大學內部審計工作規(guī)定2

大學內部審計工作規(guī)定第一章總則第一條為了建立健全學校內部審計制度，規(guī)范和加強內部審計工作，提升學校內部審計工作質量，充分發(fā)揮內部審計作用，提高資源績效，促進教育事業(yè)發(fā)展，根據(jù)《教育法》《審計法》《關于內部審計工作的規(guī)定》和《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》等有關法律法規(guī)，結合學校實際，制定本規(guī)定。第二條學校內部審計是指學校內部審計機構、審計人員對學校及所屬二級單位財務收支、經(jīng)濟及管理活動、內部控制、風險管理等，實施獨立客觀的監(jiān)督、評價和建議，以促進學校及二級單位完善治理，實現(xiàn)目標的活動。第三條學校內部審計機構和內部審計人員從事內部審計工作，應當嚴格遵守有關法律法規(guī)和內部審計職業(yè)規(guī)范。忠于職守，做到獨立、客觀、公正、保密。內部審計機構和內部審計人員不得參與可能影響獨立、客觀履行審計職責的工作。第二章審計機構和人員第四條審計處是學校獨立設置的內部審計機構，在學校黨委和校長的直接領導下開展學校內部審計工作，并對學校所屬二級單位實施內部審計監(jiān)督。同時接受國家審計機關和內部審計部門的業(yè)務指導和檢查。第五條學校應當保證審計工作所必須的專職人員編制，并根據(jù)工作需要，合理配備能夠勝任審計工作需要的內部審計人員；同時嚴格內部審計人員錄用標準，支持和保障審計處通過多種途徑開展繼續(xù)教育，提高內部審計人員的職業(yè)勝任能力。第六條內部審計人員應當具備從事審計工作所需要的審計、財務、經(jīng)濟、法律、管理、工程、信息技術等專業(yè)知識和技能。審計處負責人應當具備審計、會計、經(jīng)濟、法律或者管理等工作背景或工作經(jīng)歷。第七條學校審計處在不違反國家保密規(guī)定的情況下，可以根據(jù)內部審計工作需要向社會購買審計服務。學校審計處應對中介機構開展的受托業(yè)務進行指導、監(jiān)督、檢查和評價，并對采用的審計結果負責。第八條審計處在審計過程中應當嚴格執(zhí)行內部審計制度，保證審計業(yè)務質量，提高工作效率。審計人員辦理審計事項應當嚴格遵守內部審計準則和內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范。與被審計單位或審計事項有利害關系的，應當回避。第九條學校應當保障審計處和內部審計人員依法依規(guī)獨立履行職責，任何單位和個人不得打擊報復。第十條學校審計處履行內部審計職責所需經(jīng)費，應當列入學校預算。第十一條從事審計工作的財經(jīng)、工程技術或其他方面的專業(yè)技術人員，凡符合有關規(guī)定的，按學校規(guī)定評聘相應的專業(yè)技術職務。第十二條對忠于職守、堅持原則、認真履職、成績顯著的內部審計人員，學校應予以表彰。第三章審計處的職責和權限第十三條審計處作為學校內部審計部門，按照國家有關規(guī)定和學校相關要求，履行下列職責：（一）對學校及所屬二級單位貫徹落實黨和國家、門重大政策措施情況進行跟蹤審計；（二）對學校及所屬二級單位發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略決策、重大措施以及年度業(yè)務計劃執(zhí)行情況進行跟蹤審計；（三）對學校及所屬二級單位財務收支進行審計；（四）對學校預算執(zhí)行和財務決算進行審計；（五）對學校及所屬二級單位基本建設、維修改變、固定資產(chǎn)投資項目進行審計；（六）對學校及所屬二級單位的境外機構、境外資產(chǎn)和境外經(jīng)濟活動進行審計；（七）對學校及所屬二級單位經(jīng)濟管理和經(jīng)濟效益情況進行審計；（八）對學校及所屬二級單位內部控制及風險管理情況進行審計；（九）對學校中層干部履行經(jīng)濟責任情況進行審計；（十）協(xié)助學校主要負責人督促落實上級部門和外部審計發(fā)現(xiàn)問題的整改工作；（十一）對學校所屬單位的內部審計工作進行指導、監(jiān)督和管理；（十二）學校黨委和主要負責人以及上級主管部門交辦的其他事項。第十四條審計處在履行審計職責時，具有下列主要權限：（一）要求被審計單位按時報送發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略決策、重大措施、內部控制、風險管理、財務收支等有關資料（含相關電子數(shù)據(jù)，下同），以及必要的計算機技術文檔；（二）參加學校與審計事項有關的會議；（三）參與研究制定有關的規(guī)章制度，提出制定內部審計規(guī)章制度的建議；（四）檢查有關財政財務收支、經(jīng)濟活動、內部控制、風險管理的資料、文件和現(xiàn)場勘察實物；（五）檢查有關計算機系統(tǒng)及其電子數(shù)據(jù)和資料；（六）就審計事項中的有關問題，向有關單位和個人開展調查和詢問，取得相關證明材料；（七）對正在進行的嚴重違法違規(guī)、嚴重損失浪費行為，及時向學校黨委和分管審計工作的校領導報告，經(jīng)同意作出臨時制止決定；（八）對可能轉移、隱匿、篡改、毀棄會計憑證、會計賬簿、會計報表以及與經(jīng)濟活動有關的資料，經(jīng)學校黨委和分管校領導批準，有權予以暫時封存；（九）提出糾正、處理違法違規(guī)行為的意見和改進管理、提高績效的建議；（十）對違法違規(guī)和造成損失浪費的被審計單位和人員，向學校提出給予通報批評或者提出追究責任的建議；（十一）對嚴格遵守財經(jīng)法規(guī)、經(jīng)濟效益顯著、貢獻突出的被審計單位和個人，可以向學校提出表彰建議。第四章內部審計管理第十五條學校分管領導應當定期聽取內部審計工作匯報，加強對內部審計工作規(guī)劃、年度審計計劃、審計質量控制、問題整改和隊伍建設等重要事項的管理。第十六條審計處應當依照審計法律法規(guī)、行業(yè)準則和實務指南等建立健全內部審計工作規(guī)范，并按規(guī)范實施審計。第十七條審計處應當根據(jù)學校發(fā)展目標、治理結構、管理體制、風險狀況等，科學合理地制定內部審計計劃。第十八條學校內部審計應當運用現(xiàn)代審計理念和方法，堅持風險和問題導向，優(yōu)化審計業(yè)務組織方式，加強審計信息化建設，全面提高審計效率。第十九條內部審計的實施程序，應當依照內部審計職業(yè)規(guī)范和學校的相關規(guī)定執(zhí)行。第二十條審計處對學校二級單位負責人實施經(jīng)濟責任審計時，參照執(zhí)行國家有關經(jīng)濟責任審計的規(guī)定。第二十一條學校內部審計應當著眼于促進問題解決，立足于促進機制建設，對審計發(fā)現(xiàn)問題做到事實清楚、定性準確，并在分析根本原因的基礎上提出審計建議，通過與相關單位合作促進單位事業(yè)發(fā)展。第二十二條內部審計應當加強自身內部控制建設，合理設置審計崗位和職責分工，優(yōu)化審計業(yè)務流程，完善審計全面質量控制。第二十三條建立健全學校及所屬單位內部審計工作評價制度，促進提升審計業(yè)務與審計管理的專業(yè)化水平。第五章審計結果運用第二十四條學校應當建立健全審計發(fā)現(xiàn)問題整改機制，明確被審計單位黨政領導為整改第一責任人。對審計發(fā)現(xiàn)的問題和提出的建議，被審計單位應當對賬銷號、及時整改，并將整改結果書面報告審計處。審計處應當對審計整改工作效果、長效機制建設等情況實施指導、監(jiān)督和跟蹤檢查。第二十五條學校對內部審計發(fā)現(xiàn)的典型性、普遍性、傾向性問題，應當及時分析研究，制定和完善相關管理制度，建立健全內部控制措施。對審計發(fā)現(xiàn)的傾向性問題，開展審計調查，出具審計管理建議書，為科學決策提供建議。第二十六條審計處應當加強與紀檢監(jiān)察、校內巡察、組織人事等其他內部管理和監(jiān)督部門的協(xié)作配合，建立信息共享、結果共用、重要事項共同實施、問題整改問責共同落實等工作機制。內部審計結果及整改情況作為考核、任免、獎懲干部和相關決策的重要依據(jù)。第二十七條審計處對內部審計發(fā)現(xiàn)的重大違紀違法問題線索，應當及時向學校黨委和主要負責人報告。第二十八條審計處應當充分利用外部審計、巡視等成果，對于已經(jīng)發(fā)現(xiàn)且糾正的問題不再在審計報告中反映。第六章責任追究第二十九條被審計單位有下列情形之一的，學?？韶熈钇涓恼痪懿桓恼?，學校將依法追究單位負責人和其他直接責任人員的責任：（一）拒絕接受或者不配合內部審計工作的；（二）拒絕、拖延提供與內部審計事項有關的資料，或者提供資料不真實、不完整的；（三）拒不糾正審計發(fā)現(xiàn)問題的；（四）整改不力、屢審屢犯的；（五）違反國家規(guī)定或者學校內部規(guī)定的其他情形。第三十條審計處和內部審計人員有下列情形之一的，學校將依規(guī)處理；涉嫌犯罪的，報送司法機關依法追究刑事責任：（一）未按有關法律法規(guī)、本規(guī)定和內部審計職業(yè)規(guī)范實施審計，導致應當發(fā)現(xiàn)的問題未被發(fā)現(xiàn)并造成嚴重后果的;（二）隱瞞審計查出的問題或者提供虛假審計報告的；（三）泄露國家秘密或者商業(yè)秘密的；（四）利用職權謀取私利的；（五）違反國家規(guī)定或者學校內部規(guī)定的其他情形。第三十一條內部審計人員因履行職責受到打擊、報復、陷害的，學校應當及時采取保護措施，并對相關責任人員進行處理；涉嫌犯罪的，移送司法機關依法追究刑事責任。第七章附則第三十二條本規(guī)定由學校審計處負責解釋。第三十三條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。原《大學內部審計工作規(guī)定》（**號）同時廢止。大學優(yōu)秀科研成果獎評選獎勵辦法第一條為了推出標志性、高水平優(yōu)秀學術成果，擴大我校國內外學術影響力，依據(jù)《高等學?？茖W技術獎勵辦法》、《高等學校人文社會科學研究優(yōu)秀成果獎勵辦法》和《大學科學研究獎勵暫行辦法》規(guī)定，特制定本辦法。第二條大學優(yōu)秀科研成果獎參評基本條件：（一）成果署名大學且知識產(chǎn)權歸屬我校無異議；（二）申報人員必須是我校本部在編教職工，且成果署名排序為第一位；（三）著作（含譯著）須第一版第一次印刷;修訂版新增內容須超過三分之一。第三條大學優(yōu)秀科研成果獎勵范圍：（一）應用技術成果（包括新產(chǎn)品、新工藝、新技術、新材料、新設計和生物新品種等）；形成產(chǎn)業(yè)化且經(jīng)濟效益顯著的科技推廣項目。（二）有較大使用價值和較高學術水平的自然科學理論成果或人文社科理論成果（著作和論文）；為領導和政府部門決策提供理論參考的軟科學研究成果。第四條文學、音樂、舞蹈、美術創(chuàng)作及新聞報道作品均不在評選之列。第五條大學優(yōu)秀科研成果獎每年評選一次，評選一般于每年5月中旬部署，7月中旬前完成評選工作并公布獲獎成果名單。第六條申報程序：（一）科研處統(tǒng)一部署，各有關單位組織實施。凡符合優(yōu)秀科研成果參評基本條件者，均可申報。（二）申報者須填寫《大學科學技術進步獎評審表》或《大學人文社科優(yōu)秀成果獎評審表》，經(jīng)所在單位初審并簽署推薦意見后，連同參評成果二份（原件一份，去掉署名的復印件5份）一并于5月30日前報科研處。（三）科研處對參評成果進行基本條件審查，不符合參評基本條件者不參與成果評獎。（四）科研處于6月上旬完成評獎的一切準備工作，提出評審專家委員會名單，報學校主管領導審定。第七條校級優(yōu)秀科研成果獎分科學技術進步獎和人文社科優(yōu)秀成果獎兩個類別，設一、二、三等獎三個等級。其中，一等獎1-3項；二等獎3-5項；三等獎6-8項。第八條評選與審批程序（一）組建成果評獎專家委員會成果評獎專家委員會以校學術委員會成員為主組成，分文、理學科組進行評獎。評獎專家實行回避制，即當年有成果參加評獎者，不擔任該年度評獎專家。評獎專家委員會設主任1人，副主任2人。每個學科組一般由5人組成，設組長1人，副組長1人，外設秘書1人。委員會主任、副主任兼任學科組組長?？蒲刑幑ぷ魅藛T擔任秘書，負責評獎過程中選票發(fā)放、統(tǒng)計、歸檔工作。（二）學科組按標準評審參評成果，不超過給定指標，從嚴掌握，評出二等獎和三等獎，推薦一等獎。評獎專家委員會審查并評定一等獎。（三）獲獎成果公示。公示期為15天，期間受理有關成果及成果評審中的異議問題。受理異議范圍：獎勵等級的異議;弄虛作假、剽竊他人成果的異議;有意重復申報的異議;成果署名排序的異議等。異議的受理條件：異議者須寫出書面材料報科研處、紀委、監(jiān)察部門，電話、頭及書面材料無真實署名、無單位和聯(lián)系電話的異議不予受理。書面材料必須寫明獲獎成果名稱，成果擁有者，實事求是地申述異議的實質內容，同時附上必要的證明材料和附件。涉及異議的各方，應持積極態(tài)度，按受理部門的要求，及時提供有關爭議的補充證明材料和旁證文件或材料，如在15天之內不提供，視為自動認可或棄權。涉及獎勵等級的異議由校學術委員會進行仲裁。異議提出者若在書面材料中捏造事實進行誣告，應負法律責任。異議應在30天之內受理完畢。異議未處理解決前，有異議的獲獎項目不予公布。（四）異議期滿后，以學校文件正式公布獲獎成果名單。（五）發(fā)放獲獎證書及獎金。獲獎成果學校將頒發(fā)獲獎證書和獎金。一等獎1萬元，二等獎0.5萬元，三等獎0.3萬元。第九條成果獎勵標準（一）科學技術獎應用成果一等獎：技術難度大，技術水平達到國內領先水平，對推動科學技術進步有顯著作用，并取得重大的經(jīng)濟效益或社會效益。二等獎：技術難度較大，技術水平達到國內先進水平，對推動科學技術進步有較顯著作用，并取得較大的經(jīng)濟效益或社會效益。三等獎：技術有一定難度，技術水平達到省內先進水平，對推動科學技術進步有較顯著作用，并取得較好的經(jīng)濟效益或社會效益。理論成果（著作、論文）一等獎：研究難度大，學術上有創(chuàng)見，學術水平達到國內領先水平，其理論對科學技術進步和生產(chǎn)的發(fā)展有重要的指導作用和顯著的學術價值，得到同行的高度評價；或對社會經(jīng)濟發(fā)展具有重大促進作用，產(chǎn)生重大經(jīng)濟效益的工程開發(fā)項目。二等獎：研究難度較大，學術上有新突破，學術水平達到國內先進水平，其理論對科學技術進步和生產(chǎn)的發(fā)展有較重要的指導作用和較顯著的學術價值，得到同行的重視。三等獎：研究有一定的難度，學術上有突破，學術水平達到省內先進水平，其理論對科學技術進步和生產(chǎn)的發(fā)展有指導作用和較大的學術價值，得到同行的重視。（二）人文社科優(yōu)秀成果獎一等獎：研究難度大，理論水平高，在本學科居國內領先地位，并且學術上有創(chuàng)見，有新的發(fā)現(xiàn)，對開拓發(fā)展本學科有重要的指導作用和重大的學術價值。二等獎：研究難度較大，在前人研究的基礎上，學術上有新的發(fā)現(xiàn)，并達到國內先進水平;對本學科的發(fā)展有較好的指導作用和較大的學術價值。三等獎：研究有一定難度，在前人研究的基礎上，學術上有新的發(fā)現(xiàn)，并達到省內先進水平;對本學科的發(fā)展有指導作用和較大的學術價值。第十條依據(jù)本辦法獲得的獎金，個人所得稅由學校財務處代扣代交。第十一條本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行，原《大學優(yōu)秀科研成果獎試行辦法》同時廢止。第十二條本辦法由科研處負責解釋。大學學生學習指導與服務中心工作條例第一章總則大學學生學習指導與服務中心是學校辦好人民滿意的大學，提高學校人才培養(yǎng)質量，營造良好校風、學風的重要平臺。為貫徹落實“以學生為中心”的教育理念，整合各類學習資源，拓展學生的學習能力，提高學生學習質量，促進學生全面素質的提高，特制定本細則。第一條學生學習指導與服務中心（以下簡稱服務中心）是隸屬于教務處，旨在為學生的學習與發(fā)展提供專業(yè)化的指導、咨詢和服務的組織機構，在學生學業(yè)規(guī)劃、學業(yè)困惑、專業(yè)選擇等方面給予專門的指導。第二條中心以“指導學生學習發(fā)展，服務學生成長成才”為宗旨，引入拓展學生學習與發(fā)展的專業(yè)體系，解決學生的學習目標和學習動力問題，促使學生養(yǎng)成良好的學習習慣和學習方法，全面提高學生綜合素質，為學生成長成才奠定良好的基礎。第二章組織機構與管理第三條成立大學學生學習指導與服務中心辦公室，負責處理日常事務。辦公室執(zhí)行值班制度，值班時間為每周周二下午。第四條服務中心工作人員由教師和學生共同組成。教師工作人員主要來自教務處、學工處等部門，學生工作人員來自校學生會學習部和學生教學管理委員會中的高年級學生骨干成員，共同指導與幫助學生解決學習過程中遇到的各種問題。第五條每個班設教學信息員1名，通過班級大會選舉或學院推薦后報教務處審批產(chǎn)生，負責收集班級內學生的學習疑問，反饋給服務中心辦公室，由辦公室工作人員再反饋給相關教學管理部門、任課教師、輔導員等，并將解決方案及時反饋回個人。第六條建立學生學習指導與服務中心信息群，教學管理部門負責人、學生任課教師代表、學生輔導員、班級學習信息員共同加入，及時為學生提供學習指導與幫助。第三章工作職責第七條為學生選課、實習分配、學籍管理、教學信息反饋、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育等方面提供幫助與指導。第八條為學生專業(yè)選擇、轉專業(yè)、跨學科交叉學習進行專業(yè)方向指導。第九條關心和幫助學習困難的學生，幫助學生尋找問題癥結，落實學業(yè)幫扶措施，激發(fā)其學習興趣，促其學有所成。第十條針對優(yōu)秀學生在科研創(chuàng)新、跨文化交流、領導力培養(yǎng)等方面，提供個性化指導與服務。第十一條為學生在學習上遇到的其他問題提供幫助與指導。第十二條建立長效跟蹤、反饋、評價機制，通過調研不斷跟蹤和把握學生的實際需求，推出大學生學習方法、時間有效管理、課程論文寫作、考試復習準備、提高學習效率、團隊協(xié)作、公共演講等系列模塊，學生們可以根據(jù)自身不同的需求參與其中，獲得最有效的服務和幫助。大學放射工作管理辦法第一章總則第一條為加強放射性同位素與射線裝置的防護和管理，防止環(huán)境污染，保障從事放射工作人員的健康與安全，確保教學、科研等工作的順利開展，根據(jù)《放射性同位素與射線裝置防護條例》以及《輻射環(huán)境管理辦法》，結合我校實際情況，制定本管理辦法。第二章放射防護監(jiān)督管理第二條學校成立放射防護監(jiān)督管理領導小組，分管實驗室的副校長任組長，成員由人事處、實驗室與設備管理處、醫(yī)院與衛(wèi)生管理處、公安處等相關單位負責人組成。領導小組依照國家的法令法規(guī)，對全校有放射性同位素與射線裝置的單位進行全面的監(jiān)督和管理，每年組織定期檢查和驗收。日常管理工作由實驗室與設備管理處負責協(xié)調。第三條學校對放射性同位素與射線裝置和人員防護實行分級管理。學校主要負責放射性同位素與射線裝置的購置、報廢等環(huán)節(jié)的審批工作；對從事放射工作的人員進行健康查體和培訓，并定期組織安全檢查。凡涉及放射性工作的學院（所）、實驗室等相關單位，均應依據(jù)學校的管理辦法，對本單位的放射性同位素與射線裝置及使用、操作人員進行嚴格的安全管理。第四條任何單位和部門新建、擴建和改建放射工作場所以及防護設施，都必須經(jīng)過學校放射防護監(jiān)督管理領導小組批準，并報省、市有關監(jiān)督、管理部門同意，方可進行施工。第五條學校教學、科研、技術開發(fā)等擬從事放射工作的單位，必須向放射防護監(jiān)督管理領導小組提出申報，經(jīng)領導小組批準，由實驗室與設備管理處按照國家有關規(guī)定，到管理部門統(tǒng)一辦理《放射性同位素與射線裝置使用許可證》。第六條凡需要購買放射性同位素的單位，必須事先提出書面申請，經(jīng)本單位主管領導同意，報送實驗室與設備管理處審批。第七條放射性同位素到貨后，訂購單位的人員必須到現(xiàn)場進行認真仔細的檢查，如發(fā)現(xiàn)包裝破損、液體泄漏等情況，應及時報告實驗室與設備管理處，并向供貨單位提出退還或采取其他相應的處理措施。訂購單位人員確認所到放射性同位素安全無誤，應立即放入專用的保險柜或庫房內，逐個建立技術檔案，指派專人負責檔案的管理。第八條實驗室與設備管理處建立全校放射性同位素與射線裝置帳簿，由專人負責管理。各有關單位應按照實驗室與設備管理處制定的賬冊統(tǒng)一建帳，學校與學院（所）、實驗室、校醫(yī)院每年核對一次，做到帳物相符。第九條學校內部各單位互相借用放射性同位素時，必須經(jīng)過本單位主管領導同意，辦理相關借用手續(xù)，做好詳細記錄后存檔保管。因其他原因向校外調撥放射性同位素時，必須經(jīng)過放射防護管理領導小組批準，報省、市有關部門同意后，方可辦理相關手續(xù)進行調撥。第十條凡從事放射性工作的人員，必須經(jīng)過專業(yè)技術培訓，同時還要參加相關法律法規(guī)教育。在取得有關部門頒發(fā)的放射人員上崗證后，方可從事放射性工作。第十一條從事放射性工作的學院（所）、校醫(yī)院及實驗室要依據(jù)本辦法制定相應的規(guī)章制度和操作規(guī)程，工作人員必須嚴格按照工作程序進行操作，避免造成人身傷害和放射性同位素與射線裝置失竊等事故