中鐵某項目責(zé)任成本管理辦法

責(zé)任成本管理辦法一、總則為保證責(zé)任成本本管理工作有有序?qū)嵤┖驼J(rèn)認(rèn)真執(zhí)行，實實現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益最大化化，加強(qiáng)對責(zé)責(zé)任成本管理理工作理論和和手段的研究究，規(guī)范公司司責(zé)任成本管管理行為、明明確公司各層層次管理人員員職責(zé)和工作作關(guān)系，使之之責(zé)任成本管管理工作規(guī)范范和科學(xué)合理理,測算結(jié)果更更加精確,特制定本辦辦法。二、適用范圍本辦法適用于公公司承攬的新新建、擴(kuò)建、改改建施工項目目的責(zé)任成本管理理。三、管理體系一、管理機(jī)構(gòu)1.1、公司成成立責(zé)任成本本管理領(lǐng)導(dǎo)小小組，負(fù)責(zé)制制定實施細(xì)則則，與項目部部簽訂承包合合同，考核責(zé)責(zé)任成本執(zhí)行行情況，其日日常管理工作作由企業(yè)管理理部負(fù)責(zé)牽頭頭辦理。1.2、責(zé)任成成本管理領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)小組成員有有以下人員和和部門組成：：組長：鄒勇副組長：毛揚組員：財務(wù)部人事部生產(chǎn)部（技技術(shù)）生產(chǎn)部(機(jī)械)安質(zhì)部經(jīng)營開發(fā)中心心物質(zhì)公司企業(yè)管理部社會事業(yè)業(yè)管理中心二、執(zhí)行機(jī)構(gòu)2.1、項目部部成立責(zé)任成成本執(zhí)行小組組,負(fù)責(zé)具體實實施和執(zhí)行責(zé)責(zé)任成本預(yù)算算，其日常管管理工作由經(jīng)經(jīng)營室牽頭（未未成立經(jīng)營室室的單位由技技術(shù)部門牽頭頭）辦理。2.2、執(zhí)行小小組有以下人人員組成：組長：項目經(jīng)理理副組長：書記記項目副經(jīng)理總工程師總會計師總經(jīng)濟(jì)師組員：技術(shù)、財財務(wù)材料、經(jīng)營營、機(jī)械、工工點項目長四、領(lǐng)導(dǎo)小組及及成員工作內(nèi)內(nèi)容和職責(zé):一、責(zé)任成本管管理領(lǐng)導(dǎo)小組組1.1、審核責(zé)責(zé)任成本預(yù)算算并確定責(zé)任任成本目標(biāo)。1.2、明確公公司和項目部部之間各自承承擔(dān)的責(zé)任。1.3、考核檢檢查責(zé)任成本本執(zhí)行情況，并并作出獎勵或或處罰決定。1.4、審批并并發(fā)布分包分分項工程指導(dǎo)導(dǎo)價。1.5、審批并并發(fā)布企業(yè)內(nèi)內(nèi)部定額。1.6、與項目目部簽訂經(jīng)濟(jì)濟(jì)承包合同。二、人事部2.1、根據(jù)公公司對本工程程的計劃安排排，核定組成成項目部管理理機(jī)構(gòu)定員的的人數(shù)。2.2、根據(jù)人人才市場的勞勞動力情況決決定派遣各工工種人數(shù)。三、生產(chǎn)部（技技術(shù)）3.1、編制、審審核、優(yōu)化實實施性施工組組織設(shè)計文件件；確定施工工工期，質(zhì)量量要求，確定定機(jī)械設(shè)備配配置、技術(shù)工工人、主要物物質(zhì)的數(shù)量。3.2、負(fù)責(zé)制制定使用施工工技術(shù)和降低低成本措施，堅堅持技術(shù)交底底和檢查制度度，深入現(xiàn)場場了解和掌握握施工進(jìn)度，合合理安排各工工序的銜接，及及時解決施工工中出現(xiàn)的問問題。3.3、審核設(shè)設(shè)計圖紙與現(xiàn)現(xiàn)場平面位置置、標(biāo)高、地地質(zhì)、各部尺尺寸及工程數(shù)數(shù)量的準(zhǔn)確性性。牽頭開展展調(diào)概及變更更設(shè)計工作。協(xié)協(xié)助企管部編編制責(zé)任成本本預(yù)算直接費費的測算工作作。四、生產(chǎn)部（機(jī)機(jī)械）4.1、按“施施組”要求配備滿滿足生產(chǎn)所需需機(jī)械設(shè)備。4.2、加強(qiáng)機(jī)機(jī)械管理，提提高機(jī)械利用用率和完好率率。4.3、建立健健全機(jī)械運轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)有關(guān)記錄，考考核其完成任任務(wù)及各種消消耗情況。4.4、負(fù)責(zé)工工程項目的電電力、燃料、配配件費用的控控制工作。4.5、確定內(nèi)內(nèi)部機(jī)械租賃賃價格、進(jìn)出出廠費用及設(shè)設(shè)備維修費用用等。五、安質(zhì)部5.1、制定工工程質(zhì)量、安安全措施、環(huán)環(huán)境保護(hù)措施施。5.2、加強(qiáng)工工程質(zhì)量管理理、安全生產(chǎn)產(chǎn)、文明施工工。5.3、負(fù)責(zé)已已完工程的質(zhì)質(zhì)量簽定。六、經(jīng)營開發(fā)中中心6.1、提供中中標(biāo)工程項目目的招標(biāo)文件件、投標(biāo)書、圖圖紙、補(bǔ)遺書書、合同、工工程量清單等等文件。6.2、提供在在投標(biāo)過程中中有關(guān)工程造造價方面的承承諾文件。6.3、提供協(xié)協(xié)助伙伴的一一般性資料。七、企業(yè)管理部部7.1、編制和和調(diào)整責(zé)任成成本預(yù)算、其其他費用預(yù)算算；指導(dǎo)項目目經(jīng)理部對責(zé)責(zé)任成本預(yù)算算進(jìn)行分解；；指導(dǎo)、參與與調(diào)概（變更更設(shè)計、索賠賠等）工作。7.2、審核公公司基地小型型項目預(yù)算。7.3、深入現(xiàn)現(xiàn)場、了解情情況，測定分分包工程指導(dǎo)導(dǎo)價。7.4、組織測測算企業(yè)內(nèi)部部定額。7.5、參與和和指導(dǎo)項目部部對外分包工工程（或招標(biāo)標(biāo)工程）限價價測算。7.6、審核委委外工程合同同內(nèi)容。7.7、根據(jù)人人事部、物質(zhì)質(zhì)公司、設(shè)備備管理中心、生生產(chǎn)部提供的的價格信息建建立包括工、料料、機(jī)在內(nèi)的的內(nèi)部價格體體系數(shù)據(jù)庫，提提供共享服務(wù)務(wù)。7.8、不定期期的對工程項項目進(jìn)行檢查查，對發(fā)現(xiàn)的的問題及時解解決和糾正。八、財務(wù)部8.1、測算“三金”等應(yīng)交款總總額數(shù)。8.2、編制成成本計劃，控控制、計算、匯匯總責(zé)任成本本執(zhí)行情況。8.3、組織、主主持經(jīng)濟(jì)活動動分析工作。8.4、編制資資金流量計劃劃，管好用活活資金。九、物資公司9.1、指導(dǎo)項項目部建立物物資采購、供供應(yīng)、管理體體系,實行公司標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)化統(tǒng)一管管理。9.2、編制項項目物資管理理人員派遣計計劃，根據(jù)項項目情況,制定工程物物資管理收費費標(biāo)準(zhǔn)。9.3、建立健健全各項管理理制度及措施施，嚴(yán)格執(zhí)行行《中鐵*.三物44號、45號》文件。9.4、劃分物物資公司派出出人員與項目目部物資人員員各自管理職職責(zé)、權(quán)限。9.5、參加工工地調(diào)查并確確定材料采購購單價以及鋼鋼模板、腳手手架等周轉(zhuǎn)料料的租用價格格，發(fā)布主要要材料信息價價。十、項目部1、嚴(yán)格按項目目法管理，精精心組織、科科學(xué)管理，確確保項目實施施過程中的責(zé)責(zé)任成本、工工期、質(zhì)量、安安全生產(chǎn)、文文明施工的受受控狀態(tài)，確確保項目合同同各項責(zé)任目目標(biāo)的實現(xiàn)。全全面推行項目目責(zé)任成本管管理，對所管管工程項目責(zé)責(zé)任成本負(fù)責(zé)責(zé)。2、制定和完善善承包合同，根根據(jù)需要組織織有關(guān)人員對對各工號項目目進(jìn)行考核，實實現(xiàn)工作業(yè)績績與責(zé)任者的的權(quán)利掛鉤，獎獎罰兌現(xiàn)。3、編制責(zé)任成成本計劃，分分解并編制各各單位工程的的責(zé)任成本預(yù)預(yù)算和責(zé)任費費用預(yù)算，確確定各層次的的責(zé)任成本責(zé)責(zé)任人。4、合理使用項項目生產(chǎn)資金金，確保項目目工程進(jìn)度款款的撥付和上上交公司現(xiàn)款款。5、組織編制竣竣工文件和決決算資料，負(fù)負(fù)責(zé)工程驗交交、工程款清清算、債權(quán)債債務(wù)清理和資資金回收等各各項工程移交交及善后工作作。6、項目部解體體時，向公司司辦理各項財財產(chǎn)移交。7、根據(jù)公司資資源配置，編編制分包工程程和自建工程程施工建議計計劃。8、根據(jù)施工圖圖預(yù)算和材料料消耗定額等等資料，編制制本合同段工工、料、機(jī)總總量表及分工工點的工、料料、機(jī)用量表表。9、編制工程用用料總計劃，建建立分工號物物質(zhì)總量控制制臺帳及分工工號限額發(fā)料料臺帳，使材材料消耗控制制在定額以內(nèi)內(nèi)。10、編制采購購計劃，適時時組織供應(yīng)；；嚴(yán)格控制材材料采購單價價、采購儲存存、保管費用用，對材料成成本負(fù)責(zé)。11、復(fù)核工程程量，明確對對業(yè)主的計價價收入并作好好計價工作。12、正確理解解招標(biāo)文件、合合同及與業(yè)主主往來文件，編編制變更設(shè)計計（索賠）計計劃，利用一一切有效手段段開展工作。13、實施成本本控制，定期期召開經(jīng)濟(jì)活活動分析會，發(fā)發(fā)現(xiàn)問題及時時糾正，向公公司匯報責(zé)任任成本執(zhí)行情情況；根據(jù)分分析結(jié)果，制制定改進(jìn)方案案及時處理實實施過程中的的各種問題。14、接受公司司委托，測算算部分企業(yè)定定額和分包工工程指導(dǎo)價；；及時反饋在在執(zhí)行企業(yè)內(nèi)內(nèi)部定額和分分包工程指導(dǎo)導(dǎo)價過程中遇遇到的情況和和問題，并提提出改進(jìn)建議議和意見。五、工作程序和和要求一、在接到中標(biāo)標(biāo)通知書后的的一個星期內(nèi)內(nèi)，公司分管管領(lǐng)導(dǎo)帶隊由由公司企業(yè)管管理部、生產(chǎn)產(chǎn)部（技術(shù)）、生生產(chǎn)部（機(jī)械械）、物質(zhì)公公司、相關(guān)部部門人員以及及擬組建的項項目部主要人人員前往工地地進(jìn)行詳細(xì)調(diào)調(diào)查，并出具具調(diào)查報告。二、調(diào)查報告經(jīng)經(jīng)公司責(zé)任成成本管理領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)小組審核后后作為編制責(zé)責(zé)任成本的重重要依據(jù)。三、經(jīng)營開發(fā)中中心在合同簽簽訂的一個星星期內(nèi)將本工工程相關(guān)資料料移交公司企企業(yè)管理部。四、項目部在接接收到圖紙后后的10天內(nèi)編制實實施性施工組組織設(shè)計并報報公司生產(chǎn)部部審批。五、項目部在接接收到圖紙后后的20天內(nèi)按公司司的規(guī)定編制制責(zé)任成本預(yù)算算書并上報公公司企管部，同同時提交工程程委外分包和和自建建議書書。六、公司人事部部在工程中標(biāo)標(biāo)后應(yīng)向公司司提交項目部部組成建議計計劃；財務(wù)部部根據(jù)批準(zhǔn)情情況按規(guī)定編編制“三金”等費用。七、公司企業(yè)管管理部在項目目工程施工圖圖紙基本到齊齊的情況下去去工地編制(或?qū)徟?責(zé)任成本預(yù)預(yù)算。八、項目經(jīng)理部部在公司編制制責(zé)任成本預(yù)預(yù)算和責(zé)任成成本費用預(yù)算算時應(yīng)提交建建議和相關(guān)資資料，經(jīng)公司司責(zé)任成本管管理領(lǐng)導(dǎo)小組組認(rèn)定后作為為編制責(zé)任的的依據(jù)。九、公司責(zé)任成成本管理領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)小組在責(zé)任任成本確定的的情況下與項項目經(jīng)理部簽簽訂承包合同同.六、編制原則和和依據(jù)編制原則公司為項目的利利潤中心，項項目經(jīng)理部為為項目成本中中心，項目部部對公司核定定的責(zé)任成本本預(yù)算負(fù)責(zé)；；成本中心的的利潤應(yīng)為零零。即：“零利潤”原則。合理節(jié)約的原則則，指能滿足足項目經(jīng)理部部正常施工生生產(chǎn)和現(xiàn)場管管理所需的合合理最低的費費用。項目經(jīng)理部必須須承擔(dān)管理與與技術(shù)風(fēng)險的的原則?！绊樛品ā痹瓌t則，指根據(jù)項項目預(yù)計的各各項目成本支支出情況，及及正常投入的的價格和數(shù)量量，推算項目目經(jīng)理部應(yīng)該該發(fā)生的成本本費用。標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，實事事求是的原則則。投標(biāo)決策、市場場風(fēng)險由公司司承擔(dān)的原則則。項目經(jīng)理部與公公司編制責(zé)任任成本預(yù)算的的依據(jù)、責(zé)任任成本確定規(guī)規(guī)定相同的原原則。二、責(zé)任成本預(yù)預(yù)算編制依據(jù)據(jù)：1、中標(biāo)工程項項目的招標(biāo)文文件、投標(biāo)書書、圖紙、補(bǔ)補(bǔ)遺書、合同同等文件。2、最終報價工工程量清單。3、工地調(diào)查報報告。4、經(jīng)公司責(zé)任任成本管理領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)可可的項目經(jīng)理理部建議和相相關(guān)資料。5、公司發(fā)布的的分包工程指指導(dǎo)價。6、公司發(fā)布的的企業(yè)內(nèi)部定定額。7、投標(biāo)時采用用的定額。8、與業(yè)主簽訂訂的施工合同同。三、責(zé)任費用預(yù)預(yù)算編制依據(jù)據(jù)為公司核定定的費率表，費費率表的制定定主要考慮以以下因素：1、歷年來公司司人事部核定定的各項目管管理人員的人人數(shù)及費用標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。2、公司黨委、工工會以及其他他各職能部門門依據(jù)國家有有關(guān)規(guī)定制定定的標(biāo)準(zhǔn)。3、公司與業(yè)主主簽訂的施工工合同。4、不同的工程程類型和工期期。四、其他費用預(yù)預(yù)算：據(jù)實確確認(rèn)。七、責(zé)任成本的的確定一、責(zé)任成本由由以下三個部部分組成1、責(zé)任成本預(yù)預(yù)算（指：工工、料、機(jī)、大大小臨、工程程試驗、施工工措施費等）。2、責(zé)任費用預(yù)預(yù)算(指：管理人員員工資、辦公公費、差旅費費、修理費、行行管固資租賃賃費、燃料費費、行車油料料費、業(yè)務(wù)招招待費、獎金金、住房費用用等)3、其他費用預(yù)預(yù)算（指：稅稅金、牌子費費、中標(biāo)經(jīng)營營費等）責(zé)任成本確定2.1、責(zé)任成成本預(yù)算的確確定、按施工圖確定定工程量。、單價（或總價價）按以下方方式確定，次次序在上者優(yōu)優(yōu)先：.1、公司組織織招標(biāo)確定的的單價（或總總價）。.2、工程分包包指導(dǎo)價。.3、企業(yè)內(nèi)部部定額。.4、投標(biāo)時使使用的預(yù)算定定額（當(dāng)定額額缺項時，可可采用現(xiàn)場測測定或參照有有關(guān)定額及試試驗數(shù)據(jù)補(bǔ)充充定額），其其中工料機(jī)按按以下規(guī)定調(diào)調(diào)整：.4.1、工費費：鐵路、公路、市市政工程定額額數(shù)量降15%，工費單價價均按16.2元/工日確定（西西藏、青海、新新疆特殊地區(qū)區(qū)公司另行確確定）。.4.2、機(jī)械械：.4.2.1、機(jī)機(jī)械單價：按公司生產(chǎn)部((機(jī)械)公布的單價價計算，沒有有公布單價的的按預(yù)算編制制規(guī)定計算。.4.2.2、機(jī)機(jī)械數(shù)量：①公路、市政、鐵鐵路橋涵和路路基工程以及及附屬工程定定額消耗量均均降50%。②鐵路軌道、市市政路面、公公路路面工程程定額消耗量量均降25%。.4.3、材料料：.4.3.1、材材料數(shù)量①鋼筋、鋼軌、枕枕木均按設(shè)計計量加定額損損耗計。②水泥：所有工工程項目定額額消耗量均降降3%；③瀝青：路面工工程定額消耗耗量降15.5%；④大堆料消耗量量：定額消耗耗量降2%；⑤另星材料：定定額消耗量降降15%；.4.3.2、材材料單價：執(zhí)行公司責(zé)任成成本管理領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)小組批準(zhǔn)的的工地調(diào)查價價，有甲供料料時按實結(jié)算算。.4.、各類預(yù)預(yù)算編制辦法法規(guī)定的其他他直接費不再再計取；大、小小臨數(shù)量由施施組提供，經(jīng)經(jīng)公司責(zé)任成成本管理領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)小組批準(zhǔn)確確定，單價參參照同類工程程辦理。此類類費用包干使使用，一經(jīng)確確定，不予調(diào)調(diào)整。2.2、責(zé)任費費用預(yù)算按以以下費率表計計算確定名稱項目造價(A萬元元)管理費計算式隧道A＞8000=(A-80000)×0..007+22000×00.025++3000××0.0188+30000×0.0111A≤8000=(A-50000)×0..011+22000×00.025++3000××0.0188A≤5000=(A-20000)×0..018+22000×00.025A≤2000=A×0.0225路面工程A＞8000=(A-80000)×0..010+22000×00.033++3000××0.0233+30000×0.0115A≤8000=(A-50000)×0..015+22000×00.033++3000××0.0233A≤5000=(A-20000)×0..023+22000×00.033A≤2000=A×0.0333路基及附屬A＞8000=(A-80000)×0..010+22000×00.035++3000××0.0277+30000×0.0116A≤8000=(A-50000)×0..016+22000×00.035++3000××0.0277A≤5000=(A-20000)×0..027+22000×00.035A≤2000=A×0.0335特大橋A＞8000=(A-80000)×0..015+22000×00.035++3000××0.03++3000××0.0222A≤8000=(A-50000)×0..022+22000×00.035++3000××0.03A≤5000=(A-20000)×0..030+22000×00.035A≤2000=A×0.0335中小橋涵A＞8000=(A-80000)×0..015+22000×00.046++3000××0.0255+30000×0.0336A≤8000=(A-50000)×0..025+22000×00.046++3000××0.0366A≤5000=(A-20000)×0..036+22000×00.046A≤2000=A×0.0446軌道工程A＞8000=(A-80000)×0..008+22000×00.031++3000××0.0200+30000×0.0115A≤8000=(A-50000)×0..015+22000×00.031++3000××0.0200A≤5000=(A-20000)×0..020+22000×00.031A≤2000=A×0.03312.3、其他費費用預(yù)算按實實際發(fā)生額確確定。八、責(zé)任成本調(diào)調(diào)整和實施過過程控制責(zé)任成本調(diào)整數(shù)量增加（或減減少）變更按按原責(zé)任成本本合同單價乘乘數(shù)量增加（減減少）責(zé)任成成本總額。工程項目、設(shè)計計標(biāo)準(zhǔn)等類別別的變更設(shè)計計以及調(diào)概索索賠的實施（含含重大自然災(zāi)災(zāi)害等）執(zhí)行行《****集團(tuán)第三公公司工程有限限公司工程經(jīng)經(jīng)濟(jì)管理辦法法》、，《*****三公司項目目內(nèi)部經(jīng)濟(jì)承承包管理辦法法》的原則規(guī)規(guī)定，項目部部責(zé)任成本預(yù)預(yù)算增加（或或減少）比照照原責(zé)任成本本預(yù)算測算原原則核定責(zé)任任成本增(減)總額。材料單價調(diào)整、責(zé)任成本合同同簽訂3個月后（3個月以內(nèi)部部分不調(diào)整）以以下主要材料料可以調(diào)差：：鋼筋、水泥泥、瀝青、玄玄武巖、鋼軌軌、枕木。、調(diào)差方法：用用工程所在地地（距離最近近的）市級物物價部門和物物資公司（****三公司物資資公司）發(fā)布布的信息價，以以責(zé)任成本預(yù)預(yù)算測算期和和施工期的差差額為準(zhǔn)進(jìn)行行調(diào)差計算（漲漲或降幅比例例在3%以內(nèi)時不調(diào)調(diào)差），當(dāng)市市級物價部門門和物質(zhì)公司司發(fā)布的信息息價的漲（降降）幅度不一一致時，以價價格低者為準(zhǔn)準(zhǔn)；每季度按按計價工程量量調(diào)整一次。、委外工程包干干的合同不調(diào)調(diào)整。、其他材料均不不調(diào)整。因工期、施工難難度等問題影影響成本較大大時，項目經(jīng)經(jīng)理部應(yīng)提供供詳細(xì)資料報報公司責(zé)任成成本管理領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)小組核實后后可調(diào)整，調(diào)調(diào)整時間為竣竣工清算時。當(dāng)發(fā)生了責(zé)任預(yù)預(yù)算以外的費費用項目,或預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)與實際的較較大變化,經(jīng)公司責(zé)任任成本管理領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)小組確認(rèn)認(rèn)需要調(diào)整的的,可對費用預(yù)預(yù)算進(jìn)行適當(dāng)當(dāng)調(diào)整,調(diào)整時間為為竣工清算時時。過程控制1、項目部是否否按《項目部部責(zé)任成本管管理實施細(xì)則則》的要求填填報資料。2