風(fēng)險管理體系建設(shè)與評價管理程序

PAGE2PAGE風(fēng)險管理體系建設(shè)與評價管理程序目的和范圍為加強公司風(fēng)險管理工作，建立規(guī)范、有效的全面風(fēng)險管理體系，并對風(fēng)險管理體系設(shè)計及執(zhí)行的有效性進行評價，以防范和化解各類風(fēng)險,實現(xiàn)公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，特制定本程序。本程序?qū)儆诠竟芾眢w系文件中的第二層次，其上級文件為《公司一體化管理體系手冊》。《風(fēng)險管理體系建設(shè)實施辦法》、《風(fēng)險管理評價工作制度》作為此程序的支撐文件。本程序適用于公司各職能部門、二級單位及項目經(jīng)理部。相關(guān)術(shù)語風(fēng)險，指在公司發(fā)展過程中，各種不確定性對公司實現(xiàn)其經(jīng)營目標的影響,包括純粹風(fēng)險（只帶來損失一種可能性）和機會風(fēng)險（帶來損失和盈利的可能性并存）。全面風(fēng)險管理，指公司圍繞其發(fā)展戰(zhàn)略及總體經(jīng)營目標，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培訓(xùn)良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系。本程序主要應(yīng)對的風(fēng)險點未能有效地執(zhí)行風(fēng)險管理工作；風(fēng)險評估執(zhí)行不到位或評估方法不科學(xué)；缺乏整體的風(fēng)險管理策略，或風(fēng)險管理解決方案不能有效落實；風(fēng)險管理職責(zé)不清晰，缺乏明確不同層級風(fēng)險管理的職責(zé)分配。管理原則全面性原則；重要性原則；成本效益性；適應(yīng)性原則。職責(zé)董事會風(fēng)險管理的最高決策機構(gòu)：了解和掌握公司面臨的各項重大風(fēng)險及其風(fēng)險管理現(xiàn)狀，做出有效控制風(fēng)險的決策；確定公司風(fēng)險管理總體目標、風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度；批準重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制。經(jīng)營層對全面風(fēng)險管理工作的有效性向董事會負責(zé)。負責(zé)主持全面風(fēng)險管理的日常工作。負責(zé)組織擬訂企業(yè)風(fēng)險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案。全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組董事會下設(shè)的風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組是風(fēng)險管理歸口組織，該小組對董事會負責(zé)。指導(dǎo)公司有效開展風(fēng)險管理建設(shè)及評價工作。審議重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制。企業(yè)管理部全面風(fēng)險管理體系建設(shè)歸口管理部門；負責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督各職能部門、各二級單位開展全面風(fēng)險管理工作；組織制定全面風(fēng)險管理相關(guān)制度文件；負責(zé)組織建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。審計部全面風(fēng)險管理體系評價歸口管理部門；研究設(shè)計風(fēng)險管理評價制度及評價標準；對全面風(fēng)險管理有效性評估，研究提出全面風(fēng)險管理的改進方案；負責(zé)組織實施公司風(fēng)險管理評價工作。各職能部門及二級單位建立健全本單位的風(fēng)險管理子系統(tǒng)；執(zhí)行風(fēng)險管理基本流程；做好培育風(fēng)險管理文化等其他有關(guān)工作。項目經(jīng)理部建立健全本項目的風(fēng)險管理子系統(tǒng)；執(zhí)行風(fēng)險管理基本流程。管理內(nèi)容和程序風(fēng)險管理建立三道防線公司開展全面風(fēng)險管理工作應(yīng)與其他管理工作緊密結(jié)合，把風(fēng)險管理的各項要求融入公司管理和業(yè)務(wù)流程中。建立風(fēng)險管理三道防線，即各有關(guān)職能部門和二級單位、項目經(jīng)理部為第一道防線；風(fēng)險管理歸口管理部門和董事會為第二道防線；審計部為第三道防線。風(fēng)險初始信息收集公司各職能部門及二級單位、項目經(jīng)理部收集風(fēng)險管理初始信息，并根據(jù)所收集的初始信息識別重要經(jīng)營活動及重要流程中存在的風(fēng)險。具體執(zhí)行公司《風(fēng)險管理體系建設(shè)實施辦法》。風(fēng)險評估：針對識別出的風(fēng)險進行風(fēng)險評估；具體執(zhí)行公司《風(fēng)險管理體系建設(shè)實施辦法》風(fēng)險管理策略根據(jù)自身條件及外部環(huán)境，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理策略；具體執(zhí)行公司《風(fēng)險管理體系建設(shè)實施辦法》。風(fēng)險管理解決方案根據(jù)風(fēng)險管理策略，針對重大風(fēng)險制定風(fēng)險管理解決方案；具體執(zhí)行公司《風(fēng)險管理體系建設(shè)實施辦法》。風(fēng)險管理監(jiān)督、評價及改進公司應(yīng)以重大風(fēng)險、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程為重點，對風(fēng)險管理初始信息、風(fēng)險評估、風(fēng)險管理策略、關(guān)鍵控制活動及風(fēng)險管理解決方案的實施情況進行監(jiān)督。具體執(zhí)行《風(fēng)險管理體系建設(shè)實施辦法》。公司審計部應(yīng)至少每年一次對包括風(fēng)險管理歸口部門在內(nèi)的各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位是否按有關(guān)規(guī)定開展全面風(fēng)險管理工作及其工作效果進行監(jiān)督評價，具體執(zhí)行《風(fēng)險管理評價工作辦法》。公司接受中冶集團及外部事務(wù)所風(fēng)險評估及檢查工作，針對存在的問題，實施改進，具體執(zhí)行《分析、改進管理程序》。風(fēng)險管理監(jiān)控及突發(fā)事件應(yīng)對公司各職能部門及二級單位對其管理的重大風(fēng)險和一般風(fēng)險進行持續(xù)的日常監(jiān)控，并對風(fēng)險監(jiān)控結(jié)果進行分析評價。具體執(zhí)行公司《風(fēng)險管理體系建設(shè)實施辦法》。各職能部門及二級單位建立重大風(fēng)險事件應(yīng)急處理機制，必要時形成應(yīng)急預(yù)案并演練。如發(fā)生重大突發(fā)事件，按應(yīng)急預(yù)案采取相應(yīng)的應(yīng)對措施，并及時告知應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)公司建立涵蓋風(fēng)險管理基本流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，包括信息的采集、存儲、加工、分析、傳遞等。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)能夠反映重大風(fēng)險和重要業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控狀態(tài)，能夠?qū)Τ^風(fēng)險預(yù)警上限的重大風(fēng)險實施信息傳遞或報警。風(fēng)險管理文化公司建立具有風(fēng)險意識的企業(yè)文化，促進企業(yè)風(fēng)險管理水平、員工風(fēng)險管理素質(zhì)的提升，保障企業(yè)風(fēng)險管理目標的實現(xiàn)。公司將風(fēng)險管理文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程，促進企業(yè)建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng)險管理機制。具體執(zhí)行《企業(yè)文化建設(shè)管理程序》。相關(guān)文件《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》《中國中冶全面風(fēng)險管理制度》《風(fēng)險管理體系建設(shè)實施辦法》（22ndMCC/企管部-辦法-001-2019）《風(fēng)險管理評價工作辦法》（22ndMCC/審計部-辦法-009-2019）《分析、改進管理程序》（22ndMCC/企管部-程序-005-2019）《企業(yè)文化建設(shè)管理程序》（22nd