月、最近一年、最近五年等【答案】B16、債權人獲得的年利率為2．8％，若實際利率為1．4％，則通貨膨脹率為（）。A.-1.4％B.2％C.1.4％D.4.2％【答案】C17、我國股票基金大部分按照（）的比例計提基金管理費。A.0.50％B.1.00％C.1.50％D.2.00％【答案】C18、下列表述中，不是反映貨幣市場基金風險的指標是（）。A.組合平均剩余期限B.融資比例C.浮動利率債券投資情況D.日每萬份基金凈收益【答案】D19、銀行間債券市場交易以（）方式進行。A.詢價B.投標C.競價D.定價【答案】A20、如果基于月度收益計算得到的下行標準差為8%，那么年化下行標準差為（）A.3.32%B.2.31%C.27.71%D.96%【答案】C21、假如你是一位普通股股東，你將可能參與的公司事務是()。A.按公司經營成果、再投資需求和管理者對支付股利的看法獲得股利分配B.參與公司日常經營管理，擁有公司大部分業(yè)務的決策權C.獲得承諾的現金流（本金和利息）D.每年獲得固定的股息【答案】A22、目前，我國對基金管理人從事基金管理活動取得的收入，（）營業(yè)稅，（）企業(yè)所得稅。A.征收；不征收B.不征收；征收C.征收；征收D.不征收；不征收【答案】C23、關于貨銀對付原則，以下表述錯誤的是（）A.貨銀對付原則又稱款券兩訖或錢貨兩清原則B.通俗地說，就是“一手交錢，一手交貨”C.貨銀對付已經成為各國（地區(qū)）證券市場普遍遵循的原則。D.我國證券市場目前已經在權證、ETF、基金等一些創(chuàng)新品種實行了貨銀對付制度?！敬鸢浮緿24、β系數等于1時，該投資組合的價格變動幅度與市場（），β系數大于1時，該投資組合的價格變動幅度比市場（）β系數小于1（大于0）時，該投資組合的價格變動幅度比市場（）。A.一致、更小、大B.相反、更大、小C.一致、更大、小D.相反、更小、大【答案】C25、基金管理公司應當按相關規(guī)定對其香港特區(qū)發(fā)生的重大事項及時向（）報告。A.公司經營所在地中國證監(jiān)會派出機構B.公司注冊地中國證監(jiān)會派出機構C.香港證券及期貨事務監(jiān)察委員會D.以上內容都要報告【答案】A26、評價企業(yè)盈利能力的比率有很多，其中最重要的有三種：銷售利潤率（ROS）、資產收益率（ROA）、凈資產收益率（ROE）。這三種比率都使用的是企業(yè)的（）。A.季度總利潤B.年度總利潤C.季度凈利潤D.年度凈利潤【答案】D27、商業(yè)票據的特點不包括（）。A.面額較大B.利率較低C.只有一級市場，沒有明確的二級市場D.利率常比銀行優(yōu)惠利率高【答案】D28、股份有限公司所有者權益不包括（）。A.利潤總額B.股本C.盈余公積D.資本公積【答案】A29、以下關于基金估值方法的表述，錯誤的是（）。A.交易所上市交易的債券按估值日收盤凈價估值B.交易所上市交易的債券采用估值技術確定公允價值C.對停止交易但未行權權證一般采用估值技術確定公允價值D.首次發(fā)行未上市的股票采用估值技術確定公允價值【答案】B30、某證券投資基金想通過上海證券交易所大宗交易平臺賣出某證券，下列情況中不能成功交易的是（）。A.該證券當天漲停B.該證券當天盤中停牌，當天14:55恢復交易，該基金于15:20申報賣出C.該筆交易申報時間為15:40D.賣出該證券數量超過上交所規(guī)定的最低限額【答案】C31、凈額清算又分為雙邊凈額清算和（）。A.多邊凈額清算B.貨銀支付C.單邊凈額清算D.共同對手方凈額清算【答案】A32、下列關于指數基金的說法，錯誤的是（）。A.指數基金是以指數成分股為投資對象的基金B(yǎng).指數基金的跟蹤誤差的準確率與跟蹤周期有關C.跟蹤誤差越大，風險越高D.跟蹤誤差越小，反映其跟蹤標的偏離度越大【答案】D33、有關現金流量表述不正確的有（）。A.現金流量表的編制基礎是權責發(fā)生制B.現金流量表的編制基礎是收付實現制C.現金流量表的作用包括反應企業(yè)的現金流量，評價企業(yè)未來產生現金凈流量的能力D.通過對現金投資與融資、非現金投資與融資的分析，全面了解企業(yè)財務狀況?！敬鸢浮緼34、投資管理人可以根據壓力測試的結果采取措施包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D35、不屬于宏觀經濟指標的是（）A.通貨膨脹B.失業(yè)率C.匯率D.就業(yè)率【答案】D36、關于下行風險和最大回撤，下列說法錯誤的是（）A.最大回撤與考察期限長短無關B.下行風險是由于市場環(huán)境變化，未來價格走勢有可能低于基金經理所預期的目標價位C.最大回撤是從資產最高價格到接下來最低價格的損失D.下行風險是投資者可能要承擔的損失【答案】A37、貨幣市場基金投資組合的平均剩余期限不得超過（）天，平均剩余存續(xù)期不得超過（）天。A.100；180B.120；180C.120；240D.100；240【答案】C38、不同類型的股票基金所面臨的風險不同，（）往往是投資回報的來源，是投資組合需要主動暴露的風險。A.系統(tǒng)性風險B.非系統(tǒng)性風險C.利率風險D.匯率風險【答案】A39、關于股票的票面價值，下列說法中錯誤的是()。A.發(fā)行時，面值的總和部分計入股本，超額部分計入資本公積B.以面值發(fā)行的股票稱之為平價發(fā)行C.溢價發(fā)行時，募集的資金小于股本的總和D.股票的票面價值對初次發(fā)行時的定價有一定參考意義【答案】C40、（）是指可轉債持有者有權在約定的條件觸發(fā)時按照事先約定的價格將可轉債賣給發(fā)行企業(yè)的規(guī)定。A.浮動條款B.轉換條款C.贖回條款D.回售條款【答案】D41、投資者在持有區(qū)間所獲得的收益通常來源于（）。A.利息收益和價差收益B.股息和紅利C.投資收益和股息收益D.資產回報和收入回報【答案】D42、以下不屬于市場風險的是（）A.利率風險B.政策風險C.贖回風險D.匯率風險【答案】C43、在以下金融工具中，屬于銀行發(fā)行的具有固定期限和利率且可以在二級市場上轉讓的是（）A.大額可轉讓定期存單B.短期融資券C.銀行承兌匯票D.中期票據【答案】A44、下列說法中錯誤的是（）。A.遠期、期貨和大部分合約有事被稱作遠期承諾B.期權合約和遠期合約以及期貨合約的不同在于其損益的不對C.信用違約互換合約使買方可以對賣方行使某種權利D.期權合約和利率互換合約被稱為單邊合約【答案】D45、小張由于資金緊張向小李借款100000元，雙方約定好每年利率為10%,復利計息，到期一次還本利息，則兩年后小張應該向小李支付的利息為（）A.20000元B.121000元C.120000元D.21000元【答案】D46、封閉式基金的利潤分配，每年不得少于（）次。A.一B.二C.三D.四【答案】A47、從事（）的人員或機構被稱為“天使”投資者。A.風險投資B.另類投資C.并購投資D.危機投資【答案】A48、未上市的股票配股和增發(fā)新股，按評估日的（）估值。A.在證券交易所上市的同一股票的市價B.單位基金資產凈值C.在證券交易所上市的相似股票的市價D.基金資產的歷史成本【答案】A49、利潤表的組成部分不包括（）。A.營業(yè)收入B.所有者權益C.與營業(yè)收入相關的生產性費用、銷售費用和其他費用D.利潤【答案】B50、關于機構投資者買賣基金的稅收，以下說法正確的是（）。A.對金融機構買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅B.對非金融機構買賣基金單位的差價收入征收營業(yè)稅C.目前印花稅需要征收D.對企業(yè)投資者買賣基金份額獲得的差價收入，不征收企業(yè)所得稅【答案】A51、目前我國貨幣基金管理費率通常不高于（）A.1%B.0.33%C.1.5%D.0.5%【答案】B52、業(yè)內是常用的股票型基金相收益歸因分析模型是（）。A.Brinson模型B.特雷諾比率C.平均收益率D.夏普比率【答案】A53、下列關于普通股的表述錯誤的是（）。A.普通股具有股權和債券雙重屬性B.普通股的股利是變動的C.普通股一般具有表決權D.普通股是公司通常發(fā)行的無特別權利的股票【答案】A54、關于GIPS收益率計算的規(guī)定，表述錯誤的是（）。A.在計算收益時，必須計入投資組合中持有的現金及現金等價物的收益B.自2010年1月1日起，投資管理機構必須至少每月一次計算組合群收盎，并使用個別投資組合的收益以資產加權計算C.投資組合的收益需采用反映期初價值及對外現金流的方法D.必須采用已實現收益率，既包括所有已實現的回報以及損失并加入收入【答案】D55、下列關于技術分析法和基本面分析法的區(qū)別，說法錯誤的是（）。A.技術分析法和基本面分析法是從不同角度來分析股票市場價格的走勢B.基本面分析法側重于對微觀因素的分析，判斷的是股票價格的中長期走勢C.技術分析法側重于對歷史交易狀況的分析，判斷的是股票價格的短期或中期走勢D.兩種分析方法各有所長，在預測股票市場價格走勢時，應將它們結合起來運用【答案】B56、某資產A，如果2018年我國經濟上行，其年化收益率預計為15％；經濟平穩(wěn)，其年化收益率為8％；經濟下行，其年化收益率為-3％。其中，經濟上行的概率是25％，經濟平穩(wěn)的概率是40％，經濟下行的概率是35％。則資產A在2018年的期望收益率為（）。A.5.3％B.5.9％C.6.7％D.8.0％【答案】B57、下列亮類私募股權投資的戰(zhàn)略通常是向初創(chuàng)型企業(yè)提供資金?（）A.并鴨投資B.成長權益C.危機投資D.風險投資【答案】D58、（）是基金估值的第一責任主體。A.基金托管人B.基金投資人C.基金管理人D.信托機構【答案】C59、中央結算公司在銀行間債券交易中提供的主要服務是()A.提供交易平臺B.監(jiān)督債券市場運行C.擔任做市商角色D.交易結算功能【答案】A60、假設某基金持有的三種股票的數量分別為10萬股、50萬股和100萬股，每股的收盤價分別為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬元，對托管人或管理人應付未付的報酬為500萬元，應付稅費為500萬元，已售出的基金份額2000萬份。則基金份額凈值為（）。A.1.15B.2.15C.1.05D.2.05【答案】A61、假設投資者在2015年4月17日（周五，法定節(jié)假日前最后一個工作日）申購了基金份額，那么利潤將會從（）起開始計算。A.4月17日B.4月18日C.4月20日D.4月22日【答案】C62、現階段銀行間債券市場債券結算的主要方式是（）oA.券款對付B.見款付券C.見券付款D.純券過戶【答案】A63、下列關于本期利潤的說法不正確的是（）。A.是基金在一定時期內全部損益的總和B.包括記入當期損益的公允價值變動損益C.該指標既包括了基金已經實現的損益，也包括了未實現的估值增值或減值D.不能全面反映基金在一定時期內經營成果的指標【答案】D64、投資管理人可以根據壓力測試的結果采取措施包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D65、外資商業(yè)銀行境內分行在境內持續(xù)經營（）以上的，可申請成為托管人。A.1年B.2年C.3年D.5年【答案】C66、市場利率走低時，以下判斷正確的是()。A.債券價格上升，再投資收益下降B.債券價格不變，因為利息收益相對增加，但再投資收益下降，兩者互相抵消C.債券價格下降，再投資收益下降D.債券價格下降，再投資收益上升【答案】A67、某基金某年度收益為22%，同期其業(yè)績比較基準的收益為18%z滬深300指數的收益為25%,則該基金相對其業(yè)績比較基準的收益為（）A.-0.03B.-0.04C.0.04D.-0.07【答案】C68、以下關于詹森α說法不正確的是（）。A.詹森α是在CAPM上發(fā)展出的一個風險調整差異衡量指標B.若αp=0，則說明基金組合的收益率與處于相同風險水平的被動組合的收益率不存在顯著差異C.當ap>0時，說明基金表現要優(yōu)于市場指數表現D.當ap>0時，說明基金表現要弱于市場指數表現【答案】D69、歐洲最大的證券交易所是()。A.法蘭克福證券交易所B.愛爾蘭證券交易所C.布魯塞爾證券交易所D.倫敦證券交易所【答案】D70、()又稱違約風險，是企業(yè)在付息日或負債到期日無法以現金支付利息或償還本金的風險，嚴重時可能導致企業(yè)破產或倒閉。A.經營風險B.財務風險C.流動性風險D.市場風險【答案】B71、根據中國結算公司上海分公司的規(guī)定，結算參與人在中國結算公司上海分公司開立的結算資金賬戶包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D72、某公司現有股本1億股（每股面值l0元），資本公積2億元，留存收益7億元，股票市價為30元／股，現按10股送10股發(fā)放股票股利，則公司每股面值變?yōu)椋ǎ┰?。A.1B.5C.10D.20【答案】C73、SWIFT是（）的縮寫。A.環(huán)球市場間通信協會B.環(huán)球銀行間通信協會C.環(huán)球銀行間金融通信協會D.環(huán)球銀行間金融協會【答案】C74、若期貨交易保證金為合約金額的5%，則期貨交易者可以