國開電大 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 形考作業(yè)4答案

經(jīng)典word整理文檔，僅參考，雙擊此處可刪除頁眉頁腳。本資料屬于網(wǎng)絡(luò)整理，如有侵權(quán)，請聯(lián)系刪除，謝謝！4一、名詞解釋(共32分每題4分)１、資產(chǎn)負債綜合管理理論Management)，也可以稱為相機抉擇的資金管理，即要求商業(yè)銀行根據(jù)經(jīng)濟形勢發(fā)展變化的情況，通過對銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負債結(jié)構(gòu)的協(xié)調(diào)管理，達到銀行經(jīng)營目標(biāo)的要求。２、預(yù)期收入理論是短期的，關(guān)鍵在于借款人的預(yù)期收入。３、利率敏感性缺口答：利率敏感性缺口（Interestratesensitivitygap，IRSG），是指利率敏感性資產(chǎn)(RateSensitiveAssets，RSA)與利率敏感性負債(RateSensitive的差額，或銀行可變利率資產(chǎn)與可變利率負債之間的差額。即：缺口GAP=RSA-RSL。４、信息不對稱答：信息不對稱（asymmetricinformation）指交易中的各人擁有的信息不同。在社會政治、經(jīng)濟等活動中，一些成員擁有其他成員無法擁有的信息，由此造成信息的不對稱。５、流動性風(fēng)險答：2009年銀監(jiān)會印發(fā)的《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引》中將流動性風(fēng)無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。６、內(nèi)部控制答：國外較為經(jīng)典的是ASB對內(nèi)部控制的定義。1972年，美國審計準則委員會（ASB）所做的《審計準則公告》，該公告循著《證券交易法》的路線進行單位內(nèi)部實施的各種制約和調(diào)節(jié)的組織、計劃、程序和方法。７、資產(chǎn)收益率潤的指標(biāo)。計算公式為：資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均資產(chǎn)總額*100%。資產(chǎn)收益率產(chǎn)利用效果越好。８、杜邦分析法PontDuPont約關(guān)系入手進行分析，可以對銀行的經(jīng)營績效做出比較全面的評估。二、判斷正誤并說明理由(共２０分每題４分)１、資產(chǎn)管理的基本思想是商業(yè)銀行可以通過從市場上借入資金，來滿足銀行因存款的提取和貸款的增長而增加的流動性要求，甚至滿足銀行持續(xù)擴大資產(chǎn)負債規(guī)模的需要。滿足銀行持續(xù)擴大資產(chǎn)負債規(guī)模的需要，２、按照現(xiàn)行“核心指標(biāo)”的要求我國商業(yè)銀行的風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個層次:風(fēng)險水平、風(fēng)險遷徙和風(fēng)險抵補。答：錯誤。分為四個層次３、一般來，說商業(yè)銀行的風(fēng)險與收益存在一種關(guān)系:風(fēng)險增加可造成銀行收益減少，風(fēng)險減少則會造成銀行收益增加。加４、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的一般程序包括風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險控制和防范答：錯誤。不包括風(fēng)險識別５、功能監(jiān)管是指按照金融機構(gòu)類型劃分監(jiān)管對象的金融監(jiān)管模式答：正確。三、簡答題(共２８分每題７分)１、請分析商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論及預(yù)期收入理論的基本思想與優(yōu)缺點。持高度的流動性，銀行業(yè)務(wù)應(yīng)集中于短期的、生產(chǎn)性的、自償性的貸款，也即銀行主要應(yīng)該發(fā)放基于商業(yè)行為而能自動清償?shù)馁J款。優(yōu)點：（1）商業(yè)性貸款理論產(chǎn)生于西方商業(yè)銀行發(fā)展初期，并在一個較長的時期中支配著銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營，具有一定的歷史意義。（2）為商業(yè)銀行進行資金配置和穩(wěn)健經(jīng)營提供了一定的理論基礎(chǔ)。缺點：（1）忽視了活期存款的余額有相對穩(wěn)定的一面，從而使銀行的資金配置過多地集中在盈利性較低的短期流動資金貸款上。（2）以真實票據(jù)作為抵押的商業(yè)貸款，其自償性也是相對的。如，在經(jīng)濟衰退階段，票據(jù)違約現(xiàn)象相當(dāng)普遍，從而大大降低了真實票據(jù)的自償程度。（3）該理論將銀行的資金運用限定在商業(yè)流動資金貸款上，而不拓展其他利于銀行業(yè)的發(fā)展和分散業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險。Shift-abilityTheory)，也被稱為“可售性理論”，主要內(nèi)容可概括為：流動性要求仍然是商業(yè)銀行需要特別強調(diào)的。但銀行資產(chǎn)流動性的高低是由資產(chǎn)的可轉(zhuǎn)讓程度決定市場上隨時變現(xiàn)的資產(chǎn)。這類資產(chǎn)應(yīng)具有信譽高、期限短、容易轉(zhuǎn)讓等特性，使得銀行在需要流動性時可以隨時將它們轉(zhuǎn)讓出去以獲取所需現(xiàn)金。質(zhì)并要保持高度的流動性，但是其突破了商業(yè)性貸款理論對銀行資金運用的限資產(chǎn)的持有量，有利于獲得較高的盈利。是在所有情況下都是容易變現(xiàn)的。的合理安排密切相關(guān)。只要投資對象有預(yù)期收入，資金償就是有保障的。因此，控制的規(guī)律性，以保障銀行的流動性。等。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍由此大大拓寬。較長的資金運用，加大了銀行潛在風(fēng)險發(fā)生的可能性。２、簡述持續(xù)期缺口管理模型的基本內(nèi)容及優(yōu)缺點。答：（一）持續(xù)期缺口管理模型的基本內(nèi)容合存續(xù)期間乘以總資產(chǎn)與總負債之比的積之間的差額。若以DA為各種資產(chǎn)的綜合持續(xù)期，DL為各種負債的綜合持續(xù)期，以u為總資產(chǎn)與總負債之比，則持續(xù)期缺口GAP的計算公式為：Dgap＝DA—UdL。續(xù)期缺口Dgap有三種情況：零，負，正。關(guān)系。即：⑴當(dāng)Dgap為零時，銀行總資產(chǎn)的價值和總負債的價值都以同樣幅度隨著利率變化而變化，因此對股權(quán)的市場價值沒有影響。⑵當(dāng)Dgap為負時，有兩種情況：一是當(dāng)利率下降時，總資產(chǎn)和總負債的價降幅度小于總負債價值的下降幅度，導(dǎo)致股權(quán)市場價值增加。⑶當(dāng)Dgap為正時，也有兩種情況：一是當(dāng)利率下降時，總資產(chǎn)價值的上升幅度大于總負債價值的上升幅度，導(dǎo)致股權(quán)市場價值增加；二是當(dāng)利率上升時，總資產(chǎn)價值的下降幅度大于總負債價值的下降幅度，導(dǎo)致股權(quán)市場價值減少。（二）持續(xù)期缺口管理模型的優(yōu)點值對利率變動的敏感性就越低，所以，商業(yè)銀行可以通過調(diào)整持續(xù)期的缺口值，對資產(chǎn)負債進行合理配置。⑵持續(xù)期缺口是在考慮了每種資產(chǎn)或負債的現(xiàn)金流量的時間價值基礎(chǔ)上推而使持續(xù)期缺口管理模型更具有操作意義。（三）持續(xù)期缺口管理的缺點價的時間做出準確分析和預(yù)計，也就無從計算持續(xù)期缺口。煩。當(dāng)?shù)娜肆Α⑽锪?，提高銀行的經(jīng)營管理成本。３、簡述商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類型。答：（一）信用風(fēng)險額遭受全部或部分損失。（二）市場風(fēng)險跌價、外匯買賣虧損等方面的風(fēng)險。主要包括以下幾種：1、利率風(fēng)險性。2、匯率風(fēng)險匯率風(fēng)險，又稱外匯風(fēng)險，是指經(jīng)濟主體在持有或運用外匯的經(jīng)濟活動中，因匯率波動而蒙受損失的可能性。（三）操作風(fēng)險部事件所造成損失的風(fēng)險。（四）流動性風(fēng)險失或經(jīng)濟損失的可能性。（五）決策風(fēng)險決策風(fēng)險，是指由于經(jīng)營決策失誤給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險。（六）政策風(fēng)險政策風(fēng)險，是指由于國家政策的變化而給商業(yè)銀行造成的損失。（七）國家風(fēng)險指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國宏觀經(jīng)濟。政治環(huán)境和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。（八）合規(guī)風(fēng)險用法律、法規(guī)、行為準則或相關(guān)標(biāo)準而給銀行帶來的損失。（九）聲譽風(fēng)險大的威脅。8占略風(fēng)險：由于戰(zhàn)略決策失誤或戰(zhàn)略實施不當(dāng)而導(dǎo)致的風(fēng)險。４、商業(yè)銀行財務(wù)報表的分析方法有哪些?答：1、比率分析法，是指以指標(biāo)間存在的關(guān)聯(lián)關(guān)系為基礎(chǔ)，通過計算比率于比較不同規(guī)模的商業(yè)銀行的財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績，是最常用分析方法。2、比較分析法，是通過計算同一經(jīng)濟指標(biāo)的數(shù)量差異來分析變動程度。3、趨勢分析法，是將兩期或者連續(xù)數(shù)期財務(wù)報告中的相同指標(biāo)或者比率進行對比，以確定其增減差異和變動趨勢的分析方法。4、因素分析法，是指通過分析影響銀行財務(wù)指標(biāo)的各項因素，計算各項因差異的主要原因的一種分析方法。四、論述題（共20分）銀行不良貸款，是近年來金融領(lǐng)域?qū)W者們關(guān)注的重點問題。不良貸款問題可以直接影響商業(yè)銀行的盈利能力、穩(wěn)定性和核心競爭力，也可能會成為金融危機的導(dǎo)火索。2007年美國發(fā)生次貸危機，并迅速演變成全球性金融危機，在相當(dāng)長一段時間內(nèi)影響這部分國家的經(jīng)濟和金融發(fā)展。美國次貸危機爆發(fā)也與資產(chǎn)證券化有著密切聯(lián)系，一方面，資產(chǎn)證券化可能會有利于金融工具創(chuàng)新，提高金融效率；另一方面，資產(chǎn)證券化也可能帶來風(fēng)險。至今，次貸危機已經(jīng)過去十余年，請結(jié)合當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟形勢，聯(lián)系商業(yè)銀行貸款理論、商業(yè)銀行金融創(chuàng)新理論等，談?wù)劥钨J危機對我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的啟示。了承銷和交易服務(wù)在內(nèi)的所有金融服務(wù)業(yè)務(wù)，而我國目前在銀行分