庫房商品盤點(diǎn)管理細(xì)則

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔庫房商品盤點(diǎn)管理規(guī)定歸屬體系：國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊――售后服務(wù)系統(tǒng)分冊文件編號：國美—售后—物流008撰寫單位：國美電器售后服務(wù)中心物流部版本：第一版生效日期：2004年4月1日等級：□■一般合計(jì)頁數(shù)：5頁正文頁數(shù)：4頁附件個(gè)數(shù)：無制度正文目錄：目錄頁次1、目的12、范圍13、名詞解釋14、職責(zé)15、作業(yè)內(nèi)容16、注意事項(xiàng)47、附件4總裁審批管理研究室審核撰寫人制度名稱：庫房商品盤點(diǎn)管理規(guī)定文件編號：國美—售后—物流0081.目的：為規(guī)范庫房商品盤點(diǎn)管理，特制定本規(guī)定；2.范圍：2.1適用范圍：國美電器有限公司各分部物流部2.2發(fā)布范圍：國美電器總部各中心、各部門、各分部物流部、財(cái)務(wù)部3.名詞解釋：無4．職責(zé)：4.1總部售后服務(wù)中心負(fù)責(zé)制定庫房商品盤點(diǎn)具體流程；4.2分部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)財(cái)務(wù)工作安排和過程監(jiān)控；4.3分部物流部、門店根據(jù)總部規(guī)定執(zhí)行盤點(diǎn)作業(yè)；5．作業(yè)內(nèi)容5.1物流中心盤點(diǎn)制度；物流中心實(shí)行日盤、周盤和月盤制度，具體操作如下：5.1.1物流中心日盤具體操作流程：5.1.1.1參加人員：各庫區(qū)庫管員、庫工；5.1.1.2盤點(diǎn)時(shí)間：每日18點(diǎn)或根據(jù)門店?duì)I業(yè)時(shí)間安排；5.1.1.3具體操作流程：（1）每日18時(shí)后，庫管員統(tǒng)計(jì)當(dāng)日出入庫單據(jù)；（2）財(cái)務(wù)打出庫存清單，做好盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作;（3）庫工隨時(shí)對所負(fù)責(zé)的區(qū)域進(jìn)行卡物核對，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理;（4）每日18時(shí)開始，庫管員帶領(lǐng)全體庫工進(jìn)行每日盤點(diǎn);5.1.1.4盤點(diǎn)內(nèi)容：對所轄庫區(qū)內(nèi)所有庫存商品進(jìn)行帳、卡、物逐一核對，檢查商品數(shù)量和質(zhì)量是否相符；5.1.1.5盤點(diǎn)目標(biāo)：帳、卡、物相符；5.1.1.6盤點(diǎn)結(jié)果處理：經(jīng)盤店，帳、卡、物相符則通過，并批注盤點(diǎn)標(biāo)記；不符則批注意見，及時(shí)處理；并將處理結(jié)果上報(bào)總庫管；5.1.2物流中心周盤具體操作流程：5.1.2.1參加人員：配送中心總庫管、庫管員、庫工；5.1.2.2盤點(diǎn)時(shí)間：每周日下午18點(diǎn)或根據(jù)門店?duì)I業(yè)時(shí)間安排；5.1.2.3具體操作流程：生效日期：2004年4月1日頁次：1/4附件數(shù)：0制度名稱：庫房商品盤點(diǎn)管理規(guī)定文件編號：國美—售后—物流008（1）每周日18時(shí)后，庫管員統(tǒng)計(jì)當(dāng)日出入庫單據(jù)；財(cái)務(wù)打出庫存清單，做好盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作；（2）每周日18時(shí)開始，總庫管帶領(lǐng)全體庫管員和庫工進(jìn)行每日盤點(diǎn)；5.1.2.4盤點(diǎn)內(nèi)容：是對各庫區(qū)內(nèi)所有庫存商品進(jìn)行帳、卡、物逐一核對，檢查商品數(shù)量和質(zhì)量是否相符；5.1.2.5盤點(diǎn)目標(biāo)：帳、卡、物相符；5.1.2.6盤點(diǎn)結(jié)果處理：（1）經(jīng)盤點(diǎn)，帳、卡、物相符則通過，并批注盤點(diǎn)標(biāo)記；不符則批注意見，及時(shí)處理；（2）盤點(diǎn)完畢，填寫《配送中心周盤報(bào)表》；總庫管和各庫區(qū)庫管員簽字確認(rèn)；（3)將盤點(diǎn)結(jié)果及處理意見上報(bào)配送中心經(jīng)理；5.1.3物流中心月盤具體操作流程：5.1.3.1參加人員：配送中心、分部財(cái)務(wù)、審計(jì)部部門員工；5.1.3.2盤點(diǎn)時(shí)間：每月末最后一天下午18時(shí)；5.1.3.3具體操作流程：（1）每月末最后一天18時(shí)后，財(cái)務(wù)打出配送中心庫存清單；（2)配送中心經(jīng)理與財(cái)務(wù)經(jīng)理帶領(lǐng)庫管員和庫工對門店庫存商品進(jìn)行逐一盤點(diǎn)；5.1.3.4盤點(diǎn)內(nèi)容：正品庫、殘次庫和贈品庫；5.1.3.5盤點(diǎn)目標(biāo)：帳、卡、物相符；5.1.3.6盤點(diǎn)完畢，批注帳、卡；庫管員、財(cái)務(wù)經(jīng)理、配送中心經(jīng)理簽字確認(rèn)；5.1.3.7將盤店結(jié)果及處理意見上報(bào)分部總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部；5.2門店商品盤點(diǎn)制度5.2.1門店日盤具體操作流程：5.2.1.1參加人員：門店庫管員、庫工；5.2.1.2盤點(diǎn)時(shí)間：每日18時(shí)；5.2.1.3具體操作流程：（1）每日18時(shí)后，庫管員統(tǒng)計(jì)當(dāng)日出入庫單據(jù)；財(cái)務(wù)打出庫存清單，做好盤點(diǎn)生效日期：2004年4月1日頁次：2/4附件數(shù)：0制度名稱：庫房商品盤點(diǎn)管理規(guī)定文件編號：國美—售后—物流008前準(zhǔn)備工作；（2）庫工隨時(shí)對所負(fù)責(zé)的區(qū)域進(jìn)行卡物核對，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理；（3）每日18分開始，庫管員帶領(lǐng)全體庫工進(jìn)行每日盤點(diǎn)；5.2.1.4盤點(diǎn)內(nèi)容：對門店內(nèi)所有庫存商品進(jìn)行帳、卡、物逐一核對，檢查商品數(shù)量和質(zhì)量是否相符；5.2.1.5盤點(diǎn)目標(biāo)：帳、卡、物相符；5.2.1.6盤點(diǎn)結(jié)果處理：經(jīng)盤點(diǎn)，帳、卡、物相符則通過，并批注盤點(diǎn)標(biāo)記；不符則批注意見，及時(shí)處理；并將處理結(jié)果上報(bào)門店經(jīng)理；5.2.2門店周盤具體操作流程：5.2.2.1參加人員：門店業(yè)務(wù)經(jīng)理、庫管員、庫工；5.2.2.2盤點(diǎn)時(shí)間：每周一下午18時(shí)；5.2.2.3具體操作流程：（1）每周一18時(shí)后，庫管員統(tǒng)計(jì)當(dāng)日出入庫單據(jù)；財(cái)務(wù)打出庫存清單，做好盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作；（2）每周一18時(shí)開始，門店業(yè)務(wù)經(jīng)理帶領(lǐng)全體庫管員和庫工進(jìn)行每周盤點(diǎn)；5.2.2.4盤點(diǎn)內(nèi)容：是對門店庫房內(nèi)所有庫存商品進(jìn)行帳、卡、物逐一核對，檢查商品數(shù)量和質(zhì)量是否相符；5.2.2.5盤點(diǎn)目標(biāo)：帳、卡、物相符；5.2.2.6盤點(diǎn)結(jié)果處理（1）經(jīng)盤店、帳、卡、物相符則通過，并批注盤點(diǎn)標(biāo)記；不符則批注意見，及時(shí)處理；（2）盤點(diǎn)完畢，填寫門店周盤報(bào)表，門店業(yè)務(wù)經(jīng)理和庫管員簽字確認(rèn)；（3）將盤店結(jié)果及處理意見上報(bào)門店經(jīng)理；5.2.3門店月盤具體操作流程：5.2.3.1參加人員：門店經(jīng)理、門店財(cái)務(wù)主管、庫管員和庫工；5.2.3.2盤點(diǎn)時(shí)間：每月末最后一天下午18時(shí)；5.2.3.3具體操作流程：生效日期：2004年4月1日頁次：3/4附件數(shù)：0制度名稱：庫房商品盤點(diǎn)管理規(guī)定文件編號：國美—售后—物流008（1）每月末最后一天18時(shí)后，財(cái)務(wù)打出門店庫存清單；（2）門店經(jīng)理與財(cái)務(wù)經(jīng)理帶領(lǐng)庫管員和庫工對門店庫存商品進(jìn)行逐一盤點(diǎn)；5.2.3.4盤點(diǎn)內(nèi)容：各柜組樣機(jī)、正品庫、殘次庫和贈品庫；5.2.3.5盤點(diǎn)目標(biāo)：帳、卡、物相符；5.2.3.6盤點(diǎn)完畢，批注帳、卡；庫管員、財(cái)務(wù)經(jīng)理、門店經(jīng)理簽字確認(rèn)；5.2.3.7將盤店結(jié)果及處理意見上報(bào)分部配送中心及財(cái)務(wù)部；6．注意事項(xiàng)：無7．附件：無生效日期：2004年4月1日頁次：4/4附件數(shù)：0精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定歸屬體系：鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊文件編號：鵬潤－財(cái)－財(cái)產(chǎn)物資001撰寫單位：鵬潤投資（國美電器）財(cái)務(wù)中心版本：第一版生效日期：2004年4月1日等級：□■一般合計(jì)頁數(shù)：6頁正文頁數(shù)：4頁 附件個(gè)數(shù)：1個(gè)制度正文目錄：目錄頁次1、目的12、范圍13、名詞解釋14、職責(zé)15、作業(yè)內(nèi)容16、注意事項(xiàng)37、附件4總裁審批管理研究室審核撰寫人1．目的：為了確保公司庫存商品的安全、完整，保證帳實(shí)相符，特制訂本規(guī)定。2．范圍：2.1適用范圍：本規(guī)定適用于國美電器各分部財(cái)務(wù)部門、配送中心、門店庫房。2.2發(fā)布范圍：鵬潤投資（國美電器）各中心、各部門；各分部3．名詞解釋：3.1盤點(diǎn)小分隊(duì)：指為保證分部庫存帳實(shí)相符，加強(qiáng)對庫存商品管理，堵塞管理漏洞而專門成立的商品盤點(diǎn)小組。3.2不定期抽查盤點(diǎn)：指主要由分部財(cái)務(wù)部組織盤點(diǎn)小分隊(duì)，不定期的對門店、直營店、配送中心的各庫區(qū)、賣場的庫存商品進(jìn)行抽盤或全面盤點(diǎn)。4．職責(zé)：4.1分部財(cái)務(wù)經(jīng)理助理或財(cái)務(wù)主管是庫存商品盤點(diǎn)管理的責(zé)任人。5．作業(yè)內(nèi)容：5.1庫存商品的日盤、周盤5.1.1每次盤點(diǎn)前門店、配送財(cái)務(wù)室只能向庫管人員提供帶商品型號、規(guī)格，但不帶數(shù)量、單價(jià)的空白盤點(diǎn)表；5.1.2日盤、周盤由庫管組織庫工進(jìn)行；由庫管人員按實(shí)盤數(shù)量如實(shí)填寫盤點(diǎn)表，并在盤點(diǎn)表上簽名；5.1.3盤點(diǎn)表由財(cái)務(wù)人員有重點(diǎn)的抽查核對，每日至少抽查1個(gè)大類商品的3個(gè)品牌，每個(gè)品牌至少5個(gè)型號以上的商品，財(cái)務(wù)應(yīng)有計(jì)劃的進(jìn)行抽查工作，并對抽查的結(jié)果進(jìn)行記錄；各門店、配送中心應(yīng)在財(cái)務(wù)周例會上通報(bào)庫存盤點(diǎn)抽查情況。5.1.4每次財(cái)務(wù)抽查發(fā)現(xiàn)庫管人員不如實(shí)填寫盤點(diǎn)表，不如實(shí)反映問題的，每發(fā)現(xiàn)一次，罰款50元，并根據(jù)問題的性質(zhì)，提請公司予以處罰，直至開除并賠償損失。5.2庫存商品的月度盤點(diǎn)5.2.1門店、直營店和配送中心的庫存商品月度盤點(diǎn)工作程序各門店、直營店、配送中心于月末結(jié)帳日，由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)提供不帶數(shù)量、金額的商品盤點(diǎn)表，交給庫工進(jìn)行盤點(diǎn)，庫工按商品實(shí)有數(shù)進(jìn)行盤點(diǎn)。另外財(cái)務(wù)人員還要打出一份帶數(shù)量的盤點(diǎn)表，但此表不能交與庫房人員，而是留財(cái)務(wù)人員在核對盤點(diǎn)結(jié)果時(shí)使用。庫工盤點(diǎn)結(jié)束后，將盤點(diǎn)表交給門店的主管會計(jì)，由主管會計(jì)安排財(cái)務(wù)人員，將實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量與會計(jì)帳面數(shù)量進(jìn)行一一的核對，對核對中不符品牌的商品，財(cái)務(wù)人員與庫工共同到現(xiàn)場重新進(jìn)行盤點(diǎn)。財(cái)務(wù)人員復(fù)盤后，仍為盈或虧的商品、串號的商品，如實(shí)填入商品盤點(diǎn)報(bào)告表中，有原因的如實(shí)填寫原因，一時(shí)查不到原因的，填“待查”字樣。對門店盤點(diǎn)中出現(xiàn)的問題，門店要注明解決方法，報(bào)分部及總部批準(zhǔn)后予以實(shí)施。門店向分部呈報(bào)的商品盤點(diǎn)表必須有庫管、主管會計(jì)、門店經(jīng)理的簽字。特殊或重大問題要呈上專項(xiàng)報(bào)告予以說明，報(bào)告必須有門店經(jīng)理、主管會計(jì)、庫管、庫工、實(shí)物負(fù)責(zé)人及其他相關(guān)人員的簽字。門店、直營店、配送中心盤點(diǎn)工作結(jié)束后，必須抓緊時(shí)間進(jìn)行核對、簽字確認(rèn)、填寫報(bào)告等項(xiàng)工作，要求門店于每月的3號下午18：00前將庫存商品盤點(diǎn)匯總表（連同庫工使用的盤點(diǎn)表及財(cái)務(wù)人員使用的核對表）交至分部財(cái)務(wù)部。5.2.2分部財(cái)務(wù)部對庫存商品盤點(diǎn)工作程序財(cái)務(wù)部收到各門店及配送中心交來的商品盤點(diǎn)表后，要對每張表進(jìn)行認(rèn)真的審閱，對不符合標(biāo)準(zhǔn)的，要求重做。對門店、直營店、配送中心盤點(diǎn)表中存在的問題應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)，對核實(shí)后，一時(shí)仍不清楚的問題，應(yīng)注明“待查”字樣，表上交后，應(yīng)要求門店繼續(xù)核實(shí)，事實(shí)清楚后，要向總部財(cái)務(wù)中心及時(shí)匯報(bào)。對門店、直營店、配送中心注明的解決方法感覺不妥的，分部財(cái)務(wù)部應(yīng)加以修改后再上報(bào)。分部財(cái)務(wù)部審閱后，制作《庫存商品盤點(diǎn)報(bào)告》。該表必須有制表人、分部財(cái)務(wù)經(jīng)理、分部總經(jīng)理的簽字。每月5日下午18：00前將簽字后的《庫存商品盤點(diǎn)報(bào)告》發(fā)送至gome-0053@163。5.2.3總部財(cái)務(wù)中心的工作程序財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)收集、匯總、初審、上報(bào)各分部的《庫存商品盤點(diǎn)報(bào)告》。各分部的《庫存商品盤點(diǎn)報(bào)告》經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)審批后，傳真至各分部財(cái)務(wù)部。各分部財(cái)務(wù)部依據(jù)審批意見督促門店、直營店、配送中心進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整和相關(guān)問題的解決。根據(jù)盤點(diǎn)中出現(xiàn)的問題，財(cái)務(wù)中心在必要時(shí)予以通報(bào)庫存商品盤點(diǎn)情況，以加強(qiáng)庫存商品的盤點(diǎn)管理。5.3對庫存商品的不定期抽查盤點(diǎn)分部財(cái)務(wù)部根據(jù)各門店和配送中心的實(shí)際情況，有步驟、有計(jì)劃的要求和安排抽查工作，通知盤點(diǎn)小分隊(duì)，由其組織庫工和相關(guān)財(cái)務(wù)人員對庫存商品進(jìn)行抽查。每月至少抽查盤點(diǎn)一次，抽查范圍包括門店、直營店、配送中心所有的庫存商品，每次抽查商品規(guī)定如下：4個(gè)門店（含）以下的分部，每月至少對一個(gè)門店進(jìn)行全面徹底的盤點(diǎn)；4個(gè)以上門店的分部，每月至少對2個(gè)門店進(jìn)行全面徹底的盤點(diǎn)。對未列入全面盤點(diǎn)的門店，應(yīng)按抽查盤點(diǎn)的要求，至少抽查4大類商品，每類商品至少抽查6個(gè)以上品牌，每個(gè)品牌至少抽查15個(gè)以上型號的商品；也可以選擇1-2類商品進(jìn)行全面徹底的盤點(diǎn)。對配送中心，應(yīng)按抽查盤點(diǎn)的要求，至少抽查7大類商品，每類至少抽查10個(gè)以上品牌，每個(gè)品牌至少抽查15個(gè)以上型號的商品；也可以選擇至少2類以上的商品進(jìn)行全面的盤點(diǎn)。抽查盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)小分隊(duì)?wèi)?yīng)出具抽查盤點(diǎn)報(bào)告，同時(shí)對盤點(diǎn)中注意事項(xiàng)的內(nèi)容和庫存管理中存在的其他問題及隱患進(jìn)行文字闡述。盤點(diǎn)小分隊(duì)的報(bào)告經(jīng)分部財(cái)務(wù)部審閱后，分部財(cái)務(wù)部根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告反映問題的重程度分別采取上報(bào)總部領(lǐng)導(dǎo)審批、自行組織調(diào)整或帳務(wù)處理。6．注意事項(xiàng)：6.1月度庫存商品盤點(diǎn)中應(yīng)注意的問題：門店、直營店、配送中心及分部上報(bào)的月度庫存商品盤點(diǎn)表不僅要反映盤盈盤虧情況，而且要反映送修時(shí)間過長、已轉(zhuǎn)作其他用途以及外借商品等特殊情況。對在盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)門店、直營店、配送中心發(fā)生