項目財務(wù)部工作總結(jié)

項目財務(wù)部2018年，是局“深入公司改革，增速提質(zhì)創(chuàng)效”的一年，公司公司財務(wù)處先后擬訂、改正并下發(fā)了資本管理、稅務(wù)管理、兩金管控、差旅費管理、竣工掃尾并帳管理等13個管理方法。為提高財務(wù)和經(jīng)濟行為的合規(guī)性，防備財務(wù)風(fēng)險組織展開了財務(wù)大檢查工作。銀西項目財務(wù)部依據(jù)局公司公司有關(guān)文件精神及工作要求，踴躍落實部門責(zé)任，著力做好以下工作，現(xiàn)就2018年的詳細工作總結(jié)以下：2018年主要工作展開狀況：一、資本管理狀況1、上交款狀況足額繳納上交款。按責(zé)任狀上交金額踴躍籌備資本，按季度足額上交。2、資本集中管控狀況一是嚴格履行公司公司“無不結(jié)算，無結(jié)算不債務(wù)，無債務(wù)不計劃，無計劃、無發(fā)票不付款”資本支付原則，每個月按批復(fù)后資本計劃由局指一致代付全部款項。二是增強資本管控系統(tǒng)的查核。每個月按考查方法對兩個工區(qū)進行查核，兌現(xiàn)獎罰并通告查核結(jié)果。嚴格履行《中鐵二十二局公司有限公司備用金管理方法》，規(guī)范備用金借支、使用、核算、核銷管理。二、稅務(wù)管理狀況1、夯實稅務(wù)管理基礎(chǔ)，筑牢稅務(wù)控制防線一是依據(jù)局下發(fā)的《對于做好增值稅稅率調(diào)整應(yīng)付工作的通知》要求，項目部與業(yè)主實時交流，梳理4月30日前對已竣工程量進行計價、開票，簽訂稅率調(diào)整的增補合同；組織參建工區(qū)梳理未履行完的采買、勞務(wù)合同，對未履行完的合1同從頭訂正稅率、合同額條款，從頭簽訂增補合同。對4月30日前已發(fā)生經(jīng)濟事項還沒有開具發(fā)票的單位要求在規(guī)準時間內(nèi)足額開具發(fā)票；二是對新訂正的《二十二局公司有限公司進項側(cè)管理方法（試行）》的通知(局財〔2018〕188號)、對于訂正《中鐵二十二局公司有限公司銷項側(cè)管理方法（試行）》的通知(局財〔2018〕189號)、對于訂正《中鐵二十二局公司有限公司發(fā)票管理方法（試行）》的通知(局財〔2018〕196號)、對于訂正《中鐵二十二局公司有限公司增值稅辦理規(guī)范（試行）》的通知(局財〔2018〕195號)文件進行仔細學(xué)習(xí)、實時傳達，嚴格按通知精神規(guī)范業(yè)務(wù)辦理。2、做好稅負與收入、收益等指標對照剖析（1）進項稅額測算當前，依據(jù)參建兩個工區(qū)進項留抵稅額大的狀況，組織兩個工區(qū)財務(wù)部、計劃部、物設(shè)部對已發(fā)生進項稅額按經(jīng)濟事項、稅率進行分類統(tǒng)計，梳理出各稅率稅額；對節(jié)余工程量進行工、料、機、其余花費成安分解，測算出節(jié)余工程量確認收入的稅額。（2）銷項稅額測算統(tǒng)計已確認收入并開具銷項發(fā)票金額，測算節(jié)余工程量收入及資料調(diào)差及更改索賠金額，夯實銷項稅額。（3）對照剖析進、銷項稅額依據(jù)進、銷項臺帳及測算資料，剖析進項留底大的原由，做好稅負與收入、收益等指標的對照剖析，采納有效舉措綜合均衡現(xiàn)金流、效益、稅負間的關(guān)系。三、財務(wù)大檢查狀況股份公司于3月23日召開了2018年財務(wù)大檢查部署視頻會，銀西項目依據(jù)會議精神及股份公司、公司公司財務(wù)大檢查實行方案工作要求，擬訂下發(fā)了《關(guān)2于展開2018年財務(wù)大檢查的通知》（局銀西鐵路綜合〔2018〕013號）。項目部建立了2018年財務(wù)大檢查自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，在項目全范圍內(nèi)依據(jù)文件要求立刻展開財務(wù)大檢查自查整頓工作，5月18日局第十檢查組來項目對局指本級及參建單位進行為期7天財務(wù)檢查，并形成工作稿本，針對稿本提出的問題，項目財務(wù)部組織有關(guān)單位及部門進行了仔細的剖析，查找原由，實時整頓。四、兩金壓降工作1、工作展開狀況為提高項目財產(chǎn)運轉(zhuǎn)質(zhì)量，進一步落實股份公司、公司公司“兩金”壓控工作要求，項目將提質(zhì)增效、“兩金”壓控、二三次經(jīng)營等多項管理活動有效聯(lián)合，多措并舉，打好組合拳，努力提高財產(chǎn)質(zhì)量，改良“兩金”占用和財務(wù)狀況。在清收清欠和兩金壓控組織系統(tǒng)上，項目部先后建立了以主管領(lǐng)導(dǎo)為組長的清收清欠領(lǐng)導(dǎo)小組、“兩金”壓降領(lǐng)導(dǎo)小組、更改索賠領(lǐng)導(dǎo)小組。在建設(shè)上，項目部擬訂下發(fā)了清收清欠工作實行細則，依據(jù)“誰主管、誰辦理、誰負責(zé)”的原則，明確了項目主管作為第一責(zé)任人。依據(jù)公司公司要求擬訂下發(fā)了2018年度“兩金”壓控方案，進一步明確了兩金壓降組織機構(gòu)、部門職責(zé)分工、壓降目標。踴躍配合公司公司辦理應(yīng)收帳款保理業(yè)務(wù)，利用應(yīng)收帳款保理實現(xiàn)公司公司表外融資，降低應(yīng)收帳款金額，進一步達到壓控“兩金”的目的。2、主要指標達成狀況（1）“兩金”指標達成狀況2018年9月底“兩金”凈額0億元，較年初降低6625.31萬元，高于2018年度下達的“兩金”凈額不高于6625.31萬元管控目標。（2）清收清欠目標達成狀況3截止2018年9月30日清收清欠查核目標達成40968.57萬元，清收清欠考核目標達成率73%。五、五亂治理工作2018年6月5日至16日公司公司“五亂”治理第二檢查組對銀西項目展開了檢查，9月25日公司公司黨委專項治理辦公室下發(fā)了檢盤問題通告。自下發(fā)通報之日起針對通告提出的五方面問題，項目部組織有關(guān)部門、參建單位進行了積極整頓，并將整頓狀況上報公司公司歸口業(yè)務(wù)部門。2018年一、進一步做好稅負測算剖析工作進一步做好稅負與收入、收益等指標的對照剖析，綜合均衡現(xiàn)金流、效益、稅負間的關(guān)系。二、增強兩金壓控及清收清欠管理工作今年以來，銀西嚴格依據(jù)公司公司要求，增強“清收創(chuàng)效，清欠創(chuàng)收”的理念，逐項落實各項工作。2019年銀西項目靠近結(jié)尾，在掃尾階段清收清欠是最重點階段。一方面要抓好工程款項確權(quán)工作，另一方面就是落實好更改索賠、調(diào)概補差工作。爭取以保函置換工程保存金。踴躍利用國家對預(yù)留保證金的有關(guān)規(guī)定與業(yè)主單位交