上海陸家嘴某股份有限公司年度審計(jì)報(bào)告

上陸某份審報(bào)告(doc39頁(yè))

——————————————————————————————————————————————————————————————日：2

審計(jì)告滬眾會(huì)(2006)第上陸嘴融易開(kāi)股全股：我們審計(jì)了后附的上海陸家嘴金融貿(mào)易區(qū)開(kāi)發(fā)股下簡(jiǎn)嘴公司年月日資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表年的利潤(rùn)及利潤(rùn)分表和合并利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表及現(xiàn)金流量表和并現(xiàn)金流量表會(huì)報(bào)表的編制是陸家嘴公司管理當(dāng)局的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的根底上對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表意見(jiàn)。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)那么方案和實(shí)施審計(jì)工作，以合理確信會(huì)計(jì)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)作括在抽查的根底上檢查支持會(huì)計(jì)報(bào)表金額和披露的證據(jù)價(jià)理當(dāng)局在編制會(huì)計(jì)報(bào)時(shí)采用的會(huì)計(jì)政策和作出的重大會(huì)計(jì)估計(jì)會(huì)計(jì)報(bào)表的整體反映。我們相信，我們的審計(jì)工作為發(fā)表意見(jiàn)提供了合理的根底。我們認(rèn)為，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合國(guó)家公布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么業(yè)會(huì)計(jì)制?規(guī)定，在所有重大方面公允反映了陸家嘴公年12月31日財(cái)務(wù)狀況以及年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。上海眾華滬銀會(huì)計(jì)師事務(wù)所

中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師

傅林生中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師

孫璧元中國(guó)，上海

二〇〇六年三月十日

上海陸家金融貿(mào)易區(qū)發(fā)股份2005度會(huì)計(jì)報(bào)表附公司根情1.1本公的史革上海陸家嘴金融貿(mào)易區(qū)開(kāi)發(fā)股份〔以下簡(jiǎn)〞〕于年4月27日上市人民政府以滬建92)第366號(hào)文批準(zhǔn)設(shè)立，發(fā)起人為上海陸家嘴〔團(tuán)〕和上海國(guó)際信托投資公司。經(jīng)中國(guó)人民銀行上海市分行〔92滬人金股字第34號(hào)批準(zhǔn)，本公司設(shè)立時(shí)的初始股本為人民幣715,000,000.00元分為股。又于1993年月實(shí)施每股配股年月實(shí)施20,000國(guó)家股注銷年11月施行萬(wàn)資B股年11月施每10股配股股年月施每股送股實(shí)施每股轉(zhuǎn)增4股后現(xiàn)本公司注冊(cè)資本為人民元中境內(nèi)上市人民幣普通股〔A股〕160,524,000股境內(nèi)上市外資股〔B股509,600,000股業(yè)經(jīng)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證并出具華業(yè)(99)號(hào)驗(yàn)資告司所發(fā)行的A股B股別于1993年6月日和1994年11月22日上海證券交所上市交易。年7月中華人民共和國(guó)商行政管理局換發(fā)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)股滬總字第號(hào)本公司現(xiàn)法定代表人為楊明。1.2本公所行性和務(wù)圍所處行業(yè)：房地產(chǎn)業(yè)。經(jīng)營(yíng)范圍：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)、銷售、出租和中介；市政公用根底設(shè)施的開(kāi)發(fā)建設(shè)、動(dòng)拆遷、工程承包與裝飾和設(shè)備安裝；廣告、倉(cāng)儲(chǔ)、餐廳、商業(yè)、工程投資、市內(nèi)運(yùn)輸及技術(shù)咨詢。1.3主要品提的務(wù)土地轉(zhuǎn)讓、商品房開(kāi)發(fā)及銷售、物業(yè)出租、提供勞務(wù)及代理等。1

本公主會(huì)政、計(jì)估和并務(wù)表編方2.1會(huì)計(jì)度本公司及子公司執(zhí)行國(guó)家公布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么?企業(yè)會(huì)計(jì)制度?及補(bǔ)充規(guī)定。2.2會(huì)計(jì)度本公計(jì)間歷即1月1至12月1度2.3記賬位本公民為位2.4賬底計(jì)原么本公責(zé)生賬，各在按錢(qián)計(jì)其后生按計(jì)制。2.5外幣務(wù)算法公生外業(yè)當(dāng)1日指國(guó)公幣中同折民記額率行整幣金賬之額作定的款匯兌該資預(yù)用予以于間生益計(jì)入長(zhǎng)費(fèi)始生經(jīng)生益，那么入益。2.6現(xiàn)金價(jià)確定準(zhǔn)公有的一置到、強(qiáng)易于金價(jià)值變很的作等2.7期資算法2.7.1

本公司的短期投資按取得時(shí)實(shí)際支付的全部?jī)r(jià)款扣除其中包含的已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利或利息入賬期資持有期間所收到的股利或利息等沖減投資本錢(qián)置時(shí)按實(shí)際收到的價(jià)款扣除賬面本錢(qián)后的差額確認(rèn)為投資收益或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。2.7.2

期末本公司對(duì)短期投資按本錢(qián)與市價(jià)孰低計(jì)量，采用單項(xiàng)比擬法對(duì)市價(jià)低于本錢(qián)的差額，計(jì)提短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備，并計(jì)入當(dāng)期損益。2.8賬算法2.8.1本抵公司對(duì)應(yīng)收帳款和其他應(yīng)收款的壞帳準(zhǔn)備計(jì)提采用個(gè)別認(rèn)定法和帳齡分析法相結(jié)合的方法對(duì)期末余額中可收回性其他各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)存在明顯差異的應(yīng)收款例債2

單位所處的特定地區(qū)、債務(wù)人的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況、與債務(wù)人之間的爭(zhēng)議和糾紛等〕，導(dǎo)致該項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)如果按照與其他應(yīng)收款項(xiàng)同樣的方法計(jì)提壞帳準(zhǔn)備法實(shí)地反映其可收回金額的，采用個(gè)別認(rèn)定法計(jì)提壞帳準(zhǔn)備，即根據(jù)債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)狀況、現(xiàn)金流量狀況、以前的信用記錄等資料對(duì)其欠款的可回收性進(jìn)行逐筆詳細(xì)分析分別確定針對(duì)每一筆此類應(yīng)收款項(xiàng)的壞帳準(zhǔn)備計(jì)提比例于他不納入個(gè)別認(rèn)定范圍的應(yīng)收款項(xiàng)其末余額的帳齡分析計(jì)提，具體計(jì)提比例為：帳以下〔含1年－年－年以上

計(jì)比不計(jì)提％％％2.8.2本死其者償然無(wú)法收債期履行具征回公事認(rèn)為失原壞賬差入期益。2.9貨算法2.9.1公存貨的分類存貨是指公司在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品者了出售仍然處在生產(chǎn)過(guò)程中的在產(chǎn)品者在生產(chǎn)過(guò)程或提供勞務(wù)過(guò)程中耗用的材料物料等司貨分類為：轉(zhuǎn)讓場(chǎng)地開(kāi)發(fā)支出、商品房建設(shè)支出、動(dòng)遷房建設(shè)支出、商品房、動(dòng)遷房、出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品〔短期〕、低值易耗品、公共建筑建設(shè)支出。2.9.2取存貨入帳價(jià)值確實(shí)定方法各種存貨按取得時(shí)的實(shí)際本錢(qián)記帳。2.9.3發(fā)存貨的計(jì)價(jià)方法存貨日常核算采用實(shí)際本錢(qián)核算。存貨發(fā)出時(shí)，對(duì)于不能替代使用的存貨以及為特定工程專門(mén)購(gòu)入或制造的存貨，公司采用個(gè)別計(jì)價(jià)法確定發(fā)出存貨的本錢(qián)。2.9.4開(kāi)用土地的核算方法開(kāi)發(fā)用土地在取得時(shí)，按實(shí)際本錢(qián)計(jì)入“無(wú)資產(chǎn)〞，土地投入開(kāi)發(fā)建設(shè)時(shí)從“無(wú)資產(chǎn)〞轉(zhuǎn)入“轉(zhuǎn)讓場(chǎng)地開(kāi)發(fā)支出〞在開(kāi)發(fā)建設(shè)過(guò)程中發(fā)生的土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)、前期工程費(fèi)根設(shè)施費(fèi)和配套設(shè)施費(fèi)于直接費(fèi)用的直接計(jì)入開(kāi)發(fā)本錢(qián)在地塊間分?jǐn)偟馁M(fèi)用受面積分?jǐn)傆?jì)入于難以識(shí)別或難以合理分?jǐn)偟馁M(fèi)用性本錢(qián)支出實(shí)際發(fā)生時(shí)3

直接計(jì)入當(dāng)期主營(yíng)業(yè)務(wù)本錢(qián)。2.9.5出開(kāi)發(fā)產(chǎn)品的攤銷方法出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品中房屋按年土地使用權(quán)按照土地使用證上注明的年限分期攤?cè)氡惧X(qián)。在資產(chǎn)負(fù)債表上，對(duì)于意圖出售而暫時(shí)出租的開(kāi)發(fā)產(chǎn)品的賬面價(jià)值，列示于“存貨〞工程內(nèi)；對(duì)于以出租為目的的出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品的賬面價(jià)值，列示“其他長(zhǎng)期資產(chǎn)〞工程中。2.9.6公配套設(shè)施費(fèi)用的核算方法公共配套設(shè)施建設(shè)規(guī)模占開(kāi)發(fā)工程比重較大的，在轉(zhuǎn)讓土地結(jié)轉(zhuǎn)收入時(shí)，按照工程預(yù)算本錢(qián)從開(kāi)發(fā)本錢(qián)中預(yù)提尚未發(fā)生的公共配套設(shè)施費(fèi)用實(shí)發(fā)生的公共配套設(shè)施建造支出，調(diào)整該項(xiàng)預(yù)提費(fèi)用。2.9.7維基金的核算方法按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定提取維修基金，計(jì)入相關(guān)的房產(chǎn)工程本錢(qián)。2.9.8低易耗品的攤銷方法低值易耗品按領(lǐng)用時(shí)一次轉(zhuǎn)銷法攤銷。2.9.9存的盤(pán)存制度公司的存貨盤(pán)存制度采用永續(xù)盤(pán)存制。2.9.10存貨跌價(jià)損失準(zhǔn)備確實(shí)認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法公司期末存貨按本錢(qián)與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)價(jià)。由于存貨遭受毀損、全部或局部陳舊過(guò)時(shí)和銷售價(jià)格低于本錢(qián)等原因造成的存貨本錢(qián)不可收回的局部個(gè)貨工程的本錢(qián)高于可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。長(zhǎng)投核方2.10.1長(zhǎng)股權(quán)投資計(jì)價(jià)和收益確認(rèn)方法：長(zhǎng)期股權(quán)投資包括股票投資和其他股權(quán)投資。長(zhǎng)期股權(quán)投資按其初始投資本錢(qián)入賬，即投資時(shí)實(shí)際支付的全部?jī)r(jià)款。本公司對(duì)被投資企業(yè)無(wú)控制、無(wú)共同控制且無(wú)重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資采用本錢(qián)法核算司被投資企業(yè)具有控制控制或者重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算。2.10.2股投資差額的會(huì)計(jì)處理：對(duì)外長(zhǎng)期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時(shí)與被資有者所占份額的差額，當(dāng)前者差額〞，按投資合同規(guī)定的合同定限按10入的損者者記資積4

股投資準(zhǔn)備〞，不予攤銷，待該項(xiàng)投資最終處置時(shí)投資企業(yè)的追加投資所形成的股權(quán)投資差額貸向與初次投資所形成的股權(quán)投資差額不同那首先抵減初次投資所形成的股權(quán)投資差或所形成的資本公積準(zhǔn)備工程余額，對(duì)于追加投資所形成的股權(quán)投資差額大于初次投資所形成的股權(quán)投資差額余額的差額，再按照上述原那么處理。2.10.3長(zhǎng)債權(quán)投資的計(jì)價(jià)及收益確認(rèn)方法：按其初始投資本錢(qián)，即取得時(shí)實(shí)際支付的全部?jī)r(jià)款〔包含支付的稅金、手續(xù)費(fèi)等各項(xiàng)附加費(fèi)用實(shí)支付的分期付息債券價(jià)款中包含的已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息后的余額作為實(shí)際本錢(qián)記賬按責(zé)發(fā)生制原那么按期計(jì)提利息調(diào)〔折攤銷額后，計(jì)入投資收益。2.10.4長(zhǎng)債券投資溢價(jià)和折價(jià)的攤銷方法在債券購(gòu)入后至到期日止的期間內(nèi)按直線法，于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入的同時(shí)攤銷。2.10.5長(zhǎng)投資減值準(zhǔn)備確實(shí)認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法采用逐項(xiàng)計(jì)提的方法本公司對(duì)被投資企業(yè)由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況變化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低長(zhǎng)期投資賬面價(jià)值可收回金額低于長(zhǎng)期投資賬面價(jià)值的差額，計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備的計(jì)提和沖回額通常計(jì)入當(dāng)年度損益，但針對(duì)以權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資所計(jì)提的長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備項(xiàng)期股權(quán)投資存在對(duì)應(yīng)的股權(quán)投資差額的先部或者局部轉(zhuǎn)銷股權(quán)投資差或所形成的資本公積準(zhǔn)備工程〕的余額，在此根底上確定應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益的減值準(zhǔn)備計(jì)提額。固資計(jì)和舊2.11.1固資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)固定資產(chǎn)是指同時(shí)具有以下特征的有形資產(chǎn)：①為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有；②使用期限超過(guò)；③單位價(jià)值較高。具體標(biāo)準(zhǔn)為：①使用期限超過(guò)一年的房屋及建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等；②單位價(jià)值在元以上，并且使用期超過(guò)2的，不屬于生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品。2.11.2固資產(chǎn)分類為房屋建筑物、辦公和電子設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、其他設(shè)備、固定資產(chǎn)改進(jìn)支出。2.11.3固資產(chǎn)計(jì)價(jià)和減值準(zhǔn)備確實(shí)認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方法固定資產(chǎn)按實(shí)際本錢(qián)或確定的價(jià)值入賬。公司期末沒(méi)有融資租入固定資產(chǎn)。每期末終了，對(duì)固定資產(chǎn)逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，將由于市價(jià)持續(xù)下跌、技術(shù)陳舊、損壞或長(zhǎng)期閑置等原因?qū)е碌目墒栈亟痤~低于其賬面價(jià)值的差額作為固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損5

益。固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)提。2.11.4固資產(chǎn)的折舊方法固定資產(chǎn)折舊采用直線法平均計(jì)算按各類固定資產(chǎn)的原值和估計(jì)的經(jīng)濟(jì)使用年限扣除殘值〔原值的3％〕制定其折舊率。各類固定資產(chǎn)折舊率如下：資類房屋建筑物辦公和電子設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備其他設(shè)備固定資產(chǎn)改進(jìn)支出

估經(jīng)使年年－40年－5年年

年舊－15%-19.40%18%-19.40%12.50%對(duì)于房屋及建筑物的賬面本錢(qián)中所包含的土地使用權(quán)價(jià)值，如果土地使用權(quán)的預(yù)計(jì)使用年限高于房屋及建筑物的預(yù)計(jì)使用年限的預(yù)計(jì)該項(xiàng)房屋及建筑物的凈殘值時(shí)慮項(xiàng)因素，并作為凈殘值預(yù)留，相應(yīng)調(diào)整折舊率和凈殘值。已計(jì)提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)在計(jì)提折舊時(shí)，按照該項(xiàng)固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，以及尚可使用年限重新計(jì)算確定折舊率和折舊額；如果已計(jì)提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)價(jià)值又得以恢復(fù)，那么按照該項(xiàng)固定資產(chǎn)恢復(fù)后的賬面價(jià)值，以及尚可使用年限重新計(jì)算確定折舊率和折舊額。無(wú)形資計(jì)及銷法2.12.1無(wú)資產(chǎn)的計(jì)價(jià)無(wú)形資產(chǎn)按購(gòu)入時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款計(jì)價(jià)。2.12.2無(wú)資產(chǎn)的攤銷方法和攤銷年限自取得當(dāng)月起按預(yù)計(jì)使用年限同定的受益年限與法律規(guī)定的有效年限三者中的最短者平均攤銷如合同未規(guī)定受益年限，律也未規(guī)定有效年限，那么攤銷年限最長(zhǎng)不超過(guò)年)各項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)的攤銷年限如下表所：無(wú)資類非專利技術(shù)車位使用權(quán)

攤年年年2.12.3無(wú)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備確實(shí)認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法于每年期末或中期報(bào)告期終了查項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)預(yù)計(jì)給本公司帶來(lái)未來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的能6

力，對(duì)預(yù)計(jì)可收回金額低于其賬面價(jià)值的，應(yīng)當(dāng)計(jì)提減值準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)工程計(jì)提。無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提和轉(zhuǎn)回后關(guān)無(wú)形資產(chǎn)的剩余攤銷年限和年攤銷額也需要根據(jù)無(wú)形資產(chǎn)的賬面價(jià)值等因素重新確定。其他長(zhǎng)資其他長(zhǎng)期資產(chǎn)主要包括出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品。出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品本錢(qián)按實(shí)際本錢(qián)確定，實(shí)際本錢(qián)包括土地出讓金、根底配套設(shè)施支出、建筑安裝工程支出、開(kāi)發(fā)工程完工之前所發(fā)生的借款費(fèi)用及開(kāi)發(fā)過(guò)程中的其他費(fèi)用。出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品按可出租年限攤銷。期末，公司按出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品的減值跡象判斷是否應(yīng)當(dāng)計(jì)提減值準(zhǔn)備當(dāng)出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品收回金額低于賬面價(jià)值時(shí)么按其差額提取出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品減值準(zhǔn)備。收入確方2.14.1

轉(zhuǎn)讓土地和銷售商品房，在簽訂有關(guān)轉(zhuǎn)讓和銷售合同、完成合約內(nèi)訂明的開(kāi)發(fā)建設(shè)工程公已將土地和商品移交給買方再對(duì)該商品實(shí)施管理權(quán)和實(shí)際控制權(quán)與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司且相關(guān)的收入和本錢(qián)能夠可靠地計(jì)量時(shí)認(rèn)業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。2.14.2對(duì)讓土地采用分期收款銷售方法的，按合同規(guī)定的收款時(shí)間分期確認(rèn)收入。2.14.3

代建房屋和工程，在房屋和工程竣工驗(yàn)收，辦妥財(cái)產(chǎn)交接手續(xù)，并已將代建的房屋和工程的工程賬款結(jié)算賬單提交委托單位應(yīng)應(yīng)收工程結(jié)算款能夠收回關(guān)入和本錢(qián)能可靠計(jì)量時(shí)，確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入。2.14.4

出租物業(yè)收入，在出租合同〔或協(xié)議〕規(guī)定日期收取租金后，確認(rèn)收入實(shí)現(xiàn)。如果雖然在合同或協(xié)議規(guī)定的日期沒(méi)有收到租金是預(yù)計(jì)租金能夠流入公司且入金額能夠可靠計(jì)量的，也確認(rèn)為收入。2.14.5

提供動(dòng)拆遷等勞務(wù)，在勞務(wù)已經(jīng)提供，收到價(jià)款或取得收取價(jià)款的憑證時(shí)確認(rèn)為收入。所得稅會(huì)處方公稅會(huì)核用7

合并會(huì)報(bào)的制法2.16.1并：根部?于會(huì)暫行的通財(cái)?合范的復(fù)文控子公司及同的司告或破期短持有情況以并響外，2.16.2合并會(huì)計(jì)報(bào)表的的合并會(huì)計(jì)報(bào)表合范圍的會(huì)計(jì)及關(guān)依據(jù)司易款項(xiàng)銷后，工編。重會(huì)政變、估變和計(jì)更正其響2.17.1公司2年下：本年度根據(jù)浦東新區(qū)規(guī)劃管理局有關(guān)文件的精神，本公司對(duì)于固定資產(chǎn)中的辦公樓的折舊年限年為005年剩年項(xiàng)變來(lái)慮內(nèi)部交現(xiàn)潤(rùn)恢變更-9,109,368.37。2.17.2公大過(guò)上海金貿(mào)聯(lián)合。在2002度貨開(kāi)發(fā)產(chǎn)品中的的數(shù)錯(cuò)誤地年局部樓期資產(chǎn)核算市價(jià)上額備年在中歷年攤計(jì)作福影抵對(duì)盤(pán)內(nèi)部實(shí)利的及少失年初報(bào)益的影：累2004年元年-34,697,338.77年-26,378,449.05。稅〔〕公司適用的稅種與稅率：稅

稅

計(jì)基數(shù)8

所得稅營(yíng)業(yè)稅城建稅

％－％7

應(yīng)納稅所得額應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額應(yīng)納營(yíng)業(yè)稅額注1根據(jù)國(guó)稅〔114文對(duì)在浦東新區(qū)新辦企業(yè)無(wú)論經(jīng)濟(jì)性質(zhì)和隸屬關(guān)系一律按15%的稅率繳納所得稅。注2根據(jù)滬財(cái)稅政〔〕文以及浦稅三政〔2003字第〔〕文，公司合并范圍的子公司上海陸家嘴軟件產(chǎn)業(yè)開(kāi)展從年1月起減按15所得稅稅率計(jì)征企業(yè)所得稅，2002年月1起至2003年月31日止免征企業(yè)所得稅2年，從2004年1月日起至2006年12月31日止減半征收企業(yè)所得稅年。公司適用的費(fèi)種與費(fèi)率：費(fèi)教育費(fèi)附加河道工程修建維護(hù)管理費(fèi)

費(fèi)％－

計(jì)費(fèi)基數(shù)應(yīng)納營(yíng)業(yè)稅額應(yīng)納營(yíng)業(yè)稅額注3公司及公司合并范圍的子公司上海陸家嘴金融貿(mào)易區(qū)聯(lián)合開(kāi)展系外商投資企業(yè)無(wú)須交納城建稅和教育費(fèi)附加控股公及營(yíng)業(yè)單位：人民幣萬(wàn)元被投單位稱

業(yè)務(wù)質(zhì)

經(jīng)營(yíng)圍

注冊(cè)本

報(bào)告末公

是否

合并不合所占益比%)

合并

的原陸家嘴金融

投資企業(yè)

土地開(kāi)發(fā)房開(kāi)發(fā)

52,732.82

55%

合開(kāi)展

陸家嘴房產(chǎn)陸家嘴城建

責(zé)任公司責(zé)任公司

產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)動(dòng)拆遷

3,000.001,000.00

73%(1)70%

責(zé)任公司浦東陸家嘴

責(zé)任公司

園管理、物理

1,000.0090%

開(kāi)展陸家嘴開(kāi)發(fā)

責(zé)任公司

綜合樓開(kāi)發(fā)

28,829.4990%

9

陸家嘴聯(lián)合

責(zé)任公司

產(chǎn)開(kāi)發(fā)及經(jīng)

9,000.00

陸興房地產(chǎn)

責(zé)任公司

產(chǎn)開(kāi)發(fā)及經(jīng)

1,000.0099.55%(注5)

注1其中含子公司上海陸家嘴金融貿(mào)易區(qū)聯(lián)合開(kāi)展對(duì)其擁有的60%權(quán)益；注2由于該子公司已進(jìn)入關(guān)停并轉(zhuǎn)狀態(tài)，故期末不納入合并報(bào)表范圍；注3該子公司以前年度不是本公司合并報(bào)表的范圍，但由于該公司的規(guī)模不斷擴(kuò)大，占合并報(bào)表的比重日益增大，因此本年度將其納入合并報(bào)表范圍；注4該子公司為本期新投資成立，因此本年度將其納入合并報(bào)表范圍；注5其中含子公司上海陸家嘴金融貿(mào)易區(qū)聯(lián)合開(kāi)展對(duì)其擁有的1%權(quán)益。合并務(wù)表要程注(注：以下內(nèi)容所涉的金額位為人民幣元；除非特別說(shuō)明，均系對(duì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表中主要工程的說(shuō)明5.1貨幣金項(xiàng)目現(xiàn)金

期末數(shù)原幣數(shù)（折合）人民幣

原幣數(shù)

期初數(shù)（折合）人民幣銀行存款人民幣美元5.2應(yīng)收款帳齡

4,136,359,976.3212,739,162.73102,807,591.074,239,167,567.394,239,297,222.29期末數(shù)

3,504,964,436.483,641,124,912.483,641,348,441.23期初數(shù)帳面額

比例壞帳準(zhǔn)

帳面額

帳面額

比例壞帳準(zhǔn)備帳面凈年以內(nèi)－年－年年以上

-----

------------100.00%-------100.00%上述款末無(wú)本5%含5%)表權(quán)股東5.3其他收5.3.1合數(shù)10

末數(shù)

初數(shù)余

準(zhǔn)

凈

余

準(zhǔn)

凈112233

4,493,421.05

3.03%4,493,421.05-0.28%100.00%

9.06%0.41%2.54%100.00%〔1〕無(wú)持本公司5％〔含％〕以上決權(quán)股份的股東單位的欠款；〔2〕其他應(yīng)收款期數(shù)中金額較大的債務(wù)人情況：

海

（4）注1注

于于于于至2年注：公司代擬成立聯(lián)營(yíng)公司上海浦東嘉里城房地產(chǎn)按商定的投資比例支付的國(guó)際博覽中心A-04土地出讓金的局部定金注2期末余額中前五名的欠款合計(jì)人民幣138,264,505.47,占其他應(yīng)收款額的〔3〕因以下單位經(jīng)不善且資金狀況不佳，可收回性存在較大疑問(wèn)，故對(duì)其計(jì)提特別壞賬準(zhǔn)備，明細(xì)如下：他應(yīng)額

提比

帳準(zhǔn)上海陸家嘴美食城有限公司陽(yáng)澄湖度假村

9,589,395.37

小于1年大于3年

9,589,395.37上海高泰稀貴金屬股份有限公

4,493,421.05年至年

4,493,421.05〔4〕由于以下應(yīng)收項(xiàng)存在一定損失，故根據(jù)預(yù)計(jì)損失計(jì)提壞帳準(zhǔn)備如下：

海21

于3年

公司原參建21世紀(jì)房產(chǎn)工程一直沒(méi)有開(kāi)工公司將該預(yù)付參建款人民元轉(zhuǎn)入應(yīng)收款科目核算并按原資金投出時(shí)間歸入年以上賬齡的余額中同時(shí)根據(jù)預(yù)付年限的平均銀行存款利率計(jì)提了近％的特殊準(zhǔn)備，該工程本年度無(wú)實(shí)質(zhì)性進(jìn)展?！?〕本年度內(nèi)實(shí)際銷的其他應(yīng)收款性質(zhì)、理由及其金額：11

銷金性上海金源房地產(chǎn)有限公司上海陸家嘴建材發(fā)展有限公司上海新都酒家

590,000.00380,000.00

委托貸款注1往來(lái)款司已注銷往來(lái)款期超過(guò)年，無(wú)法收回注：上海金源房地產(chǎn)系本公司的并表子公司－聯(lián)合開(kāi)展公司以前年度的對(duì)外委托貸元，并獲房產(chǎn)抵押，上年抵押房產(chǎn)已拍賣，拍賣款通過(guò)法院進(jìn)行分配，公司收回人民幣48,517,818.00元，上年對(duì)余額已全額計(jì)提壞帳。本期收到法院的民事裁定書(shū)，剩余款項(xiàng)已無(wú)法收回，故本期轉(zhuǎn)銷。5.3.2母司帳齡

期末數(shù)

期初數(shù)帳面余額

比例

壞帳準(zhǔn)備

帳面凈額

帳面余額

比例

壞帳準(zhǔn)備

帳面凈額

24,641,360.00

21.01%

－

4,493,421.05

-

36.63%58,298,008.57－

87,956,143.82

2,465,100.0074.99%70,530,046.2595,315,572.48

2,435,100.0056.63%70,961,786.55〔1〕無(wú)持公司〔含〕以上股份的股東單位的欠款?！?〕其他應(yīng)收款期數(shù)中金額較大的債務(wù)人情況：

海21股）司

78,293,344.0524,315,600.00150,000.00

（注1

于3年于1年于3年1223注：公司代擬成立聯(lián)營(yíng)公司上海浦東嘉里城房地產(chǎn)支付的國(guó)際博覽中心土地出讓金的局部定金注2本工程期末數(shù)中欠款金額前五名的欠款金額合計(jì)為人民幣比例為99.61%

元，占應(yīng)收賬款總額的〔3〕因以下單位經(jīng)不善且資金狀況不佳，可收回性存在較大疑問(wèn)，故對(duì)其計(jì)提特別壞賬準(zhǔn)備，明細(xì)如下：12

陽(yáng)澄湖度假村上海高泰稀貴金屬股份有限公上海世紀(jì)房地產(chǎn)有限公司

他應(yīng)額帳9,589,395.371年內(nèi)4,493,421.053年上年以上

提比

帳準(zhǔn)9,589,395.374,493,421.057,800,000.00注公司原參建的紀(jì)房產(chǎn)工程一直沒(méi)有開(kāi)工2003年公司將該預(yù)付參建款人民幣萬(wàn)元轉(zhuǎn)入應(yīng)收款〞科核算，按原資金投出時(shí)間歸3年以上帳齡的余額中，并根據(jù)可回收性計(jì)提了的壞帳準(zhǔn)備。5.4預(yù)付款帳

期數(shù)

期數(shù)金

比

金

比1年以內(nèi)12年

306,298,951.66658,933,000.00965,231,951.66

668,052,117.00100.00%-注：本工程期末數(shù)中無(wú)持本公司％含5〕以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。5.5存貨存貨

跌價(jià)準(zhǔn)備本年期末數(shù)

期初

期初數(shù)

本年

因資產(chǎn)價(jià)

其他

期末轉(zhuǎn)讓場(chǎng)地開(kāi)發(fā)支出出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品商品房建設(shè)支出動(dòng)遷房建設(shè)支出商品房動(dòng)遷房公共建筑建設(shè)支出

合回升轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)出數(shù)---------------------------合

計(jì)

-5.5.1轉(zhuǎn)場(chǎng)地開(kāi)發(fā)支出13

項(xiàng)目稱陸家嘴中心區(qū)塘東地塊世紀(jì)大道地塊竹園商貿(mào)區(qū)桃林其他

開(kāi)工間1990年1993年2001年1991年2000年1995年

預(yù)計(jì)工時(shí)間視市場(chǎng)情況而定視市場(chǎng)情況而定視市場(chǎng)情況而定視市場(chǎng)情況而定視市場(chǎng)情況而定視市場(chǎng)情況而定

預(yù)計(jì)投資(萬(wàn)元)430,000.00125,000.00700,000.00187,500.00-

期末1,036,101,716.70

期初1,269,958,373.39小計(jì)

2,855,119,673.07

2,663,020,025.745.5.2出開(kāi)發(fā)產(chǎn)品目稱

初

期加

期少

末

3,918,391.31

-3,918,391.31

-23地塊

33,341,188.6783,036,473.45120,296,053.43

-1,289,010.9232,052,177.75-1,239,350.3581,797,123.10-6,446,752.58113,849,300.855.5.3商房建設(shè)支出

間

陸家花園二期新景二期

月月

年月年月

83,000.007,597,771.026,722,193.4112,500.00251,394.43東和苑

月

年月

78,100.003,216,900.00

陸家中央公寓一期注）月

年月

777,554,259.02其他小計(jì)

－

－

427,957.00788,796,887.04注：其中本公司的并表子公司－聯(lián)合房地產(chǎn)公司將面積30,000.00平方米，價(jià)值人民幣億元的土地使用權(quán)抵押，取得1.4億元的長(zhǎng)期借款，已歸還億元，尚余4000萬(wàn)元。5.5.4動(dòng)房建設(shè)支出14

項(xiàng)名稱

開(kāi)時(shí)間

預(yù)竣工時(shí)

預(yù)總投資（元）

期數(shù)

期數(shù)愛(ài)法新城二期

8

2005年12月

23,000.00197,418,187.69

122,286,693.01愛(ài)法新城一）期

月

2004年10月

22,700.00

210,841,377.67小計(jì)

197,418,187.69

333,128,070.6815

5.5.5公建筑建設(shè)支出項(xiàng)目名稱

開(kāi)工時(shí)間

預(yù)計(jì)竣工時(shí)間

預(yù)計(jì)總投資（萬(wàn)元）

期末數(shù)

期初數(shù)軟件園項(xiàng)目

2004月

視市場(chǎng)情況而定

-168,271,460.252,684,446.68陸家嘴開(kāi)發(fā)大廈其他

－－

－－

53,000.00-28,094,641.70

--小計(jì)5.5.6商房

2,684,446.68項(xiàng)目稱

竣工間

期初

本年加

本年少

期末錦城大廈（1

1995

-年平花苑東園三村

20011996

--

--長(zhǎng)富大廈

2000

-

-金楊公寓新景園一期陸家嘴花園一期華山公寓海富花園

1997－－－－

494,880.72

-719,172.54-494,880.72--13,455,473.48--玫瑰園（）

－

-其他小計(jì)

－

-13,182,804.863,866,533.5881,845,100.2579,715,199.70注1本期錦城減少為轉(zhuǎn)入其他長(zhǎng)期資產(chǎn)注2本期玫瑰園增加為出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品轉(zhuǎn)入5.5.7動(dòng)房

-233,017,824.34

-233,017,824.34

129,478,655.00

-

129,478,655.00

-

-

620,670.00169,067,062.70233,638,494.34129,664,493.71273,041,063.3316

5.5.8存跌價(jià)準(zhǔn)備金計(jì)提情況因資產(chǎn)價(jià)值項(xiàng)目名稱

期初數(shù)

本年轉(zhuǎn)入

本年計(jì)提

其他轉(zhuǎn)出

期末數(shù)①轉(zhuǎn)讓場(chǎng)開(kāi)發(fā)出②出租開(kāi)產(chǎn)品玫瑰

回升轉(zhuǎn)回---

----小計(jì)

----③商品房長(zhǎng)富廈華山寓

496,454.40

--

--

-496,454.40--玫瑰小計(jì)

10,530,389.17

--

---合計(jì)-5.6長(zhǎng)期權(quán)資5.6.1合數(shù)〔1明細(xì)工程金

減值期初

本增加

本減少

期末

期初

本增加

本減少

期末

-

-

----

-

--

--

--

---

--

--

-

-

-

-

-

-

--

-

--

-17

〔2長(zhǎng)期股權(quán)投資〔權(quán)益法〕長(zhǎng)期股權(quán)投資〔權(quán)益法〕被投資單位名稱

與母公司關(guān)系

投資期限

占被投資企業(yè)注冊(cè)資本的比例

初始投資額

累計(jì)追加投資額

損益調(diào)整額

累計(jì)增減額

投資準(zhǔn)備

期末數(shù)本年增減額

分得現(xiàn)金紅利

本年增減額

累計(jì)增加額(1)(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)(10)(11)

(12)=(5)+(6)+(9)+(11)-家發(fā)家展

司

年年

--

--

---泰股司

司

-旦份都

司司

年

-----

--

--家有

司

年

-

-

-

--保有

司

年

-

--

被投資單位名稱

減值準(zhǔn)備期初數(shù)

減值準(zhǔn)備本年增加數(shù)

減值準(zhǔn)備本年減少數(shù)因資產(chǎn)價(jià)值其原因轉(zhuǎn)回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù)出

合計(jì)

減值準(zhǔn)備期末數(shù)

減值準(zhǔn)備計(jì)提原因上海高泰稀貴金屬股份有限公司東城商都實(shí)業(yè)公司小計(jì)

---

---

---

---

注1注1：由于該公司連虧損，本公司對(duì)其按可收回性計(jì)提減值準(zhǔn)備；注2以上投資變現(xiàn)不存在重大限制。②股權(quán)投資差額投資名稱上海陸家嘴房產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司上海陸家嘴開(kāi)發(fā)大廈有限公司

始金

成原溢價(jià)投資溢價(jià)投資

攤銷期－－

本年攤額本期轉(zhuǎn)

攤余金

小計(jì)

6,996,782.42

注：本期上海陸家嘴開(kāi)發(fā)大廈納入合并報(bào)表范圍，故股權(quán)投資差額發(fā)生轉(zhuǎn)出18

〔3長(zhǎng)期股權(quán)投資〔本錢(qián)法〕股票投資被投資業(yè)名稱

股票類

股票數(shù)

占被投企業(yè)注冊(cè)的例

初始投成本

年末市總額錦江酒店天安保險(xiǎn)申能股份交通銀行白貓股份中衛(wèi)國(guó)脈招商銀行強(qiáng)生控股

法人股法人股法人股法人股法人股法人股法人股法人股

7,800,000.007,500,000.003,000,000.005,786,550.00396,000.00

<5%<5%<5%<5%<5%<5%<5%<5%

7,500,000.007,500,000.00-5,600,000.006,260,500.00-1,349,000.00大眾保險(xiǎn)光大銀行

法人股法人股

<5%<5%

--浦發(fā)銀行百聯(lián)股份新黃浦愛(ài)建股份豫園商城

法人股法人股法人股法人股法人股

296,670.001,189,188.00

<5%<5%<5%<5%<5%

642,700.00153,500.00360,288.00280,000.00298,339.303,513,000.00其他證券公司

法人股

<5%

-小計(jì)

減值備名稱

期初

本年加數(shù)

期末

減值備計(jì)提原因其他券公司

17,000,000.0043,862,263.96

注注：由于證券市場(chǎng)長(zhǎng)期低迷，本公司對(duì)所投資的證券公司按可收回性進(jìn)一步計(jì)提減值準(zhǔn)備。19

②其他長(zhǎng)期股權(quán)投資〔本錢(qián)法〕被投企業(yè)名天宇絡(luò)通信有公司上海家嘴動(dòng)拆有限責(zé)任司上海通信發(fā)展份有限公上海江創(chuàng)業(yè)投有限公司上海信技術(shù)中上海宇數(shù)據(jù)網(wǎng)通信有限司上海美家裝潢材有限公小計(jì)

投資限2002.12.31年－年年年年

投資額500,000.00

占被資企業(yè)冊(cè)資的比例被投單位名稱

減值備期初

減值備本年增加

減值備本年減少數(shù)因資價(jià)值回其他因轉(zhuǎn)升轉(zhuǎn)數(shù)出數(shù)

合計(jì)

減值備期末

減值備計(jì)提因上通技中

----2,484,674.57

注1注1由于該公司連續(xù)虧損，本公司對(duì)其按可收回性計(jì)提減值準(zhǔn)備；注2以上投資變現(xiàn)不存在重大限制；注3累計(jì)投資期末數(shù)占期末凈資產(chǎn)的比例為：%。5.6.2母司〔1〕細(xì)工程金額

減值準(zhǔn)備期初

本年增

本年減少

期末

期初數(shù)

本年

本年減少

期末

-

-

----

--

--

--

--

-

-

-

-

-

-

--

--

-〔2長(zhǎng)期股權(quán)投資〔權(quán)益法〕20

長(zhǎng)股權(quán)投資〔權(quán)益法〕被投資單位名稱

與母公司關(guān)系

投資期限

占被投資企業(yè)注冊(cè)資本的比例

初始投資額

累計(jì)追加投資額

損益調(diào)整額

累計(jì)增減額

投資準(zhǔn)備

期末數(shù)本年增減額

分得現(xiàn)金紅利

本年增減額

累計(jì)增加額(1)(2)(4)(9)(10)(11)

(12)=(5)+(6)+(9)+(11)家易展

-家發(fā)公家業(yè)公興發(fā)家廈家發(fā)家展泰股司旦份

司司司

-------------------------單位稱

備

備加

備本減少價(jià)因轉(zhuǎn)合計(jì)

備

備因

----

1注1由于該公司連續(xù)虧損，本公司對(duì)其按可收回性計(jì)提減值準(zhǔn)備；注2以上投資變現(xiàn)不存在重大限制。②股權(quán)投資差額被投企業(yè)名

初始額

形成因

攤銷期限

本年銷額

本期置轉(zhuǎn)出

攤余額上海陸家嘴開(kāi)發(fā)大廈有限公司

溢價(jià)投資

10

-〔3長(zhǎng)期股權(quán)投資〔本錢(qián)法〕股投資21

被投資企業(yè)名稱

股票類別

股票數(shù)量

占被投資企業(yè)注冊(cè)的比例

初始投資成本

年末市價(jià)總額錦江店

法人

7,800,000

<5%

7,500,000.0061,620,000.00天安險(xiǎn)

法人

7,500,000

<5%

7,500,000.00

-申能份

法人

3,000,000

<5%

5,600,000.0016,620,000.00交通行

法人

5,786,550

<5%

6,260,500.00

-白貓份中衛(wèi)脈招商行強(qiáng)生股

法人法人法人法人

<5%<5%<5%<5%

1,349,000.002,625,480.0051,655,628.0059,373,930.3320,855,683.17119,813,607.9010,941,696.00108,186,135.25大眾險(xiǎn)光大行其他券公司

法人法人法人

<5%<5%<5%

21,672,000.0033,110,000.0053,724,527.92

---小計(jì)

220,169,035.09減準(zhǔn)備被資企業(yè)稱

期數(shù)

本增加數(shù)

期數(shù)

減準(zhǔn)備計(jì)原因其他證券公司

26,862,263.9617,000,000.00

注注：由于證券市場(chǎng)長(zhǎng)期低迷，本公司已對(duì)所投資的證券公司按可回收性進(jìn)一步計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。②其他長(zhǎng)期股權(quán)投資〔本錢(qián)法〕被資企業(yè)稱天宇網(wǎng)絡(luò)通信有限公司上海陸家嘴動(dòng)拆遷有限任公司上海光通信發(fā)展股份有公司上海張江創(chuàng)業(yè)投資有限司上海通信技術(shù)中心小計(jì)

投期限長(zhǎng)期20年長(zhǎng)期20年20年

投金額1,500,000.005,588,407.50

占投資企注冊(cè)本的比16.00%15.00%10.00%10.00%7.50%被資單位稱

減準(zhǔn)備期數(shù)

減準(zhǔn)備本年加數(shù)

減準(zhǔn)備本減少數(shù)因產(chǎn)價(jià)值他因回轉(zhuǎn)回?cái)?shù)數(shù)

合

減準(zhǔn)備期數(shù)

減準(zhǔn)備計(jì)原因

----22

1

注1該公司連續(xù)虧損按投資比例計(jì)算的應(yīng)屬公司的期末凈資產(chǎn)份額與帳面價(jià)值的差異計(jì)提減值準(zhǔn)備；注2以上投資變現(xiàn)不存在重大限制；注3累計(jì)投資期末數(shù)占期末凈資產(chǎn)的比例為：20.08%。5.7長(zhǎng)期權(quán)資期末數(shù)

期初數(shù)項(xiàng)目

賬面余額

減值準(zhǔn)備

賬面凈額

賬面余額

減值準(zhǔn)備

賬面凈額長(zhǎng)期債券投資

10,484,931.51

-10,484,931.51

-

-

-5.7.1長(zhǎng)債券投資初始投

本期應(yīng)

累計(jì)應(yīng)

期末數(shù)種類

面值

資成本

年利率

到期日

計(jì)利息

計(jì)利息

賬面余額

減值準(zhǔn)備2005年保險(xiǎn)股份有限公司次級(jí)定期債券

2010月10日

-

-5.8固定產(chǎn)累折5.8.1原和累計(jì)折舊23

目

屋及物

公和子備

輸設(shè)

他設(shè)

定資良出

計(jì)：余額增加減少數(shù)折舊：余額增加減少數(shù)凈值：數(shù)數(shù)準(zhǔn)備：

92,193,292.8415,381,296.3574,130,868.00664,034.00410,479.1491,529,258.841,696,301.35110,006,383.2423,600,532.2911,927,641.1316,901,648.2512,043,520.472,768.0024,582,831.83351,431.1135,624,131.731,525,816.1068,592,760.55232,301.28132,374,236.3855,905,127.11170,485.2562,242,420.46數(shù)

增/(減）數(shù)

凈額：數(shù)數(shù)

68,592,760.55232,301.28132,374,236.3855,905,127.11170,485.2562,242,420.465.8.2固資產(chǎn)及累計(jì)折舊本年增減變動(dòng)原因分析1.固定資產(chǎn)

189,542,786.48110,006,383.2424

2.累

57,168,550.1024,305,874.3225,439,665.1726,178,322.0534,844,252.4947,763,962.78注：本年增加中其他增加系由于公司子公司上海陸家嘴開(kāi)發(fā)大廈期末納入合并范圍轉(zhuǎn)入。5.8.3公期末未計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。5.9無(wú)形產(chǎn)

1,150,000.00

-------

----

--

----25

其長(zhǎng)資5.10.1其長(zhǎng)期資產(chǎn)原值和累計(jì)攤銷

-

地

-

-

5.10.2其長(zhǎng)期資產(chǎn)跌價(jià)準(zhǔn)備項(xiàng)名

期數(shù)

因產(chǎn)值回轉(zhuǎn)

期數(shù)

26

5.10.3其長(zhǎng)期資產(chǎn)凈值目名

初數(shù)

末數(shù)明城花錦城大一百杉長(zhǎng)鑫大軟件園新景園期（鋪）B5-4地（水館用地陸家嘴園一（商鋪等）新景園期（鋪）陸家嘴園二（商鋪）眾城大向城路科大其他合計(jì)

244,670,563.96--109,090,507.20-5,445,345.965,257,575.40--582,186,400.52注：其他長(zhǎng)期資產(chǎn)均系以長(zhǎng)期出租為目的的物業(yè)。短借借款種類信用借款應(yīng)賬

期末數(shù)-

期初數(shù)末數(shù)

初數(shù)165,371,772.81190,200,102.88應(yīng)付期數(shù)中無(wú)應(yīng)付給持本公司〔％以表決權(quán)股份的股東單位的款項(xiàng)。無(wú)賬齡超過(guò)的大額應(yīng)付賬款。預(yù)賬27

5.13.1預(yù)帳款帳齡分析表帳齡

例年以內(nèi)－－年以上合計(jì)：

1,398,308,873.77490,406,135.1036,168,594.0055,636,684.611,980,520,287.48

100.00%

1,111,952,492.58448,338,294.00--53,827,967.001,614,118,753.58100.00%預(yù)收帳款期末數(shù)中無(wú)預(yù)收持本公司5％〔含％〕以上表決權(quán)股份的股東單位的款項(xiàng)。5.13.2預(yù)房產(chǎn)收款項(xiàng)目

期末

期初

預(yù)計(jì)工時(shí)

預(yù)售例（按積計(jì)）陸家嘴花園二期陸家嘴中央公寓

1,774,090.10130,090.10

200482006年1

100.00%5.13.3帳超過(guò)1年預(yù)收帳款主要明細(xì)如下期末余額

帳齡

性質(zhì)

未結(jié)轉(zhuǎn)原因上海房地產(chǎn)開(kāi)有限公司仁恒產(chǎn)有限公

年年以

土地土地

未交定金應(yīng)股付的

-

882,000.00-882,000.00

應(yīng)稅種營(yíng)業(yè)稅城建稅企業(yè)所得稅房產(chǎn)稅其他其應(yīng)款

末數(shù)1,609,258.356,368.08

初數(shù)-391,012.03-28

末數(shù)

初數(shù)222,148,194.0353,386,201.84其他應(yīng)付款期末數(shù)中無(wú)應(yīng)付給持本公司5〔含％〕以上表決權(quán)股份的股東單位的款項(xiàng)。預(yù)費(fèi)費(fèi)類別陸家嘴中心區(qū)竹園商貿(mào)區(qū)塘東地塊世紀(jì)大道地塊龍陽(yáng)地塊其他地塊合計(jì)

期數(shù)2,602,881.631,540,705,129.43

期數(shù)3,928,120.00

結(jié)原因預(yù)提土地開(kāi)發(fā)公共設(shè)施配套費(fèi)用預(yù)提土地開(kāi)發(fā)公共設(shè)施配套費(fèi)用預(yù)提土地開(kāi)發(fā)公共設(shè)施配套費(fèi)用預(yù)提土地開(kāi)發(fā)公共設(shè)施配套費(fèi)用預(yù)提土地開(kāi)發(fā)公共設(shè)施配套費(fèi)用預(yù)提土地開(kāi)發(fā)公共設(shè)施配套費(fèi)用預(yù)負(fù)項(xiàng)目預(yù)計(jì)違約賠償一內(nèi)期長(zhǎng)負(fù)借款種類抵押借款專應(yīng)款

期末數(shù)-期末數(shù)

期初數(shù)530,131.50期初數(shù)

16,858,600.00股：股值1元其本構(gòu)：(股票種類：普通股A股B股29

1.

中

58,800,000.00

58,800,000.00

2.3.4.中

17,640,000.0017,640,000.000.94%:

1.2.股

3.股4.資公

35.88%35.88%100.00%1,867,684,000.00工股本溢價(jià)接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備股權(quán)投資準(zhǔn)備關(guān)聯(lián)交易差價(jià)其他資本公積合計(jì)

期數(shù)

期數(shù)103,259,575.64上述積末初數(shù)減，系，消評(píng)值的資致。盈公工程

期末數(shù)

期初數(shù)30

法定積法定金任意積儲(chǔ)藏企業(yè)金未配潤(rùn)調(diào)整未潤(rùn)加：整數(shù)調(diào)整未潤(rùn)加：利潤(rùn)可供利潤(rùn)減：余商公提的基金付期末利潤(rùn)

466,339,015.79474,337,318.04637,006,524.13109,859,209.11109,859,209.11末數(shù)-8,340,214.77569,966,625.03366,587,442.56

415,698,104.49449,016,389.43386,450,603.19初494,433,251.39188,625,730.95112,061,040.00報(bào)告期利潤(rùn)預(yù)分配情況：根據(jù)公司章程規(guī)定，按當(dāng)年度的稅后利潤(rùn)10%5%、10%別提取法定盈余公積定益意公積金以及外商投資企業(yè)子公司提取的職工獎(jiǎng)?；鸷?，按四屆五次董事會(huì)有關(guān)利潤(rùn)分配預(yù)案決議，擬分配普通股股利0.06元股當(dāng)年度尚余可分配利潤(rùn)擬全部轉(zhuǎn)入任意公積金于司再開(kāi)展預(yù)分配方案尚待股東大會(huì)決議批準(zhǔn)。對(duì)期配潤(rùn)調(diào)均詳注。主營(yíng)業(yè)收和營(yíng)務(wù)錢(qián)31

5.25.1合并數(shù)〔1分部報(bào)表行業(yè)

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

營(yíng)業(yè)利潤(rùn)

總資產(chǎn)本期數(shù)

上期數(shù)

本期數(shù)

上期數(shù)

本期數(shù)

上期數(shù)

本期數(shù)

上期數(shù)房地產(chǎn)

〔2〕報(bào)告期內(nèi)各工程的入金額1、2、3、4、5.25.2母司營(yíng)業(yè)收入本期數(shù)期數(shù)

-20,000,000.00-62,692,050.0079,392,215.00-營(yíng)業(yè)成本本期數(shù)上期數(shù)

56,090,980.0020,000,000.0072,647,016.0072,403,836.4018,219,136.00-10,883,783.0021,609,989.43營(yíng)業(yè)毛利本期數(shù)期數(shù)土地批租收入房產(chǎn)租賃收入房產(chǎn)銷售收入合計(jì)

1,021,700,105.7824,672,937.135,699,831.131,130,929,524.28主業(yè)稅及加32

營(yíng)業(yè)稅城建稅其他財(cái)費(fèi)目/（凈/投收5.28.1合并數(shù)項(xiàng)目

期50,301,582.79

本期數(shù)

116,006,464.81116,295,474.86期11,385,878.1239,135,688.73上期數(shù)股票投資收益?zhèn)鶛?quán)投資收益收到成本法核算的被投企業(yè)分配來(lái)的利潤(rùn)對(duì)被投資企業(yè)當(dāng)期損益權(quán)益法核算的調(diào)整金額股權(quán)投資差額攤銷股權(quán)投資處置損益計(jì)提投資減值準(zhǔn)備委托理財(cái)投資收益

3,904,255.38494,111.511,856,775.72570,834.882,687,320.197,243,899.00-2,093,958.22--37,321,352.70---6,880,857.455.28.2母司33

補(bǔ)收

9,727,986.031,807,982.00570,834.8871,986,730.30-777,420.28-1,226,863.22-17,000,000.00-37,321,352.7051,930,129.40

1,700,000.00

1,266,000.00

注：來(lái)源依據(jù)為上海市浦東新區(qū)財(cái)政局浦財(cái)經(jīng)第號(hào)知營(yíng)外入賠款收入罰款收入處理固定資產(chǎn)凈收益退房補(bǔ)償收入其他營(yíng)外出項(xiàng)

本數(shù)721,327.82735,973.85

3,151,720.201,935,055.60-5,424,013.45上數(shù)420,761.66收的他經(jīng)活有的金其中價(jià)值較大的工程情況如下：34

支的他經(jīng)活有的金其中價(jià)值較大的工程情況如下：關(guān)聯(lián)關(guān)及交6.1存控制系關(guān)方6.1.1存況

50,049,441.2448,263,754.22

6.1.2在系方冊(cè)額：萬(wàn)稱

數(shù)

數(shù)

數(shù)上海陸家嘴(集團(tuán))

174,319.57-

174,319.5735

上海陸家嘴金融貿(mào)易區(qū)聯(lián)合開(kāi)展上海陸家嘴城建開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司上海陸家嘴聯(lián)合房地產(chǎn)上海浦東陸家嘴軟件產(chǎn)業(yè)開(kāi)展上海陸家嘴房產(chǎn)開(kāi)發(fā)上海陸家嘴開(kāi)發(fā)大廈天津陸興房地產(chǎn)